Банковский перевод и его роль в системе безналичных расчетов

Законодательство не раскрывает понятия "формы безналичных расчетов". Л.А. Новоселова формы безналичных расчетов определяет как "урегулированные законодательством условия исполнения через банк денежных обязательств, отличающиеся порядком зачисления денежных средств на счет кредитора, видом расчетного документа и порядком документооборота" Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М., 1996. С. 49.

Л.Г. Ефимова под формами безналичных расчетов понимает определенные законодательством и банковской практикой способы исполнения денежных обязательств через банки Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. М.: ИНФРА-М, 2000. С. 75 - 76.. Отмечая, что формы безналичных расчетов различаются порядком документооборота, видом расчетного документа, а также наличием или отсутствием условий предоставления денежных средств в распоряжение получателя платежа, она предложила следующую классификацию форм безналичных расчетов:

- перевод и аккредитив  различаются в зависимости от  того, зачисляются ли полученные  от плательщика средства на  счет получателя платежа безусловно  или под условием выполнения  последним определенных требований;

- перевод подразделяется  на кредитовый перевод (когда  указание о платеже исходит  от плательщика) - расчеты платежными  поручениями и дебетовый перевод (когда такое указание исходит  от получателя платежа) - расчеты  в порядке инкассо;

- расчеты в порядке  инкассо подразделяются на акцептную  форму (при необходимости согласия  плательщика на списание суммы  платежа с его счета) и безакцептное (бесспорное) списание средств;

- акцептная форма  подразделяется на расчеты платежными  требованиями, чеками и расчеты  дебетовых и кредитных карточек.

Предложенная классификация, на наш взгляд, не учитывает некоторых важных особенностей новых способов расчетов. Например, расчеты посредством банковских карт не всегда являются акцептной формой расчетов по инкассо. Так, в ходе проведения операций с использованием реквизитов банковских карт через Интернет происходит безакцептное списание денежных средств со счета клиента Спиранов И.А. Правовое регулирование операций с банковскими картами. М.: Интеркрим-пресс, 2000. С. 98.. Необходимо также отметить, что при переводе средств держателем карты на счет другого лица через банкомат имеются признаки кредитового, а не дебетового перевода денежных средств, и в данном случае квалифицировать эту операцию как инкассовую нет оснований На невозможности квалификации операций с банковскими картами как перевода дебета настаивает И. Спиранов. См.: Спиранов И.А. Расчеты по операциям с банковскими картами // Арбитражная практика (Безналичные расчеты). 2002. С. 120 - 121..

Что касается расчетов посредством предоплаченного финансового продукта (предоплаченной картой), то, на наш взгляд, предложенная Л. Ефимовой классификация форм безналичных расчетов не позволяет точно определить место этого способа расчетов.

Таким образом, появление способов расчетов, основанных на новейших ИТ, обусловливает необходимость их более четкой классификации в рамках банковского перевода.

Учитывая, что под формой безналичных расчетов в доктрине понимается один из способов исполнения денежных обязательств при помощи банка, нам представляется целесообразным в целях облегчения классификации новых форм расчетов использовать не несколько, а один основной критерий, позволяющий эти формы надежно друг от друга отличать.

Перечисленные в ГК РФ формы безналичных расчетов отличаются видами платежных документов, некоторые из которых используются как в виде документа на бумажном носителе, так и в виде электронного документа. Однако критерий формы платежного документа (электронная или на бумажном носителе) использовать для выделения новых форм расчетов затруднительно. В настоящее время на бумажном носителе платежные и инкассовые поручения используются в большинстве случаев лишь на этапе представления их в банк, где на последующих этапах преобразуются в электронную форму. Поэтому электронная или бумажная форма платежного документа не может являться критерием отличия одной формы безналичных расчетов от другой. В то же время в зависимости от того, используется или нет бумажный носитель на этапе представления в банк платежного документа, существенно будут меняться правила документооборота, что позволяет различать виды платежей в рамках одной формы безналичных расчетов.

Клиент осуществляет расчеты, предоставляя в банк выработанные банковской практикой и закрепленные в законодательстве специальные правовые формы поручений, результатом исполнения которых является осуществление расчетов между клиентами.

Нам представляется возможным объединить все возможные способы передачи банку таких поручений понятием платежного инструмента (инструмент платежа). Это понятие уже длительное время используется в нормативных актах Центробанка РФ в отношении различных форм безналичных расчетов. В письме ЦБ РФ от 1 декабря 1994 г. N 17-2-17/549 инструментами платежа именуются платежные требования и платежные требования-поручения. Письмо ЦБ РФ от 31 января 1995 г. N 09-15-3-1/75 в числе новых платежных инструментов называет пластиковые карточки и расчеты чеками банков. В Положении ЦБ РФ N 266-П в качестве инструмента безналичных расчетов определяется платежная карта, предназначенная для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами, операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством РФ и договором с эмитентом. К новому виду инструментов безналичных расчетов разработчики последнего документа относят и предоплаченные карты, ранее определяемые Центробанком как ПФП.

Мы видим, что понятие платежного инструмента использовалось Банком России не только в случаях, когда речь шла о новейших способах безналичных расчетов, но и в случаях, когда соответствующая форма расчетов предусмотрена в ГК РФ. При этом общим для всех случаев использования этого понятия, на наш взгляд, является цель использования платежного инструмента - оформление и передача с его помощью поручения банку для осуществления безналичного платежа.

Таким образом, платежный инструмент - это способ передачи поручения банку (при помощи документа установленной формы на бумажном носителе или технического устройства) на осуществление безналичного платежа, принципиально отличающийся от других способов технологией (порядком) осуществления этой операции и видом платежного документа. Это понятие, по нашему мнению, успешно может быть использовано в качестве критерия классификации всех новых способов расчетов.

Действительно, мы видим, что в названии платежного инструмента отражается либо вид платежного документа, технического устройства, либо иная характерная особенность проведения безналичного платежа, присущая только определенной форме безналичных расчетов и принципиально отличающая ее от других форм. Поэтому вид платежного инструмента в условиях развития новейших ИТ в области расчетов является наиболее удобным критерием для выделения появляющихся новых форм расчетов, правила осуществления которых не предусмотрены действующим гражданским законодательством.

Однако необходимо учитывать, что платежные инструменты, реализованные на основе различных технических устройств, по своим задачам и конструктивным особенностям имеют схожие признаки со средствами удаленного доступа к банковскому счету, при помощи которых проводятся расчеты в формах, установленных законом.

В целях дифференциации платежных инструментов и других устройств, являющихся средствами удаленного управления банковским счетом, необходимо определить, какой вид расчетного документа составляется в ходе расчетов при помощи того или иного технического устройства. Это позволит надежно отличить платежные инструменты (например, банковские карты, ПФП, мобильный банкинг), при помощи которых составляются специфичные ЭПД, не указанные в ГК РФ, от различных средств удаленного управления счетом (системы "Клиент - Банк"), с помощью которых составляются в электронном виде платежные документы, нормативно установленные для определенных форм расчетов. 
Например, системы "Клиент - Банк" предусматривают при банковском переводе составление электронного платежного поручения, имеющего все установленные законом и банковскими правилами реквизиты. Поэтому перевод средств в данном случае осуществляется в форме расчетов платежными поручениями при помощи средства удаленного управления банковским счетом "Клиент - Банк".

При использовании же некоторых систем мобильного банкинга платежный документ формируется при помощи специальной программы, преобразующей последовательно набираемые цифры (в соответствии с установленным договором алгоритмом) в ЭПД, форма которого в нормативных актах не определена. В последнем случае есть все основания говорить о форме безналичных расчетов, неизвестной доктрине гражданского права, отличающейся от других видом платежного инструмента - мобильным телефоном со специальной программой. 
Как уже отмечалось, в зависимости от физической формы платежного документа, а также в зависимости от технических особенностей того или иного платежного инструмента и обусловленного этими особенностями порядка документооборота можно выделять виды платежей в рамках одной формы безналичных расчетов.

Например, при расчетах ПФП в зависимости от способа передачи "электронной купюры" можно выделить два основных вида расчетов: расчеты посредством смарт-карт (предоплаченных карт) и расчеты при помощи специального программного обеспечения на ПК. 
Выделение различных видов расчетов в рамках одной формы безналичных платежей способствует более четкому пониманию сторонами и закреплению в договоре прав, обязанностей и ответственности субъектов расчетных правоотношений.

В целом же четкая классификация новых форм безналичных расчетов облегчает выработку правил их проведения как в договорах между банком и клиентом, так и в нормативных актах. Практика показывает, что без соответствующего законодательства, в котором четко определялись бы правила новых форм расчетов и императивно закреплялись основания наступления ответственности сторон, защитить интересы потребителя финансовых услуг в судебном порядке затруднительно.

Критерий используемого платежного инструмента, при помощи которого составляется поручение банку о производстве платежа в виде специального ЭПД, не указанного в ГК РФ, позволяет в настоящее время выделить новые формы безналичных расчетов, такие как расчеты платежными (банковскими) картами, расчеты предоплаченным финансовым продуктом, мобильный банкинг. Эти прогрессивные формы безналичных платежей нуждаются в установлении основных прав, обязанностей и ответственности сторон договора изначально хотя бы на уровне нормативных актов Центробанка России, так как правила безналичных расчетов, закрепленные в ГК РФ, в ряде случаев здесь применить не представляется возможным.

В новом Положении ЦБ РФ N 266-П кредитным организациям предписывается содержание прав, обязанностей и порядка проведения расчетов с использованием платежных карт указывать во внутрибанковских правилах, утверждаемых органом управления кредитной организации. На наш взгляд, этого недостаточно для защиты прав потребителей банковских услуг. Практика показала, что нередко в договорах с клиентами кредитные организации вопросы своей ответственности не оговаривают, ссылаясь на внутрибанковские правила и действующее законодательство. Однако в этих правилах в лучшем случае подробно описываются обязанности и основания наступления ответственности клиента, и мало говорится об ответственности кредитной организации перед ним. Необходимо обязать банки вопросы прав, обязанностей и ответственности сторон раскрывать в заключаемых договорах, которые в отличие от внутрибанковских правил невозможно будет изменить в одностороннем порядке.

Представляется вероятным, что прогрессивные способы безналичных расчетов пользовались бы большим доверием у потребителей, если бы основные права и принципы распределения ответственности всех субъектов расчетных правоотношений на основании указаний Центробанка РФ в обязательном порядке закреплялись бы не только во внутрибанковских правилах, но и в соответствующих договорах. Так как для новых форм расчетов на основе современных ИТ основным правовым источником в большинстве случаев является именно договор, то закрепленный в нем понятный баланс интересов и ответственности между банком и клиентом играет в настоящее время большую роль в развитии того или иного вида банковских расчетных услуг. Иванов В.Ю. Проблема классификации форм безналичных расчетов в условиях развития новых информационных технологий // Банковское право, 2005, N 4

Расчеты через расчетно-кассовые центры

В настоящее время межбанковские расчеты в Российской Феде-рации осуществляются в основном через корреспондентские счета, открытые в расчетно-кассовых центрах, являющихся структурными подразделениями Банка России. Межбанковскую операцию, прово-димую через систему РКЦ. можно разделить на три фазы:

* инициирование  платежа (начальный провод);

* расчет по платежу (ответный провод);

* урегулирование  расчетов (взаимная выверка).

Такое разделение позволяет четко проследить и разграничить функции контрагентов и посредников при платеже и их ответствен-ность. Поэтому механизм расчетов между коммерческими банками на основе движения средств по счетам, открытым в центральном банке, является основой для регулирования последним деятельности банков второго уровня и, в конечном счете, всей экономики.

Основная функция РКЦ -- проведение расчетов между учрежде-ниями разных банков с необходимым ведением корсчетов. Расчеты производятся на валовой основе. Вместе с тем РКЦ занимаются эмиссионно-кассовыми, а также многими другими операциями. В РКЦ по месту нахождения правлений коммерческих банков откры-ваются корреспондентские счета банков. Филиалы банков имеют корреспондентские счета типа субсчетов. Порядок открытия коррес-пондентских счетов в коммерческом банке определяется теми же нор-мами, которые действуют в отношении расчетных счетов клиентов банка. В договоре предусматриваются процедуры всех операций по корреспондентскому счету, а также ответственность сторон за нару-шение условий договора. Через корреспондентские счета банки осу-ществляют весь круг операций, связанных с обслуживанием своих клиентов, а также операции самого банка как хозяйствующего субъ-екта. Для учреждения банка корреспондентский счет -- это своего рода «расчетный счет», на нем хранятся все средства коммерческого банка (как собственные, так и неиспользованные им деньги своих клиентов, а также неиспользованные деньги, полученные в ссуду от других кредитных учреждений). Порядок осуществления расчетных операций через корреспондентские счета (субсчета) кредитных орга-низаций (филиалов), открытые в Банке России, регламентируется Положением о безналичных расчетах в РФ№ 2-П от 12 апреля 2001 г. Данное Положение регламентирует организацию расчетов кредитных организаций через корреспондентские счета (субсчета), открытые в подразделениях расчетной сети Банка России (ГРКЦ, РКЦ), на вало-вой основе. Проведение расчетов на валовой основе предусматривает совершение перевода денежных средств индивидуально и последова-тельно по каждому расчетному документу.