Банковская система Германии

Коммерческие  банки («кредитные банки») занимают ведущее  место в кредитной системе страны.

 Огромная роль в банковской системе ФРГ принадлежит трем крупнейшим банковским монополиям (гроссбанкам) - Немецкому, Дрезденскому и Коммерческому банкам («большая тройка»). К концу июля 1997 г. они обладали активами, составляющими 9,6% активов всей банковской системы страны.

Каждый гроссбанк  возглавляет финансово-промышленную группу, которая возникла на основе их сращивания с промышленными концернами страны. Главной среди «большой тройки» является Дойчебанк, или Немецкий банк, который возглавляет ведущую в стране финансово-промышленную группу. В настоящее время в нее входят крупнейшие концерны ключевых отраслей экономики: электротехника, электроника, атомная, горнорудная и металлургическая промышленность, тяжелое машиностроение.

 «Большая  тройка» в целом оказывает  сильное влияние на рынок капиталов,  она фактически хозяйничает на  бирже. Усиление влияния гроссбанков  в экономике происходит путем  их дальнейшего сращивания с  промышленными концернами и государством.

 К коммерческим банкам относятся также провинциальные банки, которые по своим активам превосходят активы гроссбанков (соответственно), но уступают им по роли в экономике, концентрации и централизации капитала.

 К коммерческим, или кредитным, банкам относятся  и отделения иностранных банков. Они обслуживают торгово-промышленную деятельность этих стран в ФРГ. К группе коммерческих банков относятся также частные банкиры, которые проводят операции по коммерческому обслуживанию промышленности и сферы услуг избранного круга клиентов [4].

 Коммерческие банки выполняют операции по приему средств в депозиты (вклады до востребования и срочные); предоставляют кратко-, средне- и долгосрочные ссуды малому и среднему бизнесу, крупным корпорациям, федеральным и местным органам власти; предоставляют финансовые и трастовые, в том числе фондовые, услуги; предоставляют электронные и брокерские услуги; выполняют операции с дорожными чеками; осуществляют расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Кроме того, коммерческие банки могут: быть владельцами капитала корпораций; осуществлять эмиссию и размещение ценных бумаг; создавать и владеть инвестиционными фондами; быть представлены в советах компаний, в которых они имеют собственность и т.д.

Коммерческие  банки можно разделить на три  основные группы: кооперативный, государственный, частный сектора.

Кооперативный сектор представлен 1 144 кредитными союзами  и 2 кооперативными центральными банками. Государственный сектор насчитывает 431 сберегательный банк, 10 земельных  банков и другие институты. Частные банки представлены 4 транснациональными банками, 42 инвестиционными банками, 176 региональными и другими банками. В Германии зарегистрировано 167 отделений иностранных банков, в том числе 60 инвестиционных банков. В ФРГ в 2009 году работало 39 441 отделение банков. При этом треть отделений относится к сберегательным кассам, 30 % - кредитным союзам, 22 % - четырём транснациональным банкам, остальные - другим кредитным институтам [5, С. 394].

Таким образом, можно сделать вывод, что важнейшая  особенность немецкой банковской системы заключается в универсальном характере деятельности коммерческих банков страны.

Параллельно с  универсально действующими коммерческими  банками в Германии существует ряд  специализированных банков.

К этой группе банков ФРГ относятся кредитные учреждения, которые специализируются в своей деятельности преимущественно на одном виде операций, хотя и занимаются прочими операциями.

 Специализированные  банки включают банки с особыми  задачами, или государственные кредитные  учреждения, ипотечные банки, сберегательные кассы и их центры - жироцентрали, кредитные товарищества и кооперативные центральные банки.

Банки с особыми  задачами являются государственными. Они были созданы после войны  с целью оказания помощи частному сектору со стороны государства и усиления влияния последнего на процесс общественного воспроизводства. Эти банки непосредственно подчинены правительству страны.

 Особое место  среди этой группы занимают  Банк восстановления и Экспортный  банк.

Банк восстановления (Kreditanstalt fur Wiederaufbau) - это государственный инвестиционный банк, который был создан на основе закона от 5 ноября 1948 г. Целью его создания, как отмечалось в законе, являются обеспечение всех отраслей экономики среднесрочными и долгосрочными кредитами и восстановление хозяйства. В настоящее время Банк восстановления занимается кредитованием инвестиций и экспортных операций, а также выполняет функцию банка развития.

Экспортный  банк (Ausfuhrkredit) специализируется на предоставлении среднесрочных и долгосрочных кредитов по экспорту, главным образом германского оборудования.

Ипотечный банк впервые возник в Западной Европе в XIII веке. Особое развитие этот вид  банка получил в Германии, где  первый ипотечный банк был создан в 1770 году в Силезии. Это был государственный ипотечный банк, который осуществлял финансовую поддержку в основном крупных коммерческих хозяйств. Банки в Германии выдавали ипотечные кредиты промышленным компаниям, под недвижимость, а также для нужд сельским производителям. Крупнейшими частными ипотечными банками являются Немецкий центральный земельный банк, Франкфуртский ипотечный банк, Рейнский ипотечный банк и Немецкий ипотечный банк в Бремене.

Сберегательные  кассы возникли в Германии во второй половине XVIII в. Первые частные сберкассы  были созданы в Гамбурге в 1778 г., а затем созданием сберкасс стали заниматься местные органы власти. Таким образом, в настоящее время почти все сберкассы в ФРГ являются государственными. Особенность пассивов сберкасс заключается в том, что у них отсутствует акционерный капитал, а собственный капитал состоит из резервов. Прочные и солидные гарантии вкладов в сберкассы предоставляют местные органы власти. Сберкассы занимаются привлечением вкладов населения.

Жироцентрали  представляют собой центральные  банки сберегательных касс, они помогают сберкассам в предоставлении крупных кредитов. Во главе их находится Немецкая жироцентраль. Систему сберегательных касс и жироцентралей возглавляет Немецкий коммунальный банк [4].

3. Особенности банковской системы Германии

 

Банковская  система Германии является одной из наиболее развитых систем в мире. Этому способствовали следующие факторы:

• наличие традиций банковского дела, уходящих в века;

• эволюционный путь развития и совершенствования  банковского дела в стране;

• благоприятная  экономическая ситуация в стране после второй мировой войны;

• соответствующий  менталитет населения, традиционно  ориентированного на тезаврацию;

• высокий образовательный  уровень населения, обеспечивающий способность эффективно использовать возможности, предоставляемые банками;

• удачный выбор  модели управления центральным банком Германии (Бундесбанком), имеющим очень  высокую степень независимости  и заслуженный авторитет как  в финансово-промышленных кругах, так  и среди населения (при этом прибыль Бундесбанка не остается в распоряжении банка, а принадлежит государству и перечисляется в бюджет);

• большая привлекательность для населения работы в качестве банковского служащего, что позволяет поддерживать высокий уровень квалификации банковских служащих и управленческого персонала и способствует выдвижению банков в число передовых институтов финансового сектора;

• традиционно  сильная конкуренция между финансовыми  институтами, обеспечиваемая перенасыщенностью  банковского сектора;

• органичная интеграция германской банковской системы в мировую финансовую систему.

Несомненные успехи функционирования банковской системы  Германии привлекают пристальное внимание зарубежных стран. Передавая свой опыт, Бундесбанк не только поддерживает связи с иностранными банками, но и получает полезную для собственной деятельности информацию об их текущем состоянии дел и тенденциях развития.

Работники Бундесбанка  и других германских банков относятся  к категории высокооплачиваемых служащих. Система оплаты труда в  банках Германии достаточно сложна и помимо фиксированных окладов включает различные бонусы и тантьемы, связанные как с результатами работы конкретного работника, так и финансового учреждения в целом. Также распространена система оказания работникам многочисленных и разнообразных бесплатных услуг и предоставления социальных льгот, особых льгот рожающим и воспитывающим детей женщинам. Все это, наряду с высокой гарантией занятости и большим вниманием, уделяемым банками подготовке и повышению квалификации кадров, делает работу в банке привлекательной [10].

4. Правовое регулирование банковской системы Германии

 

В Германии ответственным  органом за контроль сектора финансовых услуг является Федеральное управление финансового надзора Германии (Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin)).

BaFin является  частью Федерального Правительства  ФРГ. Правовой статус и функции  BaFin определены в «Законе о  Федеральном управлении финансового  надзора», «Законе ФРГ о банковской  деятельности» и другими специальными  законами.

При выполнении функций в области надзора за банками и инвестиционными компаниями BaFin тесно сотрудничает с Немецким федеральным банком. Предприятия, осуществляющие услуги в области финансов, подлежат не только надзору со стороны BaFin, а, как и все остальные коммерческие предприятия, должны контролироваться обычным органом по контролю над коммерческой деятельностью, картельным органом контроля и органами финансового контроля. Общественные сберкассы и Земельные Банки подлежат кроме того особому контролю со стороны государства.

Согласно «Закону о Контроле над Финансовыми Услугами», BaFin является общественным ведомством и находится под государственным правовым и отраслевым контролем Федерального Министерства Финансов с нахождением в Бонне и Франкфурте на Майне.

В 2002 году в этом ведомстве были объединены ранее существующие ведомства по контролю над финансовой деятельностью, а именно кредитной (BaKred), страховой (BaV) и операций с ценными бумагами (BaWe). Цель объединения - создание единого контрольного органа в области финансовой деятельности, в котором государственный контроль над кредитной, банковской деятельностью и операциями с ценными бумагами мог осуществляться централизовано. Этим одновременно была продемонстрирована реакция на тенденцию рынка в объединении различных финансовых международных институтов в организации, предлагающие различные виды финансовых услуг под одной крышей и в виде единого участника рынка [6].

Организационная структура состоит из 12 независимых подразделений, одно из которых занимается представлением интересов Германии в Европейском Союзе и других международных организациях.

Финансируется контролируемыми институтами и  организациями, таким образом, независимо от федерального бюджета. На март 2011 года в Управлении работало более 1900 сотрудников, которые осуществляли контроль за более 1900 банками, 717 финансово-консультационными институтами, около 600 страховых компаний, за 30 пенсионными фондами, а также около 6000 отечественных фондов и за 73 инвестиционными компаниями.

Органами Федерального Ведомства по Контролю над Услугами в области Финансов являются президент и совет директоров, чьи обязанности и полномочия определены в уставе ведомства, и если иное не урегулировано соответствующим законом.

Руководство всем ведомством осуществляется президентом, а отдельных областей контроля за банковскими, страховыми услугами и услугами по операциям с ценными бумагами соответствующим первым директором по этому отделу. Совет директоров осуществляет контроль над управлением ведомством и поддерживает его в выполнении своих прямых обязанностей. Президент обязан регулярно должен отчитываться о своей деятельности перед советом директоров. Кроме этого ведомство поддерживается в своих действиях экспертным советом.

За свои ведомственные  действия в рамках компетенции BaFin может взимать плату в размере до 50.000 Евро. Если расходы содержания ведомства из взимаемых плат не достаточно покрываются, то существующий внутренний дефицит переносится кроме прочего так же на страховые компании, банковские и кредитные институты. Сумма, таким образом, переносимого взноса рассчитывается из балансовой суммы соответствующего института.

Письменное  разрешение от BaFin необходимо любому, кто  собирается осуществлять коммерческие действия, урегулированные в области банковских или финансовых операций на основе зарегистрированного предпринимательства или в рамках профессиональной деятельности. Исключения составляют кредитные институты по вкладам и компании по торговле ценными бумагами, которые зарегистрированы в государстве ЕС и в случае, если эта компания имеет соответствующее разрешение в стране её регистрации, которым допускается подобная деятельность. К тому же национальное ведомство страны такой компании должно иметь соответствующие европейские полномочия по надзору за финансовой деятельностью. Разрешение на деятельность должно быть уже в наличии и занесение судебным регистром в общий регистр производится только тогда, когда это разрешение действительно предоставляется.

Наряду с  допуском к операциям для финансовых институтов полномочия BaFin предусматривают так же текущий контроль над деятельностью и возможное её приостановление. Основной задачей при этом является противодействие искажениям и нарушениям в сфере кредитных, банковских и других финансовых услуг, при которых доверенные финансовым институтам денежные средства подвергаются рискам или при которых нарушается привычный ход банковских операций, финансовых услуг или существует опасность для всей сферы финансового хозяйства [8].

3. АНАЛИЗ СТАБИЛЬНОСТИ И СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ ГЕРМАНИИ