Формирование и осуществление кредитной политики коммерческого банка

 

Рисунок 3

Кредиты, выданные АО «Казкоммерцбанк», АО «Народный банк Казахстана», АО «АТФ Банк» и АО «БанкЦентрКредит» по видам обеспечения на 1 января 2012 года.

 

На долю четырех системообразующих  банков (АО «Казкоммерцбанк», АО «Народный банк Казахстана», АО «АТФ Банк» и АО «БанкЦентрКредит») в Казахстане приходится 5 308 091 млн. тенге выданных кредитов (данные на 1.01.2012). Согласно финансовой отчетности банков, сумма кредитов, выданных под залог, составляет 4 720 901 млн. тенге. Доля кредитов, выданных под залог недвижимости, составляет – 55%, оборудования – 15%, товарно-материальных запасов – 8%. Доля кредитов, выданных под гарантии, составляет 6%, акции банков и других компаний – 5%. Таким образом, банки по-прежнему остаются зависимыми от рынка недвижимости. Более того, стоит учесть, что большая часть кредитов была выдана в 2006-2007 годах, когда цены на недвижимое имущество находились на самом высоком уровне. Следовательно, текущая стоимость залога по этим кредитам существенно снизилась.

В структуре ссудного портфеля банков на 01.01.2012г. (10 472,7 млрд. тенге) доля стандартных кредитов составила 25,7%, сомнительных – 52,3%, безнадежных – 22,0%. Сумма кредитов сомнительных 5 категории  и безнадежных составляет 1 463 млрд. тенге или 13,9% от совокупного ссудного портфеля (таблица 5).

      

Таблица 5

Изменение качества кредитов банковского сектора, млн. тенге

Классификация	01.01.2010 год	01.01.2011 год	01.01.12 год
Стандартные	8 506 234	2 389 363	2 686 704
Сомнительные 1 категории	1 726 244	1 598 818	1 599 526
Сомнительные 2 категории	401 451	573 338	685 652
Сомнительные 3 категории	1 475 846	954 274	1 301 139
Сомнительные 4 категории	229 938	486 438	430 468
Сомнительные 5 категории	708 361	1 245 367	1 462 514
Безнадежные	3 381 546	1 818 336	2 306 764
Итого	16 429 620	9 065 934	10 472 767
П р и м е ч а н и е – составлена по материалам КФН НБРК

 

Значительную  часть общего кредитного портфеля банковского  сектора составляют просроченные кредиты, удельный вес которых за последнее  время  превысил 30% и продолжает расти  до сих пор. При этом доля сформированных провизий незначительно повысилась с 31% на 01.01.2011г. до 32% на 01.01.2012г.

Далее представлен рисунок 4 по  классификации кредитов в динамике за 01.01.10г.  и 01.01.11 г.

 

Рисунок 4

Классификация кредитов в динамике

Благодаря государственному вмешательству по поддержке экономики  в целом депозиты юридических  лиц стали основным источником средств, компенсирующих сокращение внешнего финансирования. Согласно опубликованным официальным  статистическим данным, существенного  сокращения депозитов корпоративных  клиентов не произошло даже в банках, допустивших дефолт. Во многом это  объясняется тем, что государство  в лице ФНБ «Самрук- Казына» разместил в данных банках свои депозиты.

 

Рисунок 5

Динамика вкладов юридических и физических лиц

 

РА РФЦА прогнозирует, что до конца 2010-2012г.г. большинство банков Республики Казахстан будут продолжать испытывать трудности, связанные с качеством кредитов, поскольку о восстановлении банковской системы пока говорить преждевременно. Реструктуризация финансовой задолженности, конечно, позволила решить некоторые задачи по урегулированию долговой проблемы банков, но риски с высоким уровнем просроченной задолженности по-прежнему высоки.

При поддержке государства  и одновременном снижении темпов кредитования на фоне притока вкладов, в 2011г., на рынке банковского сектора наблюдался избыток ликвидности. Следовательно, темпы прироста активов банковского сектора в 2011г. оказались ниже показателя 2006 – 2007г.г., поскольку избыток ликвидности в банках зачастую приводит к снижению их доходности и рентабельности, а также к вынужденным мерам по сокращению издержек и оптимизации расходов

В отраслевой разбивке наиболее значительная сумма кредитов банков экономике приходится на такие отрасли, как торговля (доля в общем объеме – 25%), строительство (18,9%), промышленность (9,8%) и сельское хозяйство (4,0%) (рисунок 6).

Рисунок 6

Изменение кредитного портфеля по отраслям

 

Как мы видим, значительная часть розничного портфеля банковского сектора приходится на ипотечные займы, а доля строительства в кредитном портфеле банковского сектора достигает 19%. Необходимо отметить, что основная масса кредитов обеспечена недвижимостью, рыночная оценочная стоимость которой на сегодняшний день значительно ниже величины, зафиксированной на пике кредитного бума 2007г., что также усугубляет качество кредитного портфеля в настоящее время [16].

Далее рассмотрим показатели кредитной политики за 2010-2012 годы (по состоянию на 1 января), а также сможем просмотреть прогноз, который ожидает Национальный Банк РК в 2013 году (таблица 6).

 

Таблица 6

Основные показатели кредитной  политики за 2010-2013 гг.

Денежная база, млрд. тенге	2010год	2011год	2012год	2013год (прогноз)
	2805	2836	3 451	3 778
Денежная масса, млрд. тенге	8754	9821	11 525	12 633
Депозиты резидентов, млрд. тенге	7666	8502	9 995	10 959
Кредиты экономике, млрд. тенге	7489	7873	9 233	10 082
Уровень монетизации экономики, %	45,3	36,4	36,8	40,0
П  р и м е ч а н и е – составлена по материалам Национального Банка РК

 

Как мы видим, Национальный Банк ожидает рост вышеназванных  показателей, а динамика денежной базы оказывает значительное влияние на денежную массу в обращении, депозиты, кредиты экономике и т.д., следовательно, при росте величины денежной базы происходит увеличение денежного предложения в стране, а это, несомненно плюс.

Таким образом, качество кредитных операций банков является ключевым фактором, удерживающим рейтинги казахстанских банков. Государственные меры по поддержке финансового сектора, в том числе кредитного, помогли стабилизировать кредитную систему, однако в целом экономическая активность остается ограниченной ввиду застойного роста кредитования и трудностей по списанию банками проблемных кредитов за баланс [17].

 

2.2 Анализ кредитных операций  в АО «Казкоммерцбанк»

 

Экономика Казахстана показывает признаки стабилизации,свидетельством чему предстали улучшившиеся макроэкономические показатели. Также признаки стабилизации прослеживались и в банковской системе Казахстана.

Казкоммерцбанк сохранил качество активов, продолжил активное участие в стабилизационных программах правительства РК.

Консолидированные активы Банка  на конец 2011 года составили 2 566 млрд. тенге (17 289 млн. долларов) по сравнению с 2 688 млрд. тенге (18 224 млн. долларов) на 31 декабря 2010 года, показав снижение на 122 млрд. тенге 935 млн. долларов) или 4,6%. Снижение произошло в основном за счет уменьшения объема ссуд, предоставленных клиентам, — на 95 млрд. тенге (730 млн. долларов) и ссуд и средств, предоставленных банкам и прочим финансовым институтам — на 92.4 млрд. тенге (628 млн. долларов). По состоянию на 31 декабря 2011 года объем ссудного портфеля (нетто) составил 2 079,7 млрд. тенге (14 млрд. долларов) в сравнении с 2 174,8 млрд. тенге (14,7 млрд. долларов) по состоянию на 31 декабря 2010 года. На 31 декабря 2011 года объем ссуд и средств, предоставленных банкам и прочим финансовым институтам, составил 54 млрд. тенге (364 млн. долларов) в сравнении с 146,3 млрд. тенге (992 млн. долларов), по состоянию на 31 декабря 2010 года.

Ссуды, выданные клиентам (нетто), продолжают оставаться крупнейшей статьей в структуре активов Группы и по состоянию на 31 декабря 2011 года их доля составила 81,1% против 80,9% по состоянию на 31 декабря 2010 года. Снижение фактических объемов ликвидных активов, в сравнении с прошлым годом, в основном произошло в результате сокращения объемов процентных обязательств. Оптимизация обязательств, не повлияла на исполнение Банком нормативов по ликвидности. На 31 декабря 2011 года активы, относящиеся к наиболее ликвидным (денежные средства и счета в национальных банках, не обремененные залогом или правом требования ценные бумаги, ссуды и средства, предоставленные другим банкам со сроком погашения до 1 года) составили 290,6 млрд. тенге (11,3% от совокупных активов), показав снижение по равнению с 386,7 млрд. тенге14,4% от совокупных активов) на 31 декабря 2010 года. Уменьшение составило 96,1 млрд. тенге или 24,8%. Произошло перераспределение части ликвидных средств между статьями «Денежные средства и счета в национальных (центральных) банках» и «Ссуды и средства  предоставленные банкам и прочим финансовым институтам».

Доля портфеля ценных бумаг  в структуре активов снизилась с 8,2% до 7,6%, соответственно 2010 год и 2011 год. Доля прочих активов по состоянию на 31 декабря 2011 года увеличилась за счет финансирование отраслей жилищного строительства, строительства коммерческой недвижимости, тогда как отрасли пищевой промышленности, торговли, гостиничного бизнеса, транспорта и связи показали снижение объемов кредитования, которые должны увеличиться в ближайшей перспективе. Рост финансирования жилищного строительства и строительства коммерческой недвижимости произошел также за счет изменения направления кредитования по кредитам из отрасли Недвижимость. Объем условных обязательств, предоставленных Банком, уменьшился на 17,8 млрд. тенге или на 19,9%,в связи с общим снижением деловой активности на внешнем рынке по экспортно-импортных операциям и финансированию внешней торговли.

Объем ссудного портфеля (нетто) по состоянию на 31декабря 2011 года составил 2 080 млрд. тенге (14 014млн. долларов) по сравнению  с 2 175 млрд. тенге (14 744млн. долларов) на начало года. Уменьшение составило 95 млрд. тенге или 4,4%. Сохранение существующей клиентской базы, привлечение новых  клиентов в различных секторах экономики  и активизация кредитования —  всегда остаются приоритетными задачами Банка. Банк постоянно и активно  участвует в государственных  программах по социальному и экономическому развитию Республики Казахстан.

За 2011 год объем ссуд, выданных клиентам корпоративного бизнеса, вырос  на 14,2 млрд. тенге с 2 436 млрд. тенге в 2010 году до 2 450 млрд. тенге в 2011 году. Доля ссуд клиентам корпоративного бизнеса (брутто) от общего объема ссудного портфеля (брутто) выросла на 0,8 пункта и составила 89,5%. Увеличение доли объясняется снижением объемов розничных ссуд в общем объеме ссудного портфеля (таблица 7).

 

Таблица 7

Структуры кредитного портфеля Банка по состоянию на 31 декабря  2010 и 2011 гг. (всего кредитный  портфель)

	31 декабря 2010 года	31 декабря 2011 года
Всего кредитный портфель (брутто)	2 811 944 млн тенге	2 840 550 млн тенге
Всего кредитный портфель(нетто)	2 151 312 млн тенге	2 264 197 млн тенге
П р и м е ч а н и е- составлена по материалам сайта «Казкоммерцбанк»

 

Объемы ссуд физическим лицам  на 31 декабря 2011 года показали снижение на 7,6%,или на 23,7 млрд. тенге в абсолютном выражении, основное снижение произошло в секторе ипотечного кредитования. В структуре ссуд, выданных физическим лицам, основную долю занимают ипотечные кредиты и кредиты на потребительские цели. Доля ипотечных кредитов в общем объеме ссуд (нетто), направленных в розничный сектор на конец 2011 года составила 61,1%,на конец 2010 года — 62,0% соответственно.

 Доля потребительских кредитов на 31 декабря 2011 года составила 34,9%, против 31,4% на начало года. Опираясь на исторический опыт, Банк придерживается более жесткой политики по выдаче новых ссуд. Мировой опыт по вопросам кредитования, в особенности ипотечного, диктует применение более консервативных методов по определению платежеспособности клиентов. Данное обстоятельство, а также более медленные темпы по сравнению с докризисным периодом, восстановления жилищного строительства, нашли отражение в снижении объемов ипотечного кредитования розничного сектора — по состоянию на 31 декабря 2011 года они составили 127,5 млрд. тенге, показав снижение по сравнению с началом года на 16,7 млрд. тенге, их доля в общем портфеле розничного кредитования снизилась на 0,9 пунктов. Объемы потребительского кредитования снизились по сравнению с началом отчетного периода на 151 млн. тенге, однако, их доля в общей корзине розничных кредитов выросла с 31,4% в прошлом году до 34,9% по состоянию на конец 2011 года. На фоне продолжающейся неопределенности на финансовых рынках и в экономике, основными задачами в потребительском сегменте Банка в отчетном периоде остались обеспечение рентабельности и снижение уровня просроченной задолженности.

Так, по состоянию на 31 декабря 2011 года доля средств, предоставленных  банкам, в иностранной валюте составила 94,7%, в национальной валюте —5,3%. По состоянию  на 31 декабря 2010 года доля в иностранной  валюте составляла 93,3% и в национальной валюте — 6,7% [19].