Банковская система РФ.Перспективы развития

Инфляционные  процессы в российской экономике  ускорялись за счет огромной налично-денежной и кредитной эмиссии. Дефицит  бюджета Российской Федерации составил в 1991г. 108 млрд рублей, не считая 80-миллиардного кредита Центрального банка России Министерству экономики и финансов. Кредитная эмиссия в 1991г. против 1990г. увеличилась почти на 800 млрд. рублей. Проводимая правительством жесткая финансовая политика, сопровождавшаяся непропорционально низким ростом заработной платы, привела к кризису сбыта.

Инфляция  на первом этапе развития оказывала  двоякое влияние на банки. Отрицательное  влияние состояло в подрыве кредитной  функции и невозможности проведения кредитных операций. Одновременно в период гиперинфляции были развиты спекулятивные сделки (в частности, на рынке межбанковских кредитов), послужившие источником доходов и прибыли банков.

Однако  в целом снижение инфляционных доходов  явилось одной из причин ликвидации ряда банков. Динамика этого процесса прослеживается по числу отозванных лицензий за этот период (см. график).⁵ 
 
 
 
 
 
 
 

график 5

__________________________________________________________________

5 .ФПГ. Российский опыт: теория и практика / Сборник научных трудов по результатам семинара "ТАСИС, ФПГ-проект. Первые результаты и перспективы". М., 1998. С. 239. 

Исходя  из приведенных данных, мы видим, что в 1994г. число отозванных лицензий увеличилось, а пик отзыва лицензий пришелся на 1996г. С этого времени количество банков уменьшалось в результате отзыва лицензий, а также за счет слияния и поглощения банков.

В первые годы своей деятельности коммерческие банки, несмотря на значительные риски в своей деятельности, не создавали резервных фондов на возможные потери по ссудам и под обесценение ценных бумаг. Лишь с 1993г. в плане счетов был открыт балансовый счет по учету резервов на возможные потери по ссудам; и только с 1998г. можно говорить о развитии системы резервов.

Рисковая  политика банков, особенно в области  кредитования, большой невозврат  кредитов, отсутствие достаточных резервов отрицательно влияли на развитие банковской системы России. Одновременно недостаточный  контроль и регулирование со стороны учредителей и Центрального банка также оказывали негативное влияние на этот процесс.

Несмотря  на все трудности становления  банковской системы в условиях перехода к рыночному хозяйству, к середине 90-х годов в России в общих  чертах сложилась двухуровневая банковская система. К этому периоду относится и создание достаточной правовой и нормативной базы для функционирования банков, а также банковской инфраструктуры (аудиторские фирмы, фирмы по программно-техническому и технологическому обслуживанию, юридические службы, система подготовки кадров).

Следует отметить, что ситуация в банковской системе России до августа 1998 г. определялась тенденциями, сложившимися в 1995-1997 гг. Банковская система была в значительной степени ориентирована по активам на развитие операций на финансовых рынках, прежде всего на рынке государственного долга, а по источникам привлеченных средств; на привлечение вкладов населения и ресурсов с международного рынка капиталов. При этом с конца 1997г. банковская система стала испытывать негативное влияние кризиса на российском финансовом рынке из-за падения цен на государственные ценные бумаги.

Ограниченность  сфер применения банковского капитала на российских рынках не позволила  банкам своевременно изменить стратегию  своего рыночного поведения в условиях нарастания кризисных явлений. При ухудшении финансового состояния реального сектора экономики практически отсутствовала возможность расширения ресурсной базы банков за счет иных источников.

Другой  причиной повышенной зависимости банков от ситуации на финансовом рынке стало то, что банки, в основном крупные, взяли на себя хеджирование валютных рисков нерезидентов, вложивших средства в ГКО-ОФЗ, путем проведения с ними срочных сделок на поставку иностранной валюты. В то же время крупные российские банки хеджировали свои валютные риски в средних и малых банках. Сложившаяся система хеджирования валютных рисков в условиях финансового кризиса поставила под угрозу стабильность всей банковской системы.

Операции, которые достаточно долгое время предопределяли относительно более благоприятные по сравнению с другими секторами российской экономики финансовые результаты деятельности банковской системы, оказали в период кризиса разрушительное воздействие на финансовое состояние значительной части банков.

Финансовый  кризис нанес серьезный удар по устойчивости российских банков. Реализация объявленной в августе 1998г. схемы обмена ГКО-ОФЗ привела к фактическому замораживанию около 7% банковских активов (без учета Сбербанка России).⁶ При этом необходимо учитывать, что именно ГКО-ОФЗ использовались банками как основной инструмент регулирования текущей ликвидности и являлись важным источником их доходов.

Резкое  снижение уровня доверия к части  банков со стороны корпоративных  клиентов вызвало масштабный переход клиентов на обслуживание из одних банков в другие. В свою очередь, недоверие банков друг к другу привело к замораживанию операций на межбанковском кредитном рынке и невозможности рационального перераспределения денежных ресурсов в финансовом секторе экономики.  
 

 6.См.: Банковский портфель. Кн. 1. С. 210.

 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.Современная банковской системы России

 

Современная банковская система России создана  в результате реформирования государственной  кредитной системы, сложившейся  в период централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются и действуют на основании Федерального закона от 7 июля 1995 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. от 03.03.08 № 20-ФЗ), в котором дано определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций и т.п.

В действующем  законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы  России, к числу которых относятся  следующие:

двухуровневая структура;

осуществление банковского регулирования и  надзора центральным банком;

универсальность деловых банков;

коммерческая  направленность деятельности банков.

Принцип двухуровневой структуры построения банковской системы России реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков. Центральный банк РФ как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой платежей и расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями⁷.

__________________________________________________________________ 
7.См.Братко А.Г. Банковское право в России (вопросы теории и практики)-мСистема ГАРАНТ, 2008

Банк  России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими  лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие  банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, ставок процента, темпов инфляции и т.п. В процессе своего функционирования эти банки должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др. [5; 89]

Принцип осуществления банковского регулирования и надзора центральным банком находит свое отражение в том, что в РФ органом банковского регулирования и надзора является Центральный банк РФ. Наряду с Банком России регулирование деятельности банков как юридических лиц осуществляют и другие государственные органы. Так, взаимодействие банков на рынке банковских услуг, развитие конкуренции между ними является объектом регулирования со стороны Министерства РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства. Работа банков на рынке ценных бумаг регулируется и контролируется Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг. Кроме того, банки как налогоплательщики попадают под регулирующее воздействие Министерства финансов РФ и Министерства РФ по налогам и сборам, а как агенты валютного контроля они взаимодействуют с Государственным таможенным комитетом РФ и Министерством внешнеэкономических связей РФ. Однако все эти ведомства в большинстве своем не устанавливают для банков особых норм и требований, а регулируют их деятельность в общем порядке так же, как и любых других юридических лиц. Регулирующее воздействие Банка России носит особый характер, распространяется только на банки, что связано с их исключительной ролью в экономике и необходимостью обеспечения устойчивой работы для функционирования платежной системы, а также сохранности сбережений и денежных резервов. ⁸

Принцип универсальности российских банков означает, что все действующие  на территории РФ банки обладают универсальными функциональными возможностями, иными  словами, имеют право осуществлять все предусмотренные законодательством и банковскими лицензиями операции - краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные. В законодательстве не отражена специализация банков по видам их операций.

Универсальный статус банков позволяет снижать риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает комплексное обслуживание предприятий, максимальный учет специфики каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. Вместе с тем универсальный статус банков таит в себе опасность в виде консервации неэффективной структуры банковских продуктов, поскольку создает возможность компенсировать низкую рентабельность одних услуг высокой доходностью других. Выполнение одним банком коммерческих и инвестиционных услуг обостряет так называемый "конфликт интересов" между ним и клиентами, что повышает значение систем внутреннего контроля в таких банках. Однако в настоящее время признано, что универсальный статус банков отвечает базовым потребностям российской экономики и обеспечивает благоприятные условия для развития банковской системы, адекватной потребностям экономического роста.

Принцип коммерческой направленности банков второго  уровня выражается в том, что согласно законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций  в РФ является получение прибыли.

8.См.: Братко А.Г. Центральный банк в банковской системе России.М, 2006.

В РФ Закон "О банках и банковской деятельности" допускает создание кредитных организаций  и банков только как коммерческих организаций, работающих исключительно ради получения прибыли.

Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства  иностранных банков. Таким образом, отечественная банковская система  построена по двухуровневому принципу, что схематически может быть представлено следующим образом.

Следует еще раз обратить внимание на то, что законодательство узко трактует понятие кредитной организации, понимая под ней юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством. Все кредитные организации, имеющие лицензию Банка России, включаются в состав банковской системы РФ. При этом по Закону "О банках и банковской деятельности" в РФ возможно создание кредитных организаций двух видов: банки и небанковские кредитные организации. В свою очередь последние могут быть трех типов: расчетные, депозитно-кредитные и небанковские кредитные организации инкассации.

Таким образом, в настоящее время в  РФ существуют две группы кредитных  организаций: входящие в банковскую систему, которые, исходя из содержания их деятельности, можно назвать банками  с ограниченным кругом операций, и не включенные в состав банковской системы (кредитные кооперативы, кредитные союзы, ломбарды, факторинговые, лизинговые фирмы и т.п.). Вторую группу кредитных организаций иногда называют парабанковскими.⁹

__________________________________________________________________

9.ГамзаВ.О проблемах развития банковской системы в России//Банковское дело в Москве №11, ноябрь 2006г. 

На процесс  развития современной банковской системы  влияет совокупность факторов как внешних  по отношению к банковской системе, так и внутренних.

К внешним  факторам следует отнести макрофакторы, или факторы среды. Эта группа факторов представляет собой вероятностную  совокупность взаимоувязанных и  взаимообусловленных факторов, которые  с определенной степенью условности можно разделить на пять основных групп: экономические, политические, правовые, социальные и форс-мажорные.