Функции и операции Национального банка Республики Беларусь

В силу банковской гарантии (ст. 164 БК) банк или небанковская кредитно-финансовая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) от своего имени письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями гарантии денежную сумму (осуществить платеж) [1].

Банковская гарантия – письменное обязательство банка уплатить лицу, в пользу которого выдается банковская гарантия денежную сумму в соответствии с условиями банковской гарантии, в случае неисполнения лицом, по поручению которого выдается банковская гарантия своих контрактных обязательств.

Банковская гарантия не является средством платежа, она лишь дает вступающим в договорные отношения сторонам уверенность в том, что заключенная ими сделка действительно будет реализована.

Посреднические операции осуществляются коммерческим банком по поручению, от имени и за счет клиентов и приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения. Операции такого вида чаще называют услугами.

Под посреднической  операцией  понимается услуга, оказываемая банком, не связанная с предоставлением клиентам денежных средств (активная операция) и привлечением от клиентов денежных средств (пассивная операция) и содействующая осуществлению банком банковской деятельности.

Посреднические операции – это  операции, содействующие финансовому обороту банков. К ним относят:

- расчетные операции;

- валютные операции;

- банковское хранение;

- инкассация.

Расчетные операции – занимают наибольший удельный вес среди посреднических операций банка. Совершаются на основании договора на расчетно-кассовое обслуживание, в соответствии с которым одна сторона обязуется хранить свои свободные денежные средства на расчетном счете в банке, другая сторона обязуется выполнять все распоряжения клиента по отношению к счету, совершая расчетные операции.

Расчетные операции проводятся с использованием существующих форм расчетов и способов платежа наличным и безналичным путем. Владелец счета оплачивает услуги банка по совершению расчетных операций (комиссионные платежи), а за пользование денежными средствами, находящимися на счете, банк уплачивает владельцу процент (депозитный процент), установленный договором.

В соответствии со ст. 231 БК расчеты могут проводится двумя способами:

- наличными деньгами;

- безналичными денежными средствами [1].

Важным направлением деятельности банка при осуществлении наличных расчетов являются кассовые операции. Они заключаются в приеме наличных средств от клиентов, зачислении их на счета, хранение принятых средств и выдачи наличных по требованию клиента.

Особенно важным для учреждений банка является своевременное и полное удовлетворение требований клиента по выдачи наличных средств. От этого зависит доверие клиента к банку, их возможность свободно распоряжаться своими деньгами, нормально выполнять свои обязательства по заработной плате и других платежах, которые осуществляются наличными.

Кассовые операции имеют большое значение для банка и для клиентов. Принимая наличные средства от клиентов банк увеличивает свои свободные резервы, при этом проводит активные операции и получает доходы. При выдаче наличных средств клиенту учреждения банка берут комиссионную плату. Для осуществления кассовых операций банки открывают операционную кассу, которая состоит из приходной кассы, где осуществляют прием наличных и расходной, где выдают наличные.

Валютные операции – операции по переходу права собственности на валютные ценности, связанные с вывозом и переводом за границу иностранной валюты, ввозом и переводом в РБ иностранной валюты, а также с использованием национальной валюты при внешнеэкономической деятельности.

В соответствии со ст. 4 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» валютными операциями являются:

- сделки, предусматривающие использование  иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте, платежных документов в иностранной валюте;

- сделки между резидентами и  нерезидентами, предусматривающие  использование белорусских рублей, ценных бумаг в белорусских рублях, платежных документов в белорусских рублях;

- сделки между нерезидентами, предусматривающие  использование белорусских рублей, ценных бумаг в белорусских рублях, платежных документов в белорусских рублях, совершаемые на территории Республики Беларусь;

- ввоз и пересылка в Республику  Беларусь, а также вывоз и пересылка из Республики Беларусь валютных ценностей;

- банковские переводы в иностранной  валюте, не связанные с осуществлением расчетов по сделкам, указанным в абзаце втором настоящей части;

- банковские переводы между  резидентами и нерезидентами в белорусских рублях, не связанные с осуществлением расчетов по сделкам, указанным в абзаце третьем настоящей части;

- международные банковские переводы  в белорусских рублях между  резидентами или нерезидентами;

- операции нерезидентов с белорусскими  рублями по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, не влекущие перехода права собственности на эти белорусские рубли;

- операции с иностранной валютой  по счетам и вкладам (депозитам) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, банках и иных кредитных организациях за пределами Республики Беларусь, не влекущие перехода права собственности на эту иностранную валюту.

Валютные операции подразделяются на текущие и связанные с движением капитала.

К текущим операциям относятся:

- денежные переводы как в  иностранной валюте, так и в  национальной валюте в Республику  Беларусь и из Республики Беларусь  для осуществления расчетов без  отсрочки платежа по экспорту  товаров, работ и услуг, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортных операций на относительно короткий срок;

- получение и предоставление  кредитов в денежной форме  на небольшой срок;

- переводы в Республику Беларусь  и из Республики Беларусь процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, кредитам и операциям, связанным с движением капитала;

- переводы неторгового характера  в Республику Беларусь и из  Республики Беларусь, включая переводы на благотворительные цели, а также другие аналогичные операции.

Валютные операции, связанные с движением капитала, включают в себя:

- прямые инвестиции – приобретение  резидентами доли, пая в уставном  фонде нерезидента;

- портфельные инвестиции – приобретение  резидентами у нерезидентов ценных  бумаг, эмитированных нерезидентами, за исключением приобретения  акций при их первичном размещении, то есть при прямых инвестициях;

- осуществление расчетов по  обязательствам о приобретении  резидентом у нерезидента имущества, относимого по законодательству  страны его местонахождения к недвижимому;

- осуществление расчетов по  экспорту и (или) импорту товаров, работ, услуг, информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, а также в случае получения (предоставления) аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки платежа по указанным объектам на длительный срок;

- предоставление нерезидентам  кредитов, займов на срок больший, чем по текущим операциям;

- иные валютные операции, осуществляемые  между резидентами и нерезидентами, не относимые к текущим валютным операциям.

По договору банковского хранения одна сторона (хранитель) обязуется за вознаграждение хранить переданные ей другой стороной (поклажедателем) документы и ценности и возвратить их поклажедателю в сохранности (ст. 278 БК) [1].

Предметами банковского хранения могут быть денежные средства, ценные бумаги, драгоценные металлы, драгоценные и полудрагоценные камни и иные ценности, а также документы.

Под инкассацией наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей понимаются осуществляемые на основании договора службами инкассации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций сбор таких ценностей из касс юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и сдача их в кассы банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Под перевозкой наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей понимаются перевозка таких ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций (ст. 287 БК) [1].

Таким образом, посреднические операции имеют весьма неоднородный характер: в них включаются как операции по содействию платежам (расчеты, инкассация), так и вспомогательные банковские операции (банковское хранение, валютно-обменные операции).

В литературе иногда подчеркивается, что всю банковскую деятельность можно свести, по сути, к финансовому посредничеству – привлечению денежных средств от одних лиц в целях размещения этих денежных средств другим лицам [4, с. 17]. В данном аспекте выделение посреднических банковских операций достаточно условно. Данные операции имеют различную правовую природу и даже экономический характер. Объединяет их лишь невозможность отнесения к активным либо пассивным операциям, т. к. они направлены не на привлечение либо предоставление средств, а на оказание услуг.

Таким образом, банковская операция представляет собой действие или совокупность взаимосвязанных действий, направленных на выполнение функций банков (образование (аккумуляция) средств, предоставление кредита, содействие платежному обороту).

 

 

 

2 АНАЛИЗ ОПЕРАЦИЙ БАНКОВ РЕСПУБЛИКИ  БЕЛАРУСЬ

 

 

В I квартале 2013 г. произошло улучшение условий кредитования в белорусских рублях (рисунок 2.1).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 2.1 – Изменение условий кредитования для всех категорий кредитополучателей

 

На смягчение условий кредитования в белорусских рублях положительное влияние оказало снижение размера ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь с  процентов до 23,5 процента годовых, что в конечном итоге способствовало снижению уровня процентных ставок по кредитам в белорусских рублях. При этом данное снижение было более динамичным по сравнению с изменением уровня процентных ставок по кредитам в иностранной валюте. Так, согласно официальным статистическим данным средняя полная процентная ставка по новым кредитам в белорусских рублях снизилась с 31,3 процента годовых в апреле 2013 г. до процента годовых в июне 2013 г.

По новым кредитам в иностранной валюте в апреле 2013 г. средняя полная процентная ставка увеличилась по сравнению с мартом на 0,4 процентного пункта и составила 8,4 процента годовых, а затем в мае снизилась на 0,1 процентного пункта до 8,3 процента годовых. 

Во II квартале 2013 г. ситуация на кредитном рынке Республики Беларусь в целом характеризовалась расширением доступности кредитов для субъектов хозяйствования и физических лиц. Этому, в первую очередь, способствовало снижение уровня процентных ставок по банковским кредитам в белорусских рублях и запрет на взимание комиссионных и иных платежей за пользование банковскими кредитами в связи со вступлением в силу новой редакции Банковского кодекса Республики Беларусь в январе 2013 г.

Наиболее благоприятные условия сложились при кредитовании физических лиц на потребительские нужды. Несколько ужесточены условия кредитования субъектов малого и среднего бизнеса. Вследствие ухудшения финансовых показателей нефинансового сектора экономики, роста складских запасов, низких темпов роста выручки наблюдалось увеличение спроса на пролонгацию кредитов со стороны бизнеса как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте.

Во II квартале 2013 г. основным направлением ужесточения условий привлечения белорусских рублей во все виды вкладов (депозитов) для юридических и физических лиц стало снижение размера процентных ставок. Снижение размера процентных ставок явилось следствием проводимой процентной политики Национального банка.

В II квартале ставка рефинансирования снижена Национальным банком трижды: с 17 апреля - до 27 процентов годовых, с 15 мая - до 25 процентов годовых и с 10 июня - до 23,5 процентов годовых. В результате во II квартале 2013 г. среднее значение ставки рефинансирования Национального банка снизилось на 3,85 процентного пункта (с 27,8 процентов годовых за апрель до 23,95 процента годовых за июнь).

Банки, в свою очередь, также снижали процентные ставки по вкладам (депозитам) в белорусских рублях. При этом процентная ставка по новым срочным вкладам (депозитам) для юридических лиц за апрель - июнь 2013 г. снизилась на 4,9 процентных пункта: с 24,0 процентов годовых за апрель 2013 г. до 19,1 процента годовых за июнь 2013 г.; по новым срочным вкладам (депозитам) физических лиц - на 7,2 процентных пункта: с 31,5 процента годовых за апрель 2013 г. до 24,3 процента годовых за июнь 2013 г.

Процентная ставка по новым срочным вкладам (депозитам) в белорусских рублях за I квартал 2013 г. снизилась: для юридических лиц - на 10,0 процентных пункта, для физических лиц - на 5,3 процентного пункта. Средняя ставка рефинансирования за этот же период снизилась на 0,9 процентный пункт.