Анализ и развитие современной банковской системы КР

 

 

 

 

 

2.3 Анализ деятельности  коммерческих банков КР

 

      По состоянию на 30 ноября 2010 года на территории КР действовал 21 коммерческий банк (включая Бишкекский  филиал Национального банка Пакистана) и 210 филиалов коммерческих банков.

       На 30 ноября 2010 года по ряду основных показателей (активы, обязательства, капитала) банковской системы КР отмечается снижение. С начала 2010 года отмечается рост по показателю объем депозитов физических лиц. Прирост депозитов физических лиц с начала 2010 года составил 12,8 процентов и по абсолютной   величине депозиты физических лиц достигли уровня 10,83 млрд. сомов . В целом рост депозитов физических лиц банковской системы свидетельствует о сохранении доверия к банковской системе со стороны домохозяйств/ населения страны.

       С начала 2010 года суммарные активы банковской системы снизились на 22,4% , составил 52,77 млрд. сомов (снижение на 15,21 млрд. сомов, что в значительной степени связано со снижением показателей ОАО <<Азия Универсал Банк>> (АУБ) в период с апреля по октябрь 2010 года , а затем и исключением этого банка в ноябре 2010 года из банковской системы).

        В структуре активов доля средств, размещенных в кассах банков и их корсчетах в НБКР, составила 16,4%  всех активно или 8,64 млрд. сомов (на начало 2010 года – 9,18 млрд. сомов или 13,5%). Основным фактором уменьшения активно в абсолютном выражении стало уменьшение средств, размещенных на корсчетах в НБКР, на 1,33 млрд.сомов (или на 24,3%).

           На 72,7% или 12,20 млрд. Сомов с начала 2010 года снизился объем средств, размещенных на корреспондентских счетах в других банках, их доля в суммарных активах составила 8,7% (на начало 2010 года – 27,4%)

         Портфель ценных бумаг, удерживаемых коммерческими банками до погашения, составив на отчетную дату 3,67 млрд. сомов, снизился с начала года на 52,2%. К совокупным активам банковской системы портфель ценных бумаг составил 6,9%.

 

          По состоянию на 30 ноября 2010 года общая депозитная база банковской системы составила 30,54 млрд. Сомов (снизившись с начала 2010 года на 28,7% без учета АУБА –прирост депозитной базы составил 21,2 %), из них:

1. Депозиты банков составили 3,35 млрд. снизившись с начала 2010 года на 26,2%; депозиты органов власти составили 2,32 млрд. сомов ,снизившись по сравнению с 31 декабря 2009  года на 54,9% (на начало 2010 года депозиты органов власти составляли 5,13 млдр. Сомов).

      Общее финансовое состояние банковской системы на 2010 год

     Справочно: Объем кредитов органов власти по состоянию на 30 ноября    2010 года составил 1,30 млрд, сомов (на 31 декабря 2009 года 1,43 млрд. сомов)

        Депозиты предприятий и населения (здесь и далее в данную категорию не включаются депозиты банков и других  ФКУ, а также депозиты органов власти) по состоянию на 30 ноября 2010 года представлены следующим образом:

2. Депозиты юридических лиц  - 14,04 млрд. Сомов или 56,5% общего объема  депозитов предприятий и населения (на начало 2010 года 23,56 млрд. сомов или 71,0%);

3.Депозиты физических лиц – 10,83млрд. сомов или 43,5% общего объема депозитов предприятий и населения (на начало 2010 года 9,61 млрд. сомов или 29,0%).

    На 30 ноября  2010 года снижение по депозитам юридических лиц составило 40,4%, а без учета АУБА – прирост на 31,9%.

         Прирост объема депозитов физических лиц составил 12,8%. Рост депозитов физических лиц рассматривается как прямое свидетельство  сохраняющегося доверия к банковскому сектору со стороны домохозяйств/ населения страны.

        В ноябре 2010 года средневзвешенные  процентные ставки по вновь принятым срочным депозитам в национальной валюте составили 11,3%

(в аналогичном периоде 2009 года  – 9,7% ), в иностранной валюте  – 7,6% ( в аналогичном периоде  2009 года – 9,5%).

Кредитный портфель

        По состоянию на 30 ноября 2010 года общий кредитных портфель банковской системы составил 23,85 млрд. сомов (в том числе сумма дисконта составила 58,1 млн. сомов ), снизившись по сравнению с началом 2010 года на 5,2% ( на начало 2010 года – 25,17 млрд.сомов).

      Далее анализ кредитного портфеля коммерческих банков проведен  без учета дисконта по кредитному портфелю.

     Объема кредитов клиентам (остатков задолженности по кредитам ) по состоянию на 30 ноября 2010 года 23,20 млрд. сомов, снизившись по сравнению с началом 2010 года на 5,3% (на начало 2010 года – 25,12 млрд. сомов).

    Сумма чистого портфеля снизилась за отчетный на 6,1%, составил по состоянию на 30 ноября 2010 года 23,20 млрд. сомов.

    В ноября 2010 года средневзвешенные проценты ставки по вновь выданным кредитам в национальной валюте составили 23,5% (в аналогичном периоде 2009 года – 25,8% ), в иностранной валюте – 20,4% (в аналогичном периоде 2009 – 20,0%).

 

Классификация активов .

 

      По состоянию на 30 ноября 2010 года объема активно, подлежащих классификации, составил 49,71 млрд. сомов (на начало 2010 года – 50,24 млрд. сомов ) . В отношении качества активов необходимо что в общем объема активно, подлежащих классификации, доля неклассифицированных активов составило на 30 ноября 2010 года 87,9%, а классифицированных -12,1% (на начало 2010 года эти соотношения составляли 91,8% и 8,2%, соответственно). По состоянию на 31 октября 2010 года осуществляли деятельность 22 коммерческих банка, включает АУБ, при этом доля классифицированных кредитов составило 17,0%.

     Показатель чистого суммарного капитала  банковской системы , применяемый для расчета установленых НБКР экономических нормативов, на 30 ноября 2010 года  составил 11,41 млрд. сомов , снизившись с начала 2010 года на 18,0% ( на начало 2010 года – 13,91 млрд. сомов)

 

 

 

Рис.№2

 Динамика развития уставного капитала система коммерческих банков ( тыс. сом ).

ПЕРИОД	Оплаченный уставный капитал	Уставный капитал с учетом нераспределенной прибыли (убыток)
31.12.2006 год	236651	143873
31.12.2007 год	514414	581399
31.12.2008 год	793277	842315
31.12.2009 год	976764	589342
31.12.2010 год	1088900	636700

 

    По состоянию на 30 ноября 2010 года общий показатель  достаточности чистого суммарного капитала в целом по банковской системе составил 32,3% ( на начало 2010 года – 33,5%). По состоянию на 31 октября 2010 года осуществляли деятельность 22 коммерческих банка, включая АУБ, при этом показатель достаточности чистого суммарного  капитала.

           В изменении балансового капитала также наблюдалась  тенденция снижения – 30 ноября 2010 года , он уменьшился на 2,95 млрд. сомов или на 19,8 % и составил 11,97 млрд. сомов.

 

 

 

 

 

 

Рис.№ 2.1

 Структура  
сводного кредитного портфеля банковской системы

 

                ГЛАВА 3. Проблемы и Перспективы развития банковской системы Кыргызской  Республики

               3.1. Проблемы развития банковской системы КР

 

        Следует отметить , что в данный момент существует проблемы в деятельности коммерческих банков в условиях кыргызской экономики . Прежде всего , это связано  с объективными причинами финансовых  трудностей в банковской системы , которые возникают из общего источника экономики страны нехватки соответствующего опыта и соответственно подготовки специалистов для функционирования в условиях рыночных реформ. Вместе с этим , в значительной степени финансовой проблемы  банков связаны факторами, в том числе слишком рискованной кредитной политикой их руководителей  в погоне за высокими доходами, не высчитанными затратами  на развитие финансов без подъема ее потенциальной доходности  и другие. Ключевым фактором устойчивости и конкурентно способности банковской системы в рыночной экономике, есть наличие собственного капитала , банки, уставные фонды, которые формируется в денежной форме , несут максимальные убытки от обесценивания денег.

           Вторым серьезным фактором влияния на ликвидность и платежеспособность банков, есть проблема несвоевременного возвращения заёмов, увеличения бюджетной, кредитной задолжности. Без введения кардинальных изменений, что касается исправления данной ситуации с возвращением кредитов, увеличивается угроза потери ликвидности банковской системы Кыргызстана. На конец 2006г.  Общая сумма задолженности за простроченными кредитами,

 которая  подлежит возвращению коммерческим  банкам НБУ составляет 24млн. гр. что составляет 11 - % от общей сумму  задолженности за кредитами НБКР. Как известно существует две  группы банков: государственные,  бывшие государственные , специализированные , и банки новой волны зарегистрированные  в период 1999 – 2007 гг. Семь лет  назад гос. Банки занимали 100% банковского  сектора , и сегодня на рынке  трудно всем, в том числе и  банкам, прибыльность которых в  среднем 2006г. Упала более чем  на 25%,  а прибыльность капитала  более чем на 36%. Существует еще  одна проблема уплаты дивидендов.

 

          Чем ниже доходность капитала, тем ниже дивиденды акционеров. С одной стороны банки на протяжении несколько лет находится в тисках требований НБКР. Банки могут формировать свои уставные фонды, через распределение собственной прибыли, привлечение прибыли, заработанной субъектами или хозяйственной деятельности свободных средств граждан. Разница в динамике  работы, капиталов уставных фондов и банковской прибыли говорят о том,  что формирование банков стало не только за счет полученной прибыли, сколько за счет средств посторонних. Большую абсолютные понятную проблему нового независимого государства предоставляют собой коммерческие банки, не выполнение требование НБКР по оплате минимальных размеров своих уставных фондов на соответствующие контрольные даты, не зарегистрировали обязательное увеличение уставного фонда.

 

 

 

Рис. № 3

Динамика изменения кредитного риска  
в банковской системе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2. Основные  направления развития банковской  системы КР 

1. Создание условий, способствующих  росту доверия к банковской  системы.

1.1 Страхование депозитов.

    Экономическая теория в разных странах подтверждает необходимость страхования депозитов, как средства по созданию и укреплению доверия вкладчиков.

     Теоретическое обоснование необходимости страхования депозитов в своей основе имеет определение коммерческого банка как непостоянного равновесия. Суть такого определения заключается в том, что любой банк в процессе своего функционирования, подвержен в силу разных причин риску потери платежеспособности. В этом случае у него возникают проблемы с ликвидностью,  поскольку необходимо выполнять требования вкладчиков, которые в условиях отсутствия страхования полагаются только на свою оперативность .

     Страхование депозитов стабилизирует равновесие. Другой стабилизатор – НБКР , как кредитор последней инстанции.

1.2 Меры по усилению надзора.

      Наличие как внешних (слабость банковской системы, неадекватный внутренний контроль коммерческих банков, факты мошенничества,  подрыв доверия населения к банковской системы,) так и внутренних проблем требует усиления банковского надзора, основная задача которого заключается умении оценить эффективность управления каждым коммерческим банком для обеспечения ликвидности и безопасности всей банковской системы и недопущение требований банкам, чтобы риски были контролируемые и в конечном итоге достигалось эффективность управления в коммерческих банках. Решение этих задач требует дальнейшего совершенствования методологии и практики банковского надзора.

      Основными направлениями качественного улучшения в системе банковского надзора являются :

1. Совершенствование методологической основы банковского надзора, что включает такие вопросы, как дальнейшая проработка нормативной базы, касающиеся регулирования банковских операций

      Системы управления в коммерческих банках, вхождения и ухода с банковского рынка, расширения банковской деятельности, антимонопольное регулирование. Проработка этих вопросов в методологическом плане предполагает доработку нормативных требований, в частности, по вопросам ограничения рисков концентраций, валютному и процентному риску ликвидности. Планируется также разработка нормативных положений, касающихся вопросов, связанных с регулированием деятельности банков, осуществляемой при систематических нарушениях действующего законодательства.

       Необходимо пересмотр существующих нормативных положений допуска на банковский рынок с точки зрения концентрации усилий на оценке финансовой состоятельности и надежности. В целях повышения  эффективности деятельности коммерческих банков будет расширена нормативная база по вопросам организации корпоративного управления.

2.      Совершенствование практики банковского надзора. Дальнейшее развитие и улучшение практики банковского надзора предполагается некоторые изменения подходов, в частности , в системе внешнего надзора, имеющего своей целью оценку эффективности предпринимаемых мер воздействия на конкретный банк. В рамках этого направления необходимо дальнейшее совершенствование методологии проверок банков на местах, предполагающее разработку дополнительных нормативных положений у организаций проверок на местах, планирование работы групп проверяющих.

  1,3 Развития аудита

        Одним из аспектов, требующих активного и масштабного развития, является необходимости повышения качества предоставления услуг внешнего аудита. Представительства международных аудиторских компаний требуют за свои услуги значительную оплату, что непосильно для многих наших банков, особенно для небольших , и к их услугам прибегают только те банки, которые заинтересованы в международной деятельности.

Национальным банком разработаны  и утверждены требования к аудиту коммерческих банков . Обязательным требованием  для банков является ежегодное прохождение  внешнего аудита.

 

 

 

 

 

 

 

 

                           Заключение.

            Сегодня, в условиях развития товарного и становлении финансового рынка, резко меняется структура банковской системы . Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживание клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов , новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры –одна из важнейших задач экономической реформы в Кыргызстане. Задача усложняется тем, что кроме чисто экономических трудностей добавляются социальные : постоянно меняется законодательная база; стремление большинства банкиров получить сиюминутную  прибыль – как следствие –развитие только одного направления деятельности, что ведет к угрозам банкротства отдельных банков и кризисам банковской системы в целом.