Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Марта 2014 в 10:57, курсовая работа
Целью курсовой работы является определение роли депозитов в ресурсной базе коммерческих банков, а также выявить основные тенденции их развития и совершенствования.
Для достижения поставленной цели в работе ставятся задачи:
изучить экономическую сущность депозитных операций и их роль в формировании ресурсов коммерческих банков;
провести классификацию депозитов;
на основе фактических данных проанализировать состав и структуру ресурсной базы;
выявить пути совершенствования депозитных операций.
Что касается права банка на привлечение денежных средств юридических лиц, оно возникает: а) на привлечение денежных средств в белорусских рублях - с момента получения банком общей лицензии, то есть со дня его государственной регистрации; б) на привлечение денежных средств в иностранной валюте - с момента получения банком внутренней лицензии, которая может быть выдана по его заявлению после проведения государственной регистрации (часть третья ст.94 БК).
При заключении договора банковского вклада (депозита) банк обязан по требованию клиента представить лицензию на осуществление банковских операций, информацию о финансовом положении и результатах работы банка за отчетный период, что предусмотрено частью четвертой ст.22 БК.
Форма договора. Отношения банков с клиентами строятся на договорной основе (часть первая ст.126 БК). Статья 186 БК обязывает стороны по договору банковского вклада (депозита) заключать его в письменной форме. Данный документ составляется в 2 экземплярах для каждой из сторон договора.
Подписание договора банковского вклада (депозита) одним лицом от имени другого возможно на основании доверенности (п.1 ст.183 ГК), оформленной в установленном порядке. Доверенность от имени юридического лица выдается за подписью его руководителя или иного лица, уполномоченного на это учредительными документами, и скрепляется печатью данной организации.
Доверенность на заключение этого вида договора от имени физического лица составляется в простой письменной форме.
Соблюдением письменной формы договора банковского вклада (депозита) признается оформление сторонами сберегательной книжки, сберегательного либо депозитного сертификата, договора вкладного счета и иных документов, которые по своей правовой природе фактически содержат признаки (условия) банковского вклада (депозита).[22]
При несоблюдении письменной формы договора он признается
ничтожным. Переданные банку денежные средства подлежат возврату как неосновательно полученные (ст.168 ГК). Вкладчик вправе также потребовать начисления на сумму вклада (депозита) процентов, предусмотренных ст.188 БК, в том числе указанных в ст.366 ГК. Заключение договора банковского вклада (депозита) в устной форме влечет признание такого договора недействительным со дня его заключения (п.2 ст.163 ГК).[2]
Существенные условия договора банковского счета (депозита). К существенным условиям договора банковского вклада, согласно ст.185 БК, относятся: а) сумма и валюта вклада; б) размер процентов по вкладу; в) вид договора банковского вклада; г) срок возврата вклада - для договора срочного банковского вклада; д) условия возврата вклада - для договора условного банковского вклада; е) иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.
Кроме того, необходимо учитывать, что подп. 1.1 Декрета Президента РБ от 06.06.2001 № 15 "О некоторых мерах по повышению ответственности должностных лиц юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность с использованием, привлечением денежных средств граждан наряду с закрепленными в ст.185 БК дополнительно определяет некоторые существенные условия по договорам, заключаемым, в частности, между юридическими лицами, осуществляющими банковскую деятельность, и гражданами. В их числе порядок внесения денежных средств; порядок возврата денежных средств в случае неисполнения обязательства или досрочного расторжения договора; ответственность банка за неисполнение обязательства.[4]
Следует иметь в виду, что установленные Декретом существенные условия должны предусматриваться в договорах банковского вклада (депозита), в качестве вкладчиков по которым выступают физические лица.
Если не указано хотя бы одно из вышеназванных существенных условий, договор считается незаключенным. В соответствии со ст.971 ГК такой случай рассматривается как неосновательное обогащение банка, принявшего от вкладчика денежные средства. Банк обязан при этом возвратить приобретенное имущество (денежную сумму, внесенную на вкладной счет). Одновременно вкладчик может потребовать от банка выплаты процентов в соответствии со ст.366 ГК за неправомерное удержание чужих денежных средств.[2]
Права и обязанности сторон. Договор банковского вклада (депозита) является публичным, отвечая всем его признакам. Во-первых, одной из сторон публичного договора выступает коммерческая организация, в данном случае - банк. Во-вторых, банк в рамках заключенного договора банковского вклада (депозита) оказывает услуги по размещению денежных средств физических и юридических лиц с последующим получением по ним дохода. В-третьих, оказывая подобного рода услуги, банк не вправе отдавать предпочтение одним вкладчикам перед другими (при начислении процентов, определении минимального размера вклада (депозита) и т.п.). В части второй п.1 ст.396 ГК, закрепляющей аналогичное предписание, сделана оговорка - "кроме случаев, предусмотренных законодательством". Один из таких случаев указан в части третьей ст.188 БК, согласно которой банк вправе в одностороннем порядке изменить размер процентов, выплачиваемых по вкладу (депозиту) до востребования, с предварительным уведомлением вкладчиков, если это предусмотрено договором банковского вклада. То есть, если в определенный момент процентная ставка по вкладу до востребования была идентичной для всех вкладчиков, через некоторое время она может измениться (увеличиться либо уменьшиться) в зависимости от различных факторов для тех из них, кто не востребовал сумму вклада и не расторг договор банковского вклада до востребования до наступления такого события. В-четвертых, при наличии у банка соответствующей лицензии на осуществление привлечения во вклады (депозиты) средств физических и юридических лиц он не вправе отказать любому обратившемуся к нему вкладчику в заключении договора банковского вклада (депозита). При отказе банка от заключения договора вкладчик может обратиться в суд с требованием о понуждении вкладополучателя заключить договор на тех же условиях, которые предлагаются другим потенциальным вкладчикам, а также взыскать убытки, вызванные уклонением банка от заключения договора.
Договор банковского вклада (депозита) является также договором присоединения. Банк самостоятельно определяет условия договора, являющиеся стандартными (едиными) для всех вкладчиков. В качестве таких условий можно рассматривать размер суммы вклада, процентные ставки по вкладам, сроки (минимальные и максимальные) внесения денежных средств во вклады и другие условия, не противоречащие законодательству. Условия договора, предложенные банком, могут быть приняты вкладчиком не иначе как путем присоединения к такому договору в целом.[22]
Основные права и обязанности сторон договора банковского вклада регламентированы в ст.186-188 БК. В частности, вкладчики имеют следующие права, которым соответствуют обязанности банка: 1) свободно выбирать банк для размещения депозита (так как договор банковского вклада является публичным); 2) иметь любое число вкладов; 3) распоряжаться вкладами (депозитами), получать по ним доход, совершать безналичные расчеты и пользоваться иными видами банковских услуг в соответствии с законодательством и договором. Под иными видами банковских услуг понимается, например, возможность зачисления на расчетные (текущие) счета вкладчиками средств с вкладных счетов, открытых теми же лицами. Основанием проведения таких операций служит постановление Правления Нац. Банка РБ от 28.12.2001 № 355 "Об использовании в расчетах средств, находящихся на вкладных (депозитных) счетах" и Разрешение Нац. Банка РБ на проведение валютных операций по текущим (расчетным) счетам и вкладам физических лиц от 22.08.2001 № 31-15/2983; 4) на условиях ранее заключенного договора пополнять сумму вклада, если это предусмотрено условиями договора банковского вклада; 5) оформить завещательное распоряжение по вкладу (депозиту) в соответствии со ст. 1048 ГК. Завещательное распоряжение правами на средства в банке должно быть собственноручно написано и подписано завещателем с указанием даты составления завещания и удостоверено служащим банка, имеющим право принимать к исполнению распоряжение клиента в отношении средств на его счете в порядке, определяемом законодательством (разъяснение Нац. Банка РБ от 27.06.2001 № 11-23/1105 "О завещательных распоряжениях"); 6) получать проценты (или по условным вкладам - иное вознаграждение), начисленные согласно условиям договора; 7) требовать возврата вклада в срок, предусмотренный договором. Если вкладчик требует досрочного возврата срочного или условного депозита, то банк согласно ст. 187 БК обязан возвратить вклад в
5-дневный срок. При невозврате либо несвоевременном возврате банковского вклада (депозита) вкладчик может потребовать от вкладополучателя возврата вклада (депозита) в судебном порядке. При этом исковая давность на требования вкладчиков к банку и небанковской кредитно-финансовой организации о возврате вкладов не распространяется (часть вторая ст.17 БК). Данное положение закреплено также в абзаце третьем ст. 209 ГК.[2,3]
ГЛАВА 2. Общие сведенья и организационно-экономическая характеристика ОАО «БПС-Сбербанк».
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка
ОАО "БПС-Сбербанк", образованный в 1923 году, - один из старейших и крупнейших банков Республики Беларусь. Являясь универсальным системообразующим банком и важным игроком на всех сегментах рынка, банк имеет репутацию надежного партнера и пользуется доверием среди клиентов. Банк предлагает своим клиентам более 100 видов банковских услуг и продуктов, в том числе по расчетно-кассовому обслуживанию, кредитованию, депозитным операциям, лизингу, факторингу, инкассации, международным и межбанковским расчетам, валютно-обменным и конверсионным операциям, операциям с банковскими картами, консалтинговые и депозитарные услуги.
В декабре 2009 года Правительство Республики Беларусь и Сбербанк России объявили о подписании соглашения о покупке Сбербанком России 93,27 % акций ОАО «БПС-Банк» и заключении инвестиционного соглашения о долгосрочном развитии БПС-Банка. Таким образом, банк стал частью одной из самых динамично растущих финансовых организаций, обладающей богатой историей и огромным потенциалом.
На сегодняшний банк обслуживает более 27 тысяч юридических лиц - предприятия машиностроения и металлообработки, электроэнергетики, химической и нефтехимической промышленности, строительной индустрии, транспорта, торговли, малого бизнеса, а также более 1,6 млн. розничных клиентов.
Банк осуществляет свою деятельность на основании:
Членство в межбанковских объединениях, биржах, клиринговых центрах и ассоциациях:
Банк является:
ОАО «БПС-Сбербанк» выступает головной организацией банковского холдинга. В его состав входят следующие организации: ЗАО “БПС-Лизинг”, ЗАО “СБ-Глобал”, ЗАСО “ТАСК”, ООО “АвтоТрансГарант”, ООО “Нарочанская Нива 2004”, ЗАО “Сервис Деск”, ООО “Сбербанк-Технологии”. В приложении «1» приведена структура банковского холдинга и доля участия банка.
Органами управления банка являются Общее собрание акционеров, Наблюдательный совет, Правление, Председатель Правления. Организационная структура ОАО «БПС-Банк» приведена в приложении «2».
В отчетном году банк, осуществляя свою деятельность в рамках международной группы Сбер-Банка, был нацелен на построение клиентоориентированной модели ведения бизнеса, реализацию стратегических проектов и существенных преобразований, способствующих улучшению качества сервиса. В 2012 году полностью централизована операционная функция, открыт «центрально-европейский» центр сопровождения клиентских операций в Минске, куда поступает и обрабатывается вся информация по операциям с клиентами. Внедряя систему интегрированного управления рисками международной группы сбербанка, передан в тираж новый кредитный процесс по технологии Oliver Wyman. разработана рейтинговая модель качественной оценки кредитного риска, создана служба андеррайтинга. Завершен первый этап построения сервисной модели сбербанка по обслуживанию корпоративных и розничных клиентов. В промышленную эксплуатацию введена глобальная система CRM. Компетенция по взаимодействию с клиентом сконцентрирована в единой точке, внедрен институт «клиентских менеджеров». В рамках трансформации и централизации кассовой системы созданы два кассово-инкассаторских центра. Результатом работы банка стало достижение стратегических целей, определенных на 2012 год, что обеспечило сохранение позиции третьего банка страны.
Информация о работе Экономическая сущность депозитных операций банка