История развития, виды и современное состояние банковских систем

Денежно-кредитная политика, основным проводником которой, как правило, является ЦБ, должна главным образом воздействовать на валютный курс, процентные ставки и на общий объем ликвидности банковской системы и, следовательно, зкономики. Достижение этих задач преследует цель: стабилизировать экономический рост, удерживать безработицу и инфляцию на низком уровне. Согласно уставу любой ЦБ обычно отвечает за стабильность денежного обращения и курса национальной валюты и в этих целях координирует свою политику с другими государственными органами.

Денежно-кредитная  политика должна быть четко увязана  с бюджетом и налоговой политикой  и соответственно с финансированием  госбюджета.

 

2.2.Формы организации  и функции центральных  банков

В конце ХIХ - начале ХХ века  в  большинстве стран эмиссия всех банкнот была сосредоточена в одном банке, который тал называться центральным эмиссионным банком, а на современно этапе – просто центральным банком. Это название отражает роль банка в кредитной системе страны. Центральный банк служит центром кредитной системы любой страны.

 

Формы организации  центральных банков.

С  точки зрения собственности  на капитал центральные банки  бывают:

- государственные, капитал которых  принадлежит государству (Великобритания, Германия, Франция, Россия);

- акционерные (США, Италия);

- смешанные – акционерные общества, часть капитала которых принадлежит  государству (Япония, Бельгия).

 

Некоторые центральные банки были сразу образованы в качестве государственных (в Германии, России); другие создавались  как акционерные, а затем национализировались (в Великобритании, Франции). Но не зависимо от того, принадлежит ли капитал центрального банка государству, исторически между банком и правительством сложились тесные связи.

В банковской системе России Центральный  банк определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно - кредитной системы страны.

  В систему Банка России входят центральный аппарат,  территориальные учреждения,  расчетно-кассовые  центры,  вычислительные  центры,  полевые учреждения,  учебные заведения и другие  предприятия,   учреждения   и организации,  в том числе подразделения  безопасности   и   Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности  банка.

Высшим органом Банка  России является Совет  директоров  - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России.

Совет директоров выполняет  следующие функции:

     1)  во  взаимодействии   с   Правительством   РФ разрабатывает   и  обеспечивает  выполнение  основных  направлений  единой  государственной денежно-кредитной политики;

     2)  утверждает  годовой   отчет  Банка  России  и   представляет   его Государственной  Думе;

     3)  рассматривает   и  утверждает  смету  расходов  Банка  России ;

     4) определяет структуру  Банка России;

     5) принимает решения:

     - о создании и ликвидации учреждений и организаций Банка России;

     - об установлении  обязательных нормативов для  кредитных организаций;

     - о величине резервных  требований;

     - об изменении процентных  ставок Банка России;

     - об определении лимитов операций на открытом рынке;

     - об участии в международных  организациях;

     - об участии  в   капиталах  организаций,  обеспечивающих  деятельность Банка России, его  учреждений, организаций и служащих;

     - о купле и продаже  недвижимости для  обеспечения  деятельности  Банка России, его учреждений, организаций и служащих;

     - о применении прямых  количественных ограничений;

     - о выпуске и изъятии  банкнот и монеты из обращения,  об  общем  объеме выпуска  наличных денег;

     - о порядке формирования резервов кредитными организациями;

     6)  утверждает  внутреннюю  структуру  Банка  России;

     7) определяет условия  допуска иностранного  капитала  в  банковскую систему Российской  Федерации в соответствии с  федеральными законами.

 

Основными целями деятельности Банка России являются:

   -   защита  и  обеспечение  устойчивости  рубля,   в   том   числе   его покупательной способности  и курса по отношению к иностранным  валютам;

   -    развитие и укрепление  банковской системы Российской  Федерации;

   - обеспечение  эффективного и бесперебойного  функционирования  системы расчетов.

 

Основными задачами ЦБ РФ являются регулирование денежного обращения, проведение единой денежно - кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

     Получение  прибыли не является целью  деятельности Банка России.

 

Функции центральных  банков

В современных условиях любой центральный банк выполняет следующие функции:

1. осуществление монопольной эмиссии банкнот; 
2. проведение денежно-кредитного регулирования, валютной политики;
3. банка банков;
4. банка правительства;
5. внешнеэкономическую.

 

1. Эмиссия банкнот. За центральным банком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия только в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств в стране.

Банкноты составляют незначительную часть денежной массы промышленно развитых стран, однако банкнотная эмиссия по-прежнему необходима для платежей в розничной торговле и для обеспечения ликвидности кредитной системы. Эмиссионная монополия превратила центральный банк в эмиссонно-кассовый центр банковской системы, поскольку обязательства центрального банка служат кассовым резервом любого коммерческого банка.

 

2. Проведение денежно-кредитной политики. Денежно-кредитная политика ЦБ представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Ее цель - регулирование экономики посредством воздействия на состояние совокупного денежного оборота, он включает в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные деньги, находящиеся на счетах в банках.

Наиболее широко используемые методы денежно-кредитной политики центрального банка:

1. Изменение процентных ставок, по которым центральный банк предоставляет кредиты коммерческим банкам (официальной учетной ставки, ставки рефинансирования, ломбардной ставки).
2. Изменение норм обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в ЦБ.
3. Проведение операций на открытом рынке, т.е. операции по купле-продаже государственных облигаций, векселей и других ценных бумаг.
4. Политика валютной интервенции, т.е. покупка – продажа иностранной валюты на национальную.

 

3. Функция «Банк банков». Центральный банк не имеет дела непосредственно с предпринимателями и населением. Его клиентурой являются коммерческие банки. Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков, центральный банк оказывает им кредитную поддержку. Центральный банк выполняет функции главного регулирующего органа платежной системы страны: организует межбанковские расчеты, координирует и регулирует организацию расчетных систем, служит расчетным центром банковской системы.

С целью поддержания стабильности и надежности банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов, центральный банк осуществляет надзор и контроль над банками. В ряде стран (Австралия, Италия, Россия), эту функцию ЦБ осуществляет самостоятельно и единолично. В других (Германия, Швейцария, США, Франция) центральный банк осуществляет контроль совместно с другими органами (казначейством, банковской комиссией). А в некоторых государствах (Австрия, Дания, Канада, Норвегия) контроль осуществляется не центральным банком, а иными органами.

К основным направлениям надзора и  контроля относятся: выдача лицензий; проверка и анализ финансовой отчетности, ревизии на местах; установление системы экономических нормативов, контроль за их соблюдением.

 

4. Функция банка правительства. В качестве банкира правительства центральный банк выступает как его кассир, кредитор, финансовый консультант. В центральном банке открыты счета правительства и правительственных ведомств. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства в центральном банке, все правительственные расходы покрываются с этого счета. Центральный банк кредитует государство, консультирует Министерство финансов по вопросам размещения и погашения государственных займов, выбора дат эмиссии и определения доходности государственных ценных бумаг в зависимости от рыночной ситуации, управления государственным долгом.

 

5. Внешнеэкономическая функция. Центральный банк является органом валютного контроля, проводником государственной валютной политики.  Он определяет режим обменного курса национальной валюты и осуществляет его регулирование, проводит операции по управлению официальными золотовалютными резервами, регулирует международные расчеты, платежный баланс, контролирует движение валютных ценностей как внутри страны, так и за границей, принимает участие в разработке прогноза и организует составление платежного баланса. Центральный банк участвует в подготовке международных соглашений по соответствующим вопросам, сотрудничает с центральными банками других стран, а так же с международными и региональными валютно-кредитными организациями, представляет страну в этих организациях.

 

Все функции центрального банка  взаимосвязаны. Благодаря этим функциям центральный банк занимает особое положение  в банковской системе.

 

 

 

2.3.Операции центральных  банков 

 

Главным источником ресурсов центрального банка в большинстве стран является эмиссия банкнот (от 54 до 85% всех пассивов).

Современный механизм эмиссии банкнот  основан на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных резервов.

Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. Эмиссия банкнот при кредитовании банков обеспечена векселями и другими банковскими обязательствами; при кредитовании государства – государственными долговременными обязательствами, а при покупке золота и иностранной валюты – соответственно золотом и иностранной валютой.

Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы центрального банка. В этом, в частности, проявляется  взаимосвязь пассивных и активных операций банка.

К основным активным операциям центральных  банков относятся: учетно-ссудные операции; банковские инвестиции; операции с золотом и иностранной валютой.

Учетно-ссудные операции представлены двумя видами:

- ссуды коммерческим банкам и государству под залог коммерческих векселей (акцептованных солидными банками), казначейских векселей, государственных облигаций и других ценных бумаг;

- учетные операции – покупка центральным банком векселей у государства и банков.

Покупка векселей у коммерческих банков называется переучетом, так как при  этом происходит вторичный учет, вторичная покупка векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Разница между суммой, которую центральный банк платит коммерческому банку при покупке векселя, и суммой, которая будет получена с должника по векселю при наступлении срока его погашения, образует доход банка.

Ставка, по которой центральный  банк предоставляет ссуды и переучитывает  векселя банков, называется официальной учетной ставкой, или учетной ставкой центрального банка.

Банковские инвестиции – это  покупка банком ценных бумаг. Инвестиции центрального банка состоят из вложений в государственные ценные бумаги.

Прямое кредитование государства, т.е. предоставление банковской ссуды, в этих странах практически отсутствует (например, в США, Канаде, Японии, Великобритании, Швейцарии, Швеции) или ограничено законом (в Германии, Франции, Нидерландах).

Все операции центральных банков отражаются в их балансах.

 

 

2.4. Банк России как орган контроля и регулирования деятельности коммерческих банков

 

Контроль за деятельностью банков проводится с целью обеспечения устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством РФ и инструкциями ЦБ.

 

Банковский надзор преследует две цели: