Экономическая сущность и значение страхования в современной экономике

Признаки кредитной категории страхования заключаются в его функциях: 

1. сберегательной (страхование дополнительной пенсии, аннуитет, страхование жизни и др.);
2. накопительной (страхование «на дожитие», «к бракосочетанию», «ритуальное» и др.);
3. потребительской (приобретение предметов длительного пользования, взятие ссуды и др.);
4. инвестиционной (вложение средств в доходные мероприятия, ценные бумаги, облигации и др.). 

Сегодня наряду с традиционным назначением страхования – обеспечением защиты имущественных интересов страхователей от стихийных природных бедствий, случайных событий технологического и экологического характера (взрывов в шахтах, загрязнения окружающей среды выбросами и отходами производства) – объектами страхования все больше становятся имущественные интересы, связанные с финансовыми рисками (кражами, разбойными нападениями, авариями автотранспорта и др.) и здоровьем юридических и физических лиц, а также с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу третьего лица (страхование гражданской ответственности владельцев авиатранспорта, ответственности финансовых рисков и др.). 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Роль и функции  страхования в условиях рыночных  отношений

 

В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство защиты имущественных интересов юридических и физических лиц всех форм собственности от стихийных бедствий и других негативных явлений. 

Экономическая необходимость использования страхования в целях страховой защиты общественного производства, предпринимательства и благосостояния граждан обусловлена обособленностью хозяйствующих субъектов, возросшими финансовыми рисками и имущественными интересами граждан. 

В межгосударственных экономических отношениях в связи с имущественной обособленностью суверенных стран страховая защита финансовых рисков, внешней торговли и туристского бизнеса становится возможной только с помощью страхования. 

Происходящие социально-экономические изменения в нашей жизни все в большей степени затрагивают имущественные интересы всего населения. Предметом страховой политики становятся соотношения долгосрочных (накопительных или сберегательных) и краткосрочных рисков, уровень банковского процента, инфляционные тенденции и др. 

В условиях рыночных отношений существенно увеличивается число страховых услуг. Приоритет отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах жизнедеятельности сохраняется обязательное страхование (военнослужащих, пожарных, шахтеров и других профессий, связанных с повышенным риском), а также вводятся новые его виды (медицинское, профессий: врачей, адвокатов, юристов и др.). 

В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – коммерческой деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно свободных денег в перспективные объекты материального производства, выгодные проекты (освоение космоса, строительство скоростных железных дорог, тоннелей, соединяющих соседние страны, и др.), на банковские депозиты, закупки акций предприятий и др. В этих условиях страхование служит важным фактором стимулирования хозяйственной и предпринимательской активности, новых сфер приложения капитала; дает сильные психологические мотивации экономической деятельности; способствует стремлению получить выгоду, желанию рискнуть, проверить себя. 

Сущность страхования  проявляется в его функциях. Они позволяют выявить особенности страхования как важнейшего звена финансовой системы. Страхованию как самостоятельному звену финансовой системы, помимо своих специфических функций, соответственно присущи основные функции категории финансов, а именно: распределительная и контрольная. Но с учетом специфики страхования распределительная функция трансформируется и проявляется в виде ряда функций: предупредительной, восстановительной и сберегательной.

Таким образом, наиболее полно экономическое содержание страховых отношений выражают следующие функции:

1. рисковая;
2. предупредительная (превентивная);
3. сберегательная;
4. инвестиционная;
5. восстановительная;
6. контрольная.

 

Рисковая функция – это главная, определяющая функция, так как страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим субъектам хозяйствования. Именно в рамках действия этой функции происходит перераспределение части страхового фонда среди пострадавших участников страхования, в связи с произошедшими неблагоприятными событиями или страховыми случаями.

 Предупредительная функция страхования заключается в проведении страховой организацией широкого спектра профилактических (превентивных) мероприятий по уменьшению страхового риска. Эти мероприятия позволяют сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Предотвратить потери означает уберечь себя от случайности. Источником финансирования предупредительных мероприятий является фонд превентивных мероприятий, который формируется каждой страховой организацией за счет ежемесячных отчислений от поступивших страховых премий (взносов) по каждому виду добровольного и обязательного страхования.

Страхование и предупреждение представляют собой два различных регулятора одного и того же процесса, поэтому в современной практике страховой деятельности принято их сочетать. Страховые организации строят свою предупредительную деятельность  на  использовании разнообразных методов, в том числе:

• системы страховых санкций (не возмещение убытков, происшедших по вине страхователя и др.);
• системы страховых льгот, поощряющих образцовую охрану собственности от различных страховых случаев;
• разъяснительной и пропагандистской деятельности;
• различного рода организационно-технических мероприятий, предусматривающих финансирование страховщиком работ, которые осуществляются другими хозяйственными организациями за счет части средств страхового фонда. В частности, за счет средств фонда превентивных мероприятий могут проводиться строительство, обустройство дорог, переоснащение пожарных, санитарно-эпидемиологических, ветеринарных и т. п. служб;
• технических страховых мероприятий (выработка условий страхования, установление франшизы, исключений из правил страхования, объективная оценка риска, классификация причин ущерба и т. п.);
• анализа причин возникновения ущербов;
• мер по обеспечению сохранности имущества;
• регрессной деятельности.

Сберегательная (накопительная) функция страхования реализуется тогда, когда оно используется как средство защиты не только личных и имущественных потерь, но и самих денежных средств, вложенных в качестве страховых платежей. Данная функция страхования проявляется не всегда, а только в случае проведения так называемых "накопительных видов" страхования. Договоры по накопительным видам (к ним относятся страхование жизни, медицинское, к пенсии и др.) заключаются на длительный срок, а страховые взносы уплачиваются не единовременно, а периодически — в течение всего срока страхования и аккумулируются (накапливаются) у страховой организации, которая инвестирует их в приносящие прибыль мероприятия. Это позволяет с помощью накопительного страхования обеспечить не только страховую защиту в течение всего срока страхования, но и накопление (сбережение) страховых сумм в их денежном выражении с последующим возвратом этих сумм страхователям.

Инвестиционная  функция страхования выражает свою сущность в возможности участия временно свободных денежных средств страховых организаций (прежде всего, резервных фондов) в инвестиционной деятельности. Это позволяет им получать дополнительные доходы, в том числе прибыль.

Восстановительная (защитная) функция страхования проявляется в выплате обусловленной нормативным актом (в случае обязательного страхования) либо договором страхования денежной суммы и таким образом — полное или частичное погашение (восстановление) потерь, понесенных физическими или юридическими лицами.

Контрольная функция страхования обусловлена строгой целевой направленностью в формировании и использовании средств страховых фондов и резервов. Кроме того, в соответствии с этой функцией осуществляется финансовый страховой контроль за правильным оформлением и проведением страховых операций. Он проводится с помощью различных видов и методов контроля (в Республике Беларусь важная роль в осуществлении этой функции принадлежит департаменту страхового надзора Министерства финансов).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Классификация отраслей и видов страхования, их характеристика

 

Под классификацией обычно понимают иерархически подчиненную  систему взаимосвязанных звеньев, что позволяет создать стройную картину единого целого с выделением его совокупных частей. Классификация страхования призвана решить ту же задачу: разделить всю совокупность страховых отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся между собой в иерархической подчиненности.

В основу классификации  страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности. Первый критерий является всеобщим для всех отраслей страхования. Второй критерий охватывает только имущественное страхование.

Можно дать следующее  определение всеобщей классификации  страхования по объектам страхования. Это иерархическая система деления страхования по отраслям, подотраслям и видам, которые являются звеньями классификации.

Все звенья классификации  располагаются так, чтобы каждое последующее звено являлось частью предыдущего. За высшее звено принята - отрасль, среднее -  подотрасль, низшее - вид страхования.

Исходя из характеристики объектов страхования выделяется три отрасли:

1. личное страхование;
2. имущественное страхование;
3. страхование ответственности.

Объектом личного страхования  выступают материальные интересы страхователей, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью как страхователя, так и застрахованного лица.

Объектом имущественного страхования  выступают имущественные интересы, связанные с владением, распоряжением  и использованием имущества различных видов. При этом, при организации страхового дела может быть застраховано как все имущество страхователя, так и его часть.

Объектом страхования ответственности  выступает ответственность перед третьими лицами (физическими и юридическими лицами), которым может быть причинен ущерб, вследствие какого-либо действия или бездействия самого страхователя.

Отрасли классификации страхования  подразделяются на подотрасли. Это  осуществляется для обоснования  методов страховой защиты.

Так, отрасль добровольного личного страхования подразделяется на две подотрасли: личное рисковое страхование и личное накопительное страхование.

Отрасль добровольного имущественного страхования также имеет две  подотрасли: имущественное рисковое страхование и имущественное  накопительное страхование.

Отрасль добровольного страхования  ответственности имеет только одну подотрасль – рисковое страхование  ответственности.

Рисковое страхование является краткосрочным (как правило, до одного года). Страховая премия по нему, в  основном, выплачивается единовременно.

Накопительное страхование отличает долгосрочность, регулярное внесение страхователем страховых премий и обеспечение выплаты страховщиком капитала или ренты страхователю. При накопительном страховании обеспечивается не только страховая защита страхователя, но и сбережение внесенных страховых премий.

Подотрасли классификации страхования  делятся на виды.

Под видом страхования понимается страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой  ответственности по соответствующим тарифным ставкам. Виды страхования по форме организации подразделяются на обязательные и добровольные. Сущность организации страхования по видам состоит в том, что страхователь и страховщик вступают в страховые отношения либо добровольно на основе договора, либо страхователь по закону должен вступить в эти отношения.

Основными видами обязательного страхования являются следующие:

1. обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам;
2. обязательное страхование гражданской ответственности;
3. обязательное страхование ответственности перевозчика перед пассажирами;
4. обязательное медицинское страхование иностранных граждан и лиц без гражданства временно пребывающих или проживающих в Республике Беларусь;
5. обязательное страхование от несчастных случаев  на производстве и профессиональных заболеваний;
6. обязательное страхование ответственности коммерческих организаций, осуществляющих риэлтерскую деятельность;
7. обязательное страхование сельскохозяйственных культур, скота и птицы;
8. обязательное страхование отдельных категорий граждан, осуществляемое за счет бюджетных средств: военнослужащих и военнообязанных, служащих органов внутренних дел, прокурорских работников, судей, служащих налоговых органов, служащих государственного аппарата, ветеринарных специалистов государственной ветеринарной службы и др.