Контрольная работа по "Банковским операциям"

Клас "Б" — фінансова  діяльність позичальника цієї категорії  близька за характеристиками до класу "А", але ймовірність підтримування  її на цьому рівні протягом тривалого  часу є низькою. Позичальники/контрагенти  банку, які належать до цього класу, потребують більшої уваги через  потенційні недоліки, що ставлять під  загрозу достатність надходжень коштів для обслуговування боргу  та стабільність одержання позитивного  фінансового результату їх діяльності; крім того, позичальники-банки (резиденти) і банки-нерезиденти, що зареєстровані в країнах — членах СНД, дотримуються економічних нормативів. Аналіз коефіцієнтів фінансового стану позичальника може свідчити про негативні тенденції в діяльності позичальника. Недоліки в діяльності позичальників, які належать до класу "Б", мають бути лише потенційними. За наявності реальних недоліків клас позичальника потрібно знизити. До цього класу можуть належати інші позичальники-банки (нерезиденти), що мають кредитний рейтинг не нижчий ніж "інвестиційний клас", підтверджений у бюлетені однієї з провідних світових рейтингових компаній (Fitch ІВСА, Standard & Poor's, Moody's тощо).

Клас "В" — фінансова  діяльність задовільна і потребує більш  детального контролю, крім того, позичальники-банки (резиденти) і банки країн-членів СНД дотримуються економічних нормативів. Надходження коштів і платоспроможність  позичальника свідчать про ймовірність  несвоєчасного погашення кредитної  заборгованості в повній сумі та в  строки, передбачені договором, якщо недоліки не будуть усунені. Одночасно  спостерігається можливість виправлення  ситуації і покращення фінансового  стану позичальника. Забезпечення кредитної  операції має бути ліквідним і  не викликати сумнівів щодо оцінки його вартості, правильності оформлення угод про забезпечення тощо. До цього  класу можуть належати позичальники-банки (нерезиденти), що мають кредитний  рейтинг не нижчий ніж показник В, підтверджений у бюлетені однієї з провідних світових рейтингових  компаній (Fitch ІВСА, Standard & Poor's, Moody's тощо).

Клас "Г" — фінансова  діяльність незадовільна (економічні показники не відповідають установленим значенням) і спостерігається її нестабільність протягом року; є високий  ризик значних збитків; ймовірність  повного погашення кредитної  заборгованості та відсотків/комісій  за нею є низькою; проблеми можуть стосуватися стану забезпечення за кредитом, потрібної документації щодо забезпечення, яка свідчить про  наявність (схоронність) і його ліквідність  тощо. Якщо під час здійснення наступної  класифікації не представлено безсумнівних підтверджень поліпшення протягом одного місяця фінансового стану позичальника банку або рівня забезпечення за кредитною операцією, то його потрібно класифікувати на клас нижче (клас "Д"). До цього класу належить позичальник /контрагент банку, проти якого порушено справу про банкрутство.

Клас "Д" — фінансова  діяльність незадовільна і є збитковою; показники не відповідають установленим значенням, кредитна операція не забезпечена  ліквідною заставою (або безумовною гарантією), ймовірності виконання  зобов'язань позичальником/ контрагентом банку практично немає. До цього  класу належить позичальник/контрагент банку, що визнаний банкрутом в установленому чинним законодавством порядку.

За результатами оцінювання фінансового стану позичальник  зараховується до відповідного класу.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

II Практична частина

 

Задача 1

 

Комерційний банк надав підприємству кредит в сумі 14444 грн. під 24 відсотки річних на строк  9  місяців. Кредит повертається щомісячно, рівними частинами. Відсотки нараховуються на залишок боргу. Скласти графік погашення кредиту.

 

Розв'язання:

1. Визначаємо суму щомісячного платежу:

 

R_d = R₀/ n, де

R₀ – сума кредиту, тис. грн.;

n- кількість місяців

R_d1 = 14444/9=1604 грн.

2. Розраховуємо відсоток за перший місяць:

R_d = R₀*(r/360*30),

R_d1 = 14444*(0,24/360*30) = 288,85=2,9%

3. Таким же чином розраховуємо відсоток за другий місяць, але спочатку маємо відняти від суми кредиту суму щомісячного платіжа:

14444 – 1604 = 12840 грн.

R_d2 = 12840*(0,24/360*30) = 256,74 = 2,57%

4. Розрахуємо відсоток за третій місяць:

R_d3 =

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 2

 

Визначити нарощену суму боргу, що одержить вкладник наприкінці терміну, якщо R₀ = 50 тис. грн.; n = 4 роки; r = 25%.

Розв'язання:

Нарощена сума боргу розраховується за формулою:

R_d = R₀ (1+r*n), де

R₀ – сума позики, тис. грн.;

r - процентна ставка,%;

n- період нарахування.

Використовуючи формулу, визначаємо нарощену суму боргу:

R_d = 50(1 + 0,25*4) = 100 тис. грн.

 Висновок: Вкладник наприкінці терміну отримає нарощену суму боргу у розмірі 100 тис. грн.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 3

Вексель врахований у банку  по дисконтній ставці 20% річних за півроку  до терміну його погашення. Визначити  значення ефективної річної ставки відсотків.