Контрольная работа по "Банковскому делу"

 

3  Документы, необходимые  для открытия Счета

 

3.1.  Для открытия  счета в Банк представляются  следующие документы с сопроводительным письмом:

- Опросный лист;

- Заявление  на  заключение договора банковского  счета и  открытие банковского  счета, подписанное Клиентом, руководителем Клиента или их представителями, уполномоченными на открытие Счета в Банке.  В Заявлении на    заключение договора банковского счета и    открытие банковского счета Клиентом делается отметка в соответствующих полях бланка о способе сообщения о реквизитах счета и    выборе типа выписки по счету  (стандартная/расширенная);

-  оформленные  (подписанные со стороны Клиента)  Договоры в двух экземплярах    (с открытой датой);

-  документы,  перечисленные в п.3.2  настоящих Правил в зависимости от вида хозяйствующего субъекта;

- заявка на оформление временного пропуска  в случае открытия счета в головном офисе (в Филиале – в установленном порядке);

- копия документа,  подтверждающего оплату комиссии  Банка за открытие Счета. 

3.2. Документы,  необходимые для открытия банковского  счета в зависимости от вида хозяйствующего субъекта:

 

4 Порядок переоформления Счета в связи с реорганизацией

 

4.1.  В зависимости от формы реорганизации юридического лица устанавливается следующий порядок  переоформления   Счета Клиента: 

4.1.1.  В случаях присоединения  (для присоединяющей организации),  выделения  (для выделяющей организации) Счет Клиента сохраняется.

Для присоединяющей организации как правопреемника присоединенного к ней юридического лица номер банковского счета присоединенного юридического лица может быть сохранен в случае отражения факта правопреемства в договоре банковского счета и предоставления присоединяющей организацией документов как при открытии банковского счета соответствующего вида  (в т.ч.  документов о правопреемстве).  При этом вместо Заявления на открытие банковского счета представляется Заявление на переоформление банковского счета. Документ, подтверждающий оплату комиссии банка за открытие счета, не представляется.  В порядке и сроки,  установленные настоящими Правилами,  в налоговый орган по месту нахождения    Банка и Клиента направляется письменное сообщение в произвольной форме о переоформлении банковского счета,  вызванного реорганизацией юридического лица. 

4.1.2.  В случаях слияния,  разделения,  выделения (для выделившегося юридического лица),  открывается новый Счет.

4.1.3. В случаях преобразования (изменения организационно-правовой формы) договор банковского счета не прекращается,  все необходимые изменения оформляются дополнительным соглашением к договору банковского счета. При этом:

4.1.3.1. Номер Счета сохраняется,  если изменение организационно-правовой формы не связано с изменением вида собственности и/или целей деятельности,  и ведение бухгалтерского учета по данному балансовому счету не противоречит Положению № 302-П.

В этом случае представляется Заявление на переоформление счета.

4.1.3.2.  Номер Счета изменяется,  если изменение организационно-правовой формы связано с изменением вида собственности и/или целей деятельности и предполагает ведение бухгалтерского учета на другом балансовом счете в соответствии с Положением № 302-П. В этом случае представляется Заявление на переоформление счета.

4.1.4.  Переоформление Счета без расторжения договора банковского счета в случаях, предусмотренных пунктом 4.1.3,  осуществляется только при отсутствии к Счету, подлежащему переоформлению:

- расчетных  документов,  не оплаченных при  отсутствии или недостаточности  денежных средств на Счете плательщика;

- решений налоговых  органов о приостановлении операций  по Счету Клиента;

-  документов  о наложении ареста на денежные  средства должника,  находящиеся  на Счете;

- иных ограничений  распоряжения денежными средствами  по Счету. 

4.2. Клиент    представляет в Банк документы,  оформленные в порядке,  установленном настоящими Правилами,  и подтверждающие реорганизацию юридического лица в случаях, указанных в п. 4.1.1  в соответствии с п. 3.3 настоящих Правил.

4.3.  Переоформление Счета в случаях,  указанных в п. 4.1.2 осуществляется    при предоставлении:

- Заявления  о расторжении договора банковского счета (приложение № 15) для закрытия Счета реорганизованного юридического лица (за исключением случая выделения); 

- документов  в соответствии с п. 4.3 настоящих  Правил.

4.4.  Для переоформления счета в связи с изменением наименования организации,  не вызванным реорганизацией,  а также в случаях преобразования,  указанных в п. 4.1.3  настоящих Правил, Клиентом представляются следующие документы: 

- Заявление  на переоформление счета;

-  оформленное  дополнительное соглашение к  договору банковского счёта  (в двух экземплярах) по форме приложений № 35-38; 

-  документы, предусмотренные в п. 2.3 настоящих Правил, за исключением: 

• Заявления  на открытие счета; 

• Договора банковского  счета;

•  копии  документа, подтверждающего оплату комиссии Банка за открытие Счета;

• доверенности на открытие счета (для нерезидента, не имеющего представительства).

К Заявлению  на переоформление счета прилагается  чековая денежная книжка с неиспользованными чеками и корешками к ним.

4.5.  Порядок закрытия Счета реорганизованного юридического лица  (лиц)  в случаях, установленных п. 4.1.2  и открытия Счета    вновь образованного юридического лица осуществляется в соответствии с п. 5.2  и 4.5  настоящих Правил  (за исключением реорганизации в форме выделения (для выделяющей организации)).

4.6. В случаях,  указанных в п. 4.1.1, 4.1.3 не позднее рабочего дня, следующего за датой переоформления Счета, оформляется письменное уведомление о дате переоформления Счета и представляется Клиенту в порядке, согласованном с Клиентом.

4.7.  В случае волеизъявления Клиента об изменении места обслуживания в рамках внутренней структуры Банка  (из головного офиса в филиал,  из филиала в филиал или в головной офис)  без расторжения договора банковского счета представляется Заявление об изменении места обслуживания  с указанием предполагаемого места обслуживания,  номеров счетов и договоров банковского счета,  подлежащих передаче по новому месту обслуживания (за исключением карточных счетов). 

В случае невозможности  исполнения Заявления об изменении места обслуживания документы возвращаются Клиенту с объяснением причины. 

Закрытие действующего лицевого счёта и открытие нового лицевого счёта производятся в связи с изменением нумерации лицевого счёта, вызванной изменением номера филиала (изменение реквизитов лицевого счёта).  

Заявление об изменении  места обслуживания подписывается  единоличным исполнительным органом  либо лицом, им уполномоченным, и представляется в ДО по месту обслуживания Счетов.

Перевод осуществляется только при отсутствии к Счету (ам):

-  расчетных  документов, не оплаченных при  отсутствии или недостаточности  денежных средств на Счете плательщика;

-  решений  налоговых органов о приостановлении  операций по Счету Клиента; 

-  документов  о наложении ареста на денежные средства должника,  находящиеся на Счете;

-  иных ограничений  распоряжения денежными средствами  по Счету. 

К Заявлению  об изменении места обслуживания прилагается чековая денежная книжка с неиспользованными чеками и корешками к ним. 

Не позднее рабочего дня,  следующего за датой открытия Счета по новому месту обслуживания,  оформляется письменное уведомление об изменении реквизитов Счета и представляется Клиенту в порядке, согласованном с ним.

Уведомление должно содержать следующие реквизиты:

•  дата изменения  реквизитов Счетов Клиента;

•  измененные номера    Счетов Клиента  (старые и соответствующие им новые)  со ссылкой на договор банковского счета;

•  платежные  реквизиты Банка (Филиала) по новому месту обслуживания: наименование, местонахождение  (город),  БИК  (банковский идентификационный код),  номер корреспондентского счета в подразделении Банка России.

До сведения Клиента также доводятся следующие  реквизиты Банка:

•  ИНН/КПП  Банка;

•  код ОКПО.

При переоформлении счета в связи с реорганизацией (слияние, присоединение и т. д.) в банк представляются те же документы, что и при открытии счета. При изменении наименования или подчиненности необходимо не позднее месяца со дня переименования или изменения подчиненности представить заявление владельца счета о соответствующих изменениях и копию данного решения. Закрытие счета может быть осуществлено по решению владельца счета, собственника имущества предприятия, банка, арбитражного суда. По инициативе клиента договор банковского счета может быть расторгнут в любое время и без всяких условий. Банк может расторгнуть договор о расчетно-кассовом обслуживании в следующих случаях, если это специально предусмотрено договором:

- несоблюдение требования минимального размера остатка по счету;

- в течение месяца со дня предупреждения об этом клиента банка;

- при отсутствии операций по счету в течение года.

Прекращение договорных отношений осуществляется в два  этапа: (1) расторжение договора; (2) закрытие счета. В семидневный срок после  расторжения договора остаток, имеющийся на счету, должен быть либо выдан клиенту, либо перечислен на другой счет. Счет может быть закрыт при признании предприятия банкротом, в случае принятия решения о запрете деятельности данного субъекта хозяйствования и в других предусмотренных законом случаях: ПРИ изменении характера деятельности, связанном с утратой хотя бы одного из признаков, необходимых для данного вида счета; по решению органа, создавшего предприятие.

При переходе предприятия  на расчетное обслуживание в другой банк необходимо поставить в известность свой банк. В этом случае в новый банк перечисляются остатки средств по счетам, передаются документы по открытию расчетного счета, неоплаченные документы. Если у предприятия имеется кредитная задолженность перед банком, то при переходе на обслуживание в другой банк оно обязано возвратить ссуду или получить согласие банка-кредитора на переоформление обязательств по погашению кредита без изменения сроков.

Кроме договора банковского счета между предприятием и банком может быть заключен договор банковского вклада, по которому банк берет на себя обязательства хранения денежных средств, выплаты по ним доходов,

возвращения данных сумм по требованию, выполнения поручений  вкладчика по расчетам по вкладу. Вклад  может быть внесен предприятием на определенный срок, с правом досрочного получения под меньший процент дохода либо для целевого использования данных средств в соответствии с поручением предприятия. Банковский вклад может быть оформлен депозитным сертификатом, который представляет собой письменное свидетельство банка о вкладе, удостоверяющее право вкладчика или его преемника на получение суммы депозита и процентов по нему по истечении установленного срока.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вариант 8.

 

Задача 1.

 

Банк принимает  вклады на срочный депозит на следующих условиях: процентная ставка при сроке 35 дней – 45%, при сроке 65 дней – 48%, при сроке 90 дней – 50%. Расчитайте доход клиента при вкладе 10 млн. руб. на указанные сроки. Год не високосный.

Решение.

При сроке 35 дней – 45%

10000000/100*45=4500000

450000/365= 12328,76

12328,76*35=431506,60

Доход от вклада составит 431506,60.

 

При сроке 65 дней – 48%

10000000/100*48=48000000

48000000/365=13150,68

13150,68*65=854794,52

Доход от вклада составит 854794,52.

 

При сроке 90 дней – 50%

(10000000/100* 50)/365*90=1232876,71

Доход от вклада составит 1232876,71

 

Задача 2.

 

Банк выдал  кредит в сумме 500 тыс.руб. на три  квартала по простой ставке процентов, которая в первом квартале составила 40% годовых, а в каждом последующем  увеличивалась на 10 процентных пунктов. Определите погашаемую сумму и сумму процентов.

 

Решение.

 

В 1 квартале проценты составляют 40%

500000/100*40=200000

200000/365=547,92

547,92*90=49315,10

Сумма погашаемых процентов за 1 квартал 49315,10.

 

Во 2 квартале проценты составят 50%

(500000/100*50)/365*91=62328,80

Сумма погашаемых процентов за 2 квартал составила 62328,80.

 

В 3 квартале проценты составят 60%

(500000/100*60)/365*92=75616,45

Сумма погашаемых процентов за 3 квартал составила 75616,45.