Контрольная работа по « Деньги, кредит, банки»

– движение ссуженной стоимости носит возвратный характер: от кредитора к кредитополучателю, а затем от кредитополучателя к кредитору;

– ссуженной стоимости присущ, как правило, авансирующий характер. Он имеет место, если использование ссуженной стоимости подразумевает получение дохода или какого-либо иного эффекта.

Стадии движения кредита представлены на рисунке 2.

 

Аккумуляция средств

¯

Размещение ссуды

¯

Получение ссуды заемщиком

¯

Использование средств, полученных в кредит

¯

Высвобождение средств у заемщика

¯

Возврат взятых в ссуду средств (с процентом)

¯

Получение ссуженной стоимости кредитором (с процентом)

Рисунок 2 – Стадии движения кредита

 

Аккумуляция ресурсов – существует расхождение во взглядах на определение начального этапа: данный этап признается экономистами, рассматривающими кредит как перераспределительный процесс, который завершается стадией обмена, другие предпочитают считать начальным этап размещения кредита.

Размещение кредита – важный момент для практики. Кредиторы выдают кредиты в соответствии с требованиями движения кредита как целостного процесса, в соответствии с требованиями завершающей стадии – возвращения ссуды, ее эффективного использования.

Получение кредита кредитополучателем может использоваться им для достижения разнообразных целей, в том числе для погашения ранее образовавшихся долгов, т. е. кредитополучатель удовлетворяет свои временные потребности, так как другая сторона кредитных отношений отчуждает, ссужает стоимость на определенное время.

Переход стоимости во владение кредитополучателя позволяет ему реализовать потребительную стоимость объекта передачи в процессе использования кредита.

Высвобождение ресурсов характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве кредитополучателя, что отражает процесс использования стоимости в интересах удовлетворения его временных потребностей.

Возврат кредита выражает переход временно позаимствованной стоимости от кредитополучателя к кредитору.

Получение кредитором стоимости, предоставленной во временное пользование, – завершающая стадия движения кредита

Ссудный капитал – это денежный капитал, отдаваемый в ссуду и приносящий собственнику доход в виде процента.

Ссудный капитал имеет денежную природу, даже если он предоставляется в товарной форме, т. е. денежный капитал рассматривается и как сумма денег, и как стоимость определенной массы товаров, выраженная в виде суммы денег.

Различие ссудного капитала и денег:

– качественное различие: деньги не являются капиталом, то есть самовозрастающей стоимостью,

– количественное различие: денежная масса значительно меньше массы ссудного капитала, так как одна и та же денежная единица может неоднократно функционировать как ссудный капитал.

Ссудный капитал представляет собой обособившуюся часть промышленного капитала. В то же время темпы роста и движение ссудного и действительного капиталов существенно различаются, хотя в конечном счете спрос на ссудный капитал и его предложение определяются процессами, происходящими в воспроизводственной сфере. Увеличение массы ссудного капитала превышает накопление действительного капитала вследствие развития кредитной системы, роста источников ссудного капитала, особенно доходов населения и государства и т. д. Движение ссудного капитала не совпадает с движением промышленного цикла, так как оно в большей степени обусловлено нециклическими факторами, такими, как моральное старение оборудования, рост спроса на ссудный капитал со стороны государства, развитие международного рынка ссудных капиталов и т. п.

Применительно к условиям рыночной экономики дается такое определение: кредит — это движение ссудного капитала. Действительно, вступив в кредитные отношения, заемщик обязан реализовать полученную в ссуду стоимость, причем таким образом, чтобы она могла функционировать как капитал и в качестве такового приносить прибыль.

Если ссуда используется непроизводительно и возвращается за счет средств из других источников, то имеет место ссуда денег, а не капитала. Такое положение, чреватое невозвратом ссуды, в целом не характерно для рыночных отношений, базирующихся на многообразии форм собственности. Исключение составляют потребительский и часть государственного кредита, а также некоторые другие виды кредитных отношений, возникающих не на основе движения ссудного капитала, а в результате образования задолженности одного из субъектов, которая погашается в денежной форме с уплатой процентов.

Развитие небанковских форм кредита, появление новых финансовых инструментов приводит к расширению понятия «кредит», которое уже не может исчерпываться характеристикой движения ссудного капитала.

Следует отметить значительное влияние отношений собственности на функционирование кредита. Как было показано ранее, кредитное отношение основывается на праве собственности кредитора на ссуженную стоимость, которое не уступается заемщику во время кредитной сделки. Передаваемая в ссуду стоимость отчуждается на определенный срок с обязательным условием возврата владельцу. Таким образом, отношения собственности обусловливают возвратный характер движения ссужаемой стоимости в микроэкономическом масштабе. Однако отношения собственности определяют характер движения ссуженной стоимости и на макроуровне. Это проявляется в их влиянии на организацию аккумулирования и перераспределения временно свободных средств в масштабах общества.

 

2.1.Функции и законы кредита

Вид кредита – это более детальная его характеристика по  организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

Роль кредита – это результаты его применения для экономики, государства и населения, а также особенности методов, с помощью которых эти результаты достигаются.

Функция – это специфическое проявление сущности экономической категории, выражающей ее назначение.

1 Перераспределительная функция. Через сделку ссуды кредитор может в одном случае передать кредитополучателю во временное пользование товарно-материальные ценности; в другом, что более типично для современного кредитного хозяйства,  денежные средства. В обоих случаях при единой сущности этой сделки объект передачи различен. Однако это различие касается формы данного объекта, а не его содержания: вне зависимости от формы перераспределяется стоимость.

Данной функции присущи следующие черты:

– перераспределение ресурсов при помощи кредита заключается в том, что оно может затрагивать не только сумму материальных благ, средств производства и предметов потребления, произведенных за год, т. е. валовой продукт, но и средства производства и предметы потребления, созданные в предшествующий период развития той или иной страны. На основе кредита перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы;

– перераспределительная функция охватывает не вообще перераспределение стоимости, а перераспределение временно высвободившейся стоимости. На основе кредитного перераспределения удовлетворяется только потребность в дополнительных средствах, так как перераспределяемая стоимость передается кредитополучателю в пользование лишь на определенный срок;

– получение временно высвободившейся стоимости кредитополучателем сопровождается активной ее «работой» в хозяйстве: ссуда расходуется на различные производственные нужды. Перераспределительная функция кредита охватывает различные уровни движения ссужаемой стоимости;

– стоимость передается чаще всего без участия каких-либо посредников: поступает в пользование непосредственного ссудополучателя, минуя те или иные промежуточные звенья. Это не исключает случаев, когда кредит может предоставляться посреднику при наличии третьего субъекта – гаранта (юридического или физического лица).

Кредитное перераспределение может быть межтерриториальное, межотраслевое, внутриотраслевое.

2 Экономия издержек  обращения. В процессе функционирования предприятия возникает временный разрыв между поступлением и расходованием денежных средств. При этом может образоваться не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому, широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

3 Ускорение концентрации  капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильного развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштабы производства и обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже при условии, что часть прибыли придется отдать кредиторам в виде платы за пользование кредитом, привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства.

4 Замещение действительных  денег кредитными операциями. Такие виды кредитных денег как вексель, чек, кредитная карточка, обеспечивая замену наличных расчетов безналичными операциями, упрощают и ускоряют механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена. В современном кредитном хозяйстве созданы необходимые условия для такого замещения. Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.

5 Контрольно-стимулирующая  функция кредита. Заключение кредитной сделки сопровождается возникновением взаимных обязательств ее участников. Кредит как экономическое отношение побуждает к рациональному использованию выделенных ресурсов для возврата временно позаимствованной стоимости. Кредитополучатель должен так использовать полученную ссуду, чтобы вовремя возвратить ее банку, причем возвратить с приращением в виде процента.

6 Ускорение научно - технического прогресса. Наиболее наглядно, эта роль кредита, проявляется в кредитовании деятельности научно - технических организаций, спецификой которых является больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Поэтому нормальное функционирование большинства научных центров не мыслимо без использования кредитных денег.

Сущность кредита во всей ее полноте характеризуют законы кредита.

 

Таблица 11 – Классификация законов кредита

Закон возвратности	Выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования  кредитополучателем. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.
Закон срочности	Отражает необходимость возврата кредита не в любое приемлемое для кредитополучателя время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе.
Закон платности	Выражает необходимость не только прямого возврата кредитополучателем полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Практическое выражение находит в процессе установления величины банковского процента.
Закон обеспеченности	Выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении кредитополучателем принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуда под залог или под финансовые гарантии.
Закон целевого характера	Распространяется на большинство видов кредитных операций,  выражая  необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия кредитополучателем. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.
Закон дифференцированного характера	Определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных кредитополучателей.
Закон сохранения ссуженной стоимости	На всех этапах возвратного движения ссуженной стоимости она сохраняет свою ценность, равнозначна количественно. Кредитор по истечении срока кредита должен получить от кредитополучателя стоимость, по ценности равную выданной ссуде.
Закон равновесия	Закон равновесия  между  высвобождаемыми  и перераспределяемыми  на началах  возвратности ресурсами выявляет устойчивую связь ссуженной стоимости с ее источниками. Его содержание показывает зависимость движения кредита от источников образования кредитных ресурсов.