Банковская система. Особенности построения банковской системы в России

Центральный банк от имени  правительства регулирует резервы  иностранной валюты и залога, является традиционным хранителем государственный  золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование международных расчетов, платежных балансов, участвует в  операциях мирового рынка ссудных  капиталов и золота. Центральный  банк представляет свою страну в международных  валютно-кредитных организациях.

Необходимо подчеркнуть, что все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государство  и банки, центральный банк создает  тем самым кредитные орудия обращения. Перечисленные функции центрального банка создают реальные предпосылки  для выполнения им функций регулирования  всей денежно-кредитной системы  страны, а тем самым и регулирования  экономики. Функция денежно-кредитного регулирования и банковского  надзора является на современном  этапе важнейшей функцией центрального банка.

Коммерческие банки.

Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Современные коммерческие банки  – это банки, непосредственно  обслуживающие предприятия и  организации, а также население, т.е. своих клиентов. Коммерческие банки  являются основным звеном банковской системы. Они организуются на паевых (акционерных) началах и по форме  собственности делятся на государственные, акционерные, кооперативные. Однако независимо от форм собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами  носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.

Основными функциями коммерческих банков являются:

мобилизация временно свободных  денежных средств и превращение  их в капитал;

кредитование предприятий, государства и населения;

расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Выполняя функцию мобилизации  временно свободных денежных средств  и превращая их в капитал, банки  аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процентов  или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита  предприятиям и предпринимателям. Заемщики вкладывают средства в расширение производства, покупку недвижимости и потребительских  товаров. В конечном счете, сбережения с помощью банков превращаются в  капитал.

Важное экономическое  значение имеет функция кредитования предприятий государства и населения. За счет кредитов банков осуществляется финансирование промышленности, сельского  хозяйства, торговли, других секторов экономики, обеспечивая расширение производства. Коммерческие  банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту уровня их жизни. Поскольку государственные расходы часто не покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

Влияние банков на экономику, как видим, чрезвычайно высоко. Предоставляя кредиты, банки помогают народному  хозяйству в его развитии. Однако на переходных этапах общественного  развития, при переходе от одного общественного  строя к другому, от одной системы  хозяйствования к другой, экономическое  поведение банков проявляет себя не столь прямолинейно, а в более  сложной форме. Так, в период экономических  кризисов потребность в кредитах значительно возрастает. Предприятия  часто испытывают острые финансовые затруднения. Взаимные неплатежи по самым разным причинам, в частности, из-за трудностей сбыта неконкурентоспособной  продукции, невыполнения правительством обязательств по оплате заказов, несостоятельности  должников и т.д., достигают огромных размеров, что вызывает у предприятий  резкое увеличение потребности в  кредите как платежном средстве. В этой ситуации, казалось бы, самое  время банкам полнее удовлетворить  потребности предприятий в дополнительных платежных средствах, выдать побольше кредитов. Однако в действительности в этот период наблюдается обратный процесс. Как показывает опыт, в период экономических кризисов резко возрастают кредитные риски, рост кредитов не только не сопровождается их адекватным возвратом, но, напротив, вызывает значительный рост просроченных платежей по ссудам, приводит к росту убытков от кредитных  операций. Именно поэтому в период кризиса банки, несмотря на значительный рост спроса на кредит, сокращают объемы своих кредитных операций. В результате снижение объемов производства неизбежно  сопровождается и сокращением объема кредитных вложений.

Стабильная экономика  не может существовать без организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Это определяет важную роль банков в проведении расчетов и платежей. Выступая в качестве посредника в  платежах, банки осуществляют расчеты  по поручению клиентов, принимают  деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Эффективное  функционирование платежной системы  в странах с развитой инфраструктурой  предполагает постоянное совершенствование  технологии расчетов, использование  электронных систем и централизацию  платежей, что способствует уменьшению издержек обращения.

Коммерческие банки большинства  западных стран выполняют сейчас различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов  клиентов: от индивидуального вкладчика  до крупной компании. Крупные банки  осуществляют для своих клиентов до 300 видов операций и услуг, ведение  депозитных счетов, выдачу разнообразных  кредитов, покупку-продажу ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей  в сейфах и др. Благодаря этому  коммерческие банки постоянно и  неразрывно связаны практически  со всеми звеньями воспроизводственного процесса.

Конкретным проявлением  банковских функций на практике являются  операции коммерческого банка. В соответствии с российским законодательством к основным банковским операциям относятся следующие:

привлечение денежных средств  юридических и физических лиц  во вклады до востребования и на определенный срок;

предоставление кредитов от своего имени за счет собственных  и привлеченных средств;

открытие и ведение  счетов физических и юридических  лиц;

осуществление расчетов по поручению клиентов;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание клиентов;

управление денежными  средствами по договору с собственником  или распорядителем средств;

покупка у юридических  и физических лиц и продажа  им иностранной валюты;

осуществление операций с  драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

выдача банковских гарантий.

Помимо перечисленных  выше банковских операций коммерческие банки вправе производить также  некоторые виды сделок.

Существует большое число  разновидностей коммерческих банков. В России эксперты выделяют следующие  типы банков:

биржевые. Они обслуживают  биржевые операции, а порой и сами превращаются в центры особого рода торговли – торговли свободными денежными  ресурсами фирм, других банков и  граждан (Всероссийский биржевой банк, Российский национальный коммерческий банк и др.);

страховые. За ними стоят  крупнейшие страховые компании, которые  эти банки обслуживают в первую очередь (АСКО-банк, Русский страховой  банк и др.);

ипотечные. Эти банки пытаются вести в России операции по предоставлению кредитов для покупки объектов недвижимости (Ипотечный акционерный банк, Сибирский  ипотечный банк и др.);

земельные. Такого рода банки  помогают проводить операции по покупке  и продаже земли, а также обслуживают  сельскохозяйственные предприятия (Нижегородский  земельный банк, Межрегиональный  земельный банк и др.);

инновационные. Эти банки  стремятся вкладывать существенную долю своих средств в кредитование тех новых производств, которые  имеют хорошие шансы на быстрое  развитие и повышенный уровень доходности (Инкомбанк, Инновационный банк экономического сотрудничества и др.);

торговые. Они созданы, как  правило, крупными торговыми фирмами  и специализируются на их обслуживании (Европейский торговый банк, Внешторговый банк и др.);

залоговые. Эти банки ведут  операции по кредитованию под залог, то есть под имущество заемщика, которое передается им в распоряжении как гарантия возврата кредита (РЭМ-банк и др.);

конверсионные. Их целью  является поддержка тех проектов конверсии военных заводов в  гражданские, которые сулят высокою  доходность (Конверсбанк и др.);

трастовые. Такого рода банки  зарабатывают деньги на оказании услуг  клиентам по управлению их свободными денежными средствами (Мострастбанк и др.).

Особенности построения и этапы  реформирования банковской системы  в России.

В XVIII - начале XX вв., вплоть до проведения кредитной реформы 1930-1932 гг., Россия имела развитую, разветвленную  банковскую систему (исключение составлял  лишь период военного коммунизма, когда  товарно-денежные отношения и банковская деятельность были по сути дела прекращены).

Результатом проведения кредитной  реформы 1930-1932 гг. явилось построение кредитной системы распределительного типа. Роль коммерческих банков в системе  начала снижаться, и впоследствии в  нашей стране сложилась монобанковская система, состоящая из государственных  банков.

До проведения банковской реформы 1997-98-х гг., в бывшем СССР, как и в некоторых других странах  Восточной Европы, утвердилась в  основном следующая структура банковской системы: центральный государственный  банк с широкими функциями – эмиссионный  центр, главный государственный  кредитный, расчетный и кассовый институт страны; государственный банк, обслуживающий сферу капитального строительства; банк для внешней  торговли.

Отличительными чертами  банковских систем социалистических стран  были: концентрация банковского дела в немногих кредитных учреждениях, централизация управления банками  на основе планомерной организации  кредита, расчетов, государственной  валютной монополии. Центральные государственные  банки выступали в качестве универсальных  кредитных  институтов, которые выполняли большинство функций, присущих в экономически развитых странах различным звеньям банковской системы (исключая страховое дело).

Важным фактором, определяющим структуру банков, их численность, выступает  общая направленность хозяйственного механизма. Курс на жесткую централизацию, концентрацию власти порождает монобанковскую систему, основанную на функционировании только одного банка (нескольких соподчиненных  банков). Концепция же разрушения монополизма, децентрализации управления экономикой логически обусловливает схему, основанную на деятельности нескольких самостоятельных банков. Именно по этому пути пошли такие бывшие социалистические страны, как Венгрия, Китай, Югославия. Такая схема принята  и в мировой западной практике, где наряду с центральным банком действует множество частных  и государственных кредитных  институтов (коммерческих, кооперативных, специальных, с особыми задачами, со специальным уставом).

Разделение банков на эмиссионные  и деловые (коммерческие) не противоречит созданию нового экономического механизма  в России. Банковская система, состоящая  из центрального банка, организующего  денежное обращение и не обслуживающего клиентов, а также банков, кредитующих  предприятия, организации и население, характерна для всех развитых стран  с рыночной экономикой.

Разделение банковских функций  дает возможность Центральному банку  Российской Федерации сосредоточить  свое внимание на эмиссионной деятельности, поддержании стабильности банковской системы, денежно-кредитном регулировании  экономики, осуществлении законотворческой функции и функции «кредитора в последней инстанции».

Коммерческие банки ближе  к интересам клиента, полнее координируют с ним свою деятельность, позволяют  более оперативно решать задачи, которые  возникают перед ними на современном  этапе, и могут составить конкуренцию  прочим кредитным организациям.

Рассмотренные положения  послужили теоретическим обоснованием проведения банковской реформы в  период перестройки экономики России (табл. 1). На первом этапе реформы  произошла реорганизация банковской системы. Наряду с Госбанком СССР начали функционировать государственные  специализированные банки: Внешэкономбанк СССР, Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР и Сберегательный банк СССР, созданные для обслуживания определенных народнохозяйственных комплексов и населения. Также первый этап реформирования отличался быстрым ростом численности  кредитных учреждений.

Перестройка банковской системы  должна была явиться органической частью глубоких преобразований в управлении экономикой. Однако банковская реформа  на первом этапе не дала тех результатов, которые от нее ожидались.

Эксперты сошлись во мнении, что банки значительно ухудшили свою работу. Наиболее существенным недостатком  преобразований, которые были совершены  в банковской сфере, явилось то, что  они радикально не меняли  содержания, стиля и методов банковской работы, не усиливали экономические методы влияния на экономику.

Главная причина неудачи  на первом этапе банковской реформы  состояла в том, что она проводилась  сверху, методом принуждения и  не была должным образом подготовлена. Отсутствовали необходимые предпосылки  ее проведения. К началу банковской реформы в стране еще не сложилось  понимание роли банка в экономической  реформе в целом. Проблемы экономического роста привели к ослаблению финансового  положения субъектов экономики  и государства. Дефицит государственного бюджета, использование кредита  для покрытия бюджетных потребностей, опережающие темпы роста денежной массы по сравнению с темпами  роста товарооборота и услуг, предоставляемых населению, усиливали  инфляционные тенденции в экономике.

Необходимость более глубокой реформы банковского дела была вызвана  условиями развивающегося рынка, требующими внедрения в широкую практику нового порядка управления денежно-кредитными отношениями, введения рыночных, коммерческих отношений между банками и  клиентурой. Необходима была банковская система, адекватная развивающимся  рыночным отношениям. В связи с  этим на втором этапе реформы было принято решение о создании в  России двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой находятся  Госбанк СССР и центральные банки  республик, а на втором - широкая  сеть коммерческих банков. На верхнем  уровне должны решаться вопросы проведения политики государства в области  денежного обращения и кредита.