История развития, виды и современное состояние банковских систем

Тема 1.

История развития, виды и  современное состояние банковских систем.

1. История развития банковского дела
2. Мировые банковские системы на современном этапе

 

Тема 2

Банковская система. Деятельность центральных банков

2.1. История возникновения и сущность центральных банков

2.2.Формы организации и функции центральных  банков

2.3.Операции центральных банков

2.4.Банк России как орган контроля  и регулирования деятельности  коммерческих банков

 

Тема 3

Деятельность коммерческих банков

3.1. Типы коммерческих банков

3.2. Структура управления

3.3. Функции коммерческих банков

3.4. Операции коммерческих банков

3.5. финансовые результаты деятельности  коммерческих банков

3.6. Ликвидность коммерческих банков

 

 

 

 

Тема 1

1.1. История развития банковского дела

Термин “банк” происходит от итальянского слова “банко”, что означает лавка, скамья или конторка, за которой менялы оказывали свои услуги.

С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов.

В тех или иных странах банковское дело возникало в различных видах  – от банкирских домов до ростовщических контор.

Всерьез же о зарождении банковского дела можно пожалуй сказать только в Англии, в 17 в. (самой передовой индустриальной страной), где первыми банкирами были, как правило, золотых дел мастера. Вскоре после того, как началось использование в сделках золота, стало очевидным, что как покупателям, так и торговцам неудобно и небезопасно каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на чистоту золото. Поэтому вошло в правило отдавать золото на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и могли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажных денег.

Бумажные деньги (квитанции), находившиеся в обращении, полностью обеспечивались золотом. Видя готовность людей принимать квитанции в качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали осознавать, что хранимое ими золото редко востребуется, поэтому количество еженедельно и ежемесячно вкладываемого золота превышало количество изымаемого. Затем какому-то сообразительному золотых дел мастеру пришла в голову идея, что выпуск бумажных денег может превышать количество имеющегося золота. Он стал направлять эти избыточные бумажные деньги в обращение, давая под процент ссуды торговцам, производителям и потребителям. Так зародилась банковская система частичных резервов.

 

Корни первых российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (12-15 вв.)., где в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д.

До 1861 г. банковская система России была представлена в основном дворянскими  банками и банкирскими фирмами. Первые кредитовали помещиков под  залог их имений, вторые - промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.

Первое бурное развитие банковская система получила после отмены крепостного права: был создан Государственный банк, возникли общества взаимного кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система России включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.

Во время революции, в 1917 г. в результате национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые перешли в государственную собственность, образовалась государственная монополия на банковское дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в единый общегосударственный банк РСФСР, ликвидированы ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржуазию, запрещены операции с ценными бумагами.

В результате национализации сложилась  банковская система, основанная на следующих  принципах:

• государственная монополия на банковское дело (все кредитные учреждения принадлежали государству),
• слияние всех кредитных учреждений в единый общегосударственный банк,
• сосредоточение в банках всего денежного оборота страны.

В 30-е годы произошла реорганизация  кредитной системы, следствием которой стали ее чрезмерное укрепление и централизация. По существу остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы отражала не столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система “подгонялась” под политические амбициозные установки, лишенные в ряде случаев экономической основы.

 

Основными недостатками банковской системы, существовавшей до реформы 1987 г., были:

• отсутствие вексельного обращения;
• выполнение банками по существу роли второго госбюджета;
• списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;
• операции по перекредитованию всех сфер хозяйства;
• потеря банковской специализации;
• монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтернативных источников кредита;
• низкий уровень процентных ставок;
• слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью различных сфер экономики;
• неконтролируемая эмиссия кредитных и банковских денег.

 

Реорганизация банковской системы  в 1987 г. носила прежний административный характер. Монополию трех банков сменила  монополия (точнее олигополия) нескольких. В новую банковскую систему вошли: Госбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. Из них были вновь созданы только Агропромбанк и Жилсоцбанк, остальные оказались лишь реорганизованными и переименованными прежними банками.

Представляется, что единственными  позитивными моментами реформы стали упорядочение безналичных расчетов и сужение специализации банковской деятельности.

Таким образом, реорганизация 1987 г. не приблизила структуру кредитной  системы к потребностям рынка, сохранив неэффективную одноуровневую систему. Возникла необходимость дальнейшей реформы кредитной системы и ее приближения к структуре западных стран.

В последние годы российская банковская система претерпела серьезные изменения. На 1 мая 1995 года зарегистрировано 2559 банков и 5680 их филиалов. Очень быстро прогрессировали многие новые банки, возникшие “на ровном месте”, т.е. без опоры на бывшие госбанки.

Кризис на рынке МБК в августе 1995 года обострил конкуренцию между  банками за первоклассных клиентов и сферы приложения капитала. Все  же банки продолжали создаваться и расти «как на дрожжах». До августа 1998 года, казалось, все благополучно.

Но 17 августа 1998 г. произошел кризис, государство отказалось отвечать по своим долговым обязательствам, ценные бумаги были заморожены, а банкам пришлось отвечать по пассивам.

 

 

1.2. Мировые банковские системы на современном этапе

В настоящее  время следует выделить два основных типа организации кредитно-банковских систем в развитых странах:

- кредитно-банковская  система с центральным банком;

- кредитно-банковская система с федеральным резервом.

 

До 1999 г. в развитых капиталистических  государствах, таких как Япония, Германия, Великобритания, Франция, Италия, Швейцария, Нидерланды и Бельгия, с некоторыми вариациями действовала банковская система с независимым центральным банком. Система федерального резерва использовалась только в Соединенных Штатах Америки.

Однако  новейшая экономическая история  показала, что в ситуации, когда  страна стремится к тому, чтобы  ее валюта была резервной и расчетной  в мировом масштабе, система федерального резерва является более конкурентоспособной, оперативной и устойчивой.

Статус  доллара США как мировой резервной  валюты на протяжении полусотни лет  давал США немалые преимущества: во-первых, возможность финансировать  бюджетный дефицит эмиссионными средствами, пользуясь постоянным спросом на национальную валюту за рубежом; во-вторых, возможность финансировать национальной валютой 160-миллиардный дефицит текущих операций.

В декабре 1991 г. президент Еврокомиссии Жак Делор выступил с программой поэтапного перехода к единой евровалюте. Его доклад стал основой для принятия формального соглашения государств - участников ЕВС, которое было подписано в начале 1992 г.

2 мая  1998 г. в Брюсселе главы одиннадцати  западно-европейских государств - Австрии, Бельгии, Германии, Ирландии, Испании, Италии, Люксембурга, Нидерландов, Португалии, Финляндии и Франции - подписали меморандум о вступлении в коллективную денежную систему. 1 января 1999 г. национальные денежные единицы и ЭКЮ в безналичном обороте были конвертированы в коллективную валюту - евро. В наличном обороте банкноты и монеты евро заменили существующие национальные наличные знаки в 2002 г.

По  имеющимся оценкам, эти трансформации  привели к сокращению общего объема финансовых операций в Европе в среднем на 35-40%. Внутриевропейский валютный рынок обслуживает на данном этапе в основном клиентские поручения. Межбанковский дилинг ориентирован на международные операции. Лишился внутреннего заработка и рынок депозитарных сделок, так как краткосрочные процентные ставки в пределах ЕВС практически одинаковы. Для депозитарных сделок сохранился лишь внешний рынок. Проблемы потери рынков и прибыли в Европе европейские финансовые институты решили за счет экспансии на внешние рынки и рынки новых финансовых продуктов.

К началу 1999 г. Европейский союз был уже  одним из основных внешнеэкономических  партнеров российских предприятий. Поскольку импортерами российских энергоресурсов в большей степени  являются государства - члены ЕВС, произошла  существенная трансформация валюты расчетов.

 

Тема 2

Банковская система. Деятельность центральных банков

2.1. История возникновения  и сущность центральных банков

На  ранних стадиях развития капитализма  отсутствовало четкое разграничение  между центральными (эмиссионными) и коммерческими банками. Коммерческие банки широко практиковали выпуск банкнот. По мере развития кредитной системы происходил процесс централизации банкнотной эмиссии в немногих крупных коммерческих банках, в результате чего монопольное право выпуска банкнот закреплялось за одним банком. Первоначально такой банк назывался эмиссионным или национальным, а в дальнейшем - центральным банком (ЦБ), что соответствовало его главенствующему положению в кредитной системе.

Первые ЦБ возникли 300 лет назад, но повсеместное распространение и современное значение они приобрели только в последние десятилетия XX в.

В большинстве  случаев капитал ЦБ полностью  принадлежит государству, но акционерами  могут быть коммерческие банки и  другие финансовые институты. ЦБ по сравнению  с коммерческими банками стали скромными по масштабам капиталов, операций и балансов, их функции и методы воздействия на банковскую систему модифицировались. Вместе с тем их сущность в принципе не изменилась и заключается в посредничестве между государством и остальной экономикой, в регулировании кредитных потоков.

Сегодня центральный банк - ключевой элемент  финансово-кредитной системы любого развитого государства. Он выступает  проводником официальной денежно-кредитной  политики. В свою очередь, денежно-кредитная  политика наряду с бюджетной составляет основу всего государственного регулирования экономики.

Чаще  всего ЦБ подотчетен парламенту. Управляющий  ЦБ не входит в правительство, и его  назначение не совпадает по срокам с формированием нового кабинета.

Назначение  может производиться монархом, президентом, парламентом, но правительство, опирающееся на парламентское большинство, вправе провести свою кандидатуру (которую часто предлагает официально).

Существенная  степень независимости ЦБ обусловлена  его задачами, которые в любой стране обычно определяются как поддержание денежно-кредитной и валютной стабильности в целях обеспечения антиинфляционного экономического роста. Правительство озабочено, прежде всего, краткосрочными и среднесрочными целями, приближением очередных выборов (что подчас противоречит долговременным интересам всего государства). Относительно независимый ЦБ в такой ситуации должен выступать своеобразным противовесом.

С другой стороны, независимость ЦБ имеет  объективные пределы, так как  его принципиальные противоречия с правительством могут отрицательно сказаться на эффективности экономической политики, которую оно проводит.

Во  многих странах высшие полномочия правительства  и министерства финансов по отношению  к ЦБ закреплены законодательно.

Вместе  с тем ЦБ имеют официальное право на высказывание собственного мнения, обладают рядом преимуществ, а право прямых приказов со стороны министерства финансов применяется крайне редко.

Законодательно  эмиссионная монополия за ЦБ как  представителем государства закреплена в Западной Европе и США только в отношении банкнот и в некоторых случаях монет.

Эмиссия банкнот в принципе отличается от выпуска долговых обязательств государства  только тем, что банкноты - простые  векселя до востребования - могут  использоваться как законное платежное средство и по ним не надо платить процент. Поскольку современные деньги имеют кредитный характер, банковские счета, по сути, почти не отличаются от банкнот и представляют собой основной компонент денежной массы в обращении.

ЦБ  развитых стран часто занимаются не только производством, но и дизайном, защитой банкнот от подделки, другими техническими вопросами.

Монополия эмиссии денег, прежде всего, нужна для исключения злоупотреблений и содействия проведению единой денежно-кредитной политики.