Модели ценообразования

Политика низких цен, ориентированная  на конкурентов, часто применяется  при вводе новых продуктов  с целью быстрого привлечения  большого числа покупателей, использования  преимуществ массового производства и устранения потенциальных конкурентов.

Представленные направления  действий не исключают друг друга. Существует связывающий эти три модели ценообразования  метод, называемый методом калькуляционного выравнивания. Он применяется в основном при одновременном установлении цен на большое количество товаров. Его специфика заключается в  отказе от затратно-ориентированного ценообразования на продукты, которые  являются "индикаторами" возможностей предприятия. Суть модели состоит в  том, что значение продуктов, входящих в производственную программу, неодинаково  с точки зрения их влияния на конечный результат — это является следствием конкретных условий конкуренции  и спроса. Высокие доходы, получаемые за счет одних продуктов, должны по крайней мере компенсировать убытки по реализации других.

В рамках ценовой конкуренции  может применяться значительное количество моделей ценообразования. Наиболее популярным в условиях рынка  стала модель ценообразования по существующим ценам, которая основывается на оценке цен конкурентов с меньшим вниманием к своим издержкам и спросу на продукт. Предприятие может маневрировать, устанавливая такие же, как у конкурентов, а также низшие или высшие цены. В промышленных олигополиях, продающих сталь, бумагу, удобрения, обычно устанавливается цена, равная цене конкурентов. Небольшие предприятия выбирают политику "следования за лидером". Они меняют свои цены с изменением цен лидера чаще, чем этого требуют спрос или их издержки. Некоторые предприятия вводят небольшие скидки иди премии, но колебание обычно невелико.

Модель целевых затрат впервые разработана в Японии. Суть её заключается в том, что  планирование будущей себестоимости  продукции начинается с установления целевой величины, в которую следует  уложиться, с тем, чтобы продажа  продукции по существующим рыночным ценам обеспечила не только покрытие будущих затрат, но и получение  прибыли. Следовательно, верхним ограничительным  пределом являются рыночные цены в  том регионе, где предполагается реализация продукции, намеченной к  выпуску.

Рассматриваемая модель ценообразования  весьма распространена. Поскольку издержки на единицу продукта зачастую с трудом поддаются оценке, положиться на конкурентные цены — хорошее решение вопроса. Однако могут возникнуть трудности, связанные с отсутствием достоверной  информации о ценах конкурентов  из-за предоставления последними скидок или начисления дополнительной премии на цену за обслуживание или установку. В целом модель хороша тем, что  установившиеся цены обеспечивают гарантированный  доход, смягчают ценовую конкуренцию  и стабилизируют рынок.

                                   

 

                               2.Экономическая сущность страхования

В  соответствии Страхование  – отношения по защите интересов  физических и юридических лиц Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплачиваемых страховых премий ,а также за счет иных средств страховщиков».

Страховая деятельность со ст.2 Закона «Об организации страховой деятельности в РФ»:

-сфера деятельности страховщиков  по страхованию, перестрахованию  ,взаимному страхованию ,а также  взаимному страхованию, а также  страховых брокеров, страховых актуариев  по оказанию услуг, связанных  со страхованием ,с перестрахованием.»

Экономическая сущность страхования  состоит в создании денежных фондов за счет взносов заинтересованных в  страховании сторон  и предназначенных  для возмещения ущерба граждан, участвующих  в формировании этих фондов. Поскольку  возможный ущерб носит вероятностный  характер, то происходит перераспределение  страховых фондов как в пространстве, так и во времени. Можно сказать , что возмещение ущерба пострадавшим лицам происходит  за счет взносов  всех, кто участвовал в формировании ,кто участвовал в формировании этих страховых фондов.

Наряду с обеспечением страховой защиты лиц, заключавших  соответствующие договоры, страхование  играет также важную социальную роль в жизни современного общества .Основными  функциями страхования ,выражающими  его общественное назначение ,являются следующие функции.

Инвестиционная функция, которая состоит в том ,что  за счетвреме6нно свободных средств  страховых фондов происходит финансирование экономики.

Предупредительная функция. Состоит в том ,что за счет части  средств страхового фонда финансируются  мероприятия по уменьшению страхового риска.

Сберегательная функция. В страховании жизни   категории  страхования в наибольшей мере сближается  с категорией кредита ,так как  происходит накопление по договорам  страхования определенным сумм. Сбережения денежных сумм, например, с помощью  страхования на дожитие, связано  с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

Контрольная функция  заключена  в строго целевом формировании и  использовании средств страхового фонда. В соответствии с контрольной  функцией на основании законодательных  и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Рынок страховых услуг  –это система социально-экономических  отношений, возникающих по поводу купли-продажи  специфического товара- «страховой услуги». На рынке страховых услуг происходит определенным образом организованная  во времени и пространстве «встреча»  спроса на страховые услуги в товарной форме и предложение этих услуг.

В РФ, как  и в ряде западных стран, сложилась трехступенчатая  система регулирования страхового рынка:

1ступень – гражданский  кодекс страны, законодательные  и правовые акты, имеющие  статус  кодекса;

2ступень- специальные  законы по страховому делу;

3ступень- нормативные  акты министерств ,ведомств по  страховому делу.

В основу классификации страхового дела в РФ положены два критерия:

-волеизъявление сторон;

-различия в объектах  страхования.

На основу критерия  волеизъявления страховых отношений все  виды страхования подразделяется на две  формы :

-добровольную;

-обязательную.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                 

 

 

                                             3. Вид страхования

Вид страхования – это  страхование однородных объектов о  определенном объеме страховой ответственности  от характерных для них опасностей по соответствующим ставкам.

В настоящее время в  ст.32.9 закона «Об организации страхового дела в РФ» указано двадцать три  вида страхования:

1)страхование жизни на  случай смерти, дожития до определенного  возраста или срока либо наступления  иного события;

2)пенсионное страхование;

3)страхование жизни с  условием периодических страховых  выплат и с участием страхователя  в инвестиционном доходе страховщика;

4)страхование от несчастных  случаев и болезней;

5)медицинское страхование;

6)страхование средств  наземного транспорта;

7) страхование средств  железнодорожного транспорта;

8)страхование средств  воздушного транспорта;

9)страхование средств  водного транспорта;

10)страхование грузов;

11)сельскохозяйственное  страхование;

12)страхование имущества  юридических лиц ,за исключением  транспортных средств и сельскохозяйственного  страхования;

13)страхование имущества  граждан, за исключением транспортных  средств;

14)страхование гражданской  ответственности владельцев автотранспортных  средств;

15)страхование гражданской  ответственности владельцев средств  воздушного транспорта;

16)страхование гражданской  ответственности владельцев средств  водного транспорта;

17)страхование гражданской  ответственности владельцев средств  железнодорожного транспорта;

18)страхование гражданской  ответственности организаций, эксплуатирующих  опасные объекты;

19)страхование гражданской  ответственности за причинение  вреда вследствие недостатков  товаров, работ ,услуг;

20)страхование гражданской  ответственности за причинение  вреда третьим лицам;

21)страхование гражданской  ответственности за неисполнение  или ненадлежащее исполнение  обязательств по договору;

22)страхование предпринимательских  рисков;

23)страхование финансовых  рисков.

Таким образом ,закон устанавливает  закрытый перечень видов страхования ,на осуществление которых страховщик в установленном порядке должен получить лицензию. В лицензии страховщика  указывают виды страхования исключительно  из этого перечня, что позволит его  контрагенту точно определить пределы  правоспособности страховщика.

 

 

                               4.Ценообразование в системе страхования

Страховой рынок - это особая социально-экономическая структура, специфическая форма денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает  услуга по страховой защите. Обязательное условие функционирования страхового рынка - наличие страховщиков. Свобода  ценообразования, реализуемая в  тарифных ставках на те или иные страховые услуги, создает условие  для конкуренции между страховщиками. В результате работы страховщиков у  них образуются ресурсы страхового фонда, и от того, как они используются, зависит их финансовое положение.

Участники страхового рынка:

-страховщики (продавцы);

- страховые компании, специализированные  организации;

- страхователи (покупатели);

- физические и юридические  лица;

- страховые агенты и  страховые брокеры (посредники);

- они выступают между  продавцами и покупателями и  своими услугами содействуют  заключению договора страхования. 

Специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке, является страховая  услуга. Она имеет:

- потребительную стоимость; 

- обеспечение страховой  защиты, при наступлении страхового  события страховщик выплачивает  страхователю страховое возмещение;

- стоимость; 

- затраты труда, которые  находят денежное выражение в  цене страховой услуги.

Ценой на страховую услугу является страховой тариф (тарифная ставка). Страховой тариф - это выраженная в рублях плата единицы страховой  суммы или процентная ставка от совокупности страховой суммы. Страховая сумма - размер денежных средств, на который  фактически застрахованы объекты (имущество, жизнь, здоровье).

Страховой тариф (брутто-ставка) состоит из 2 основных частей:

- нетто-ставка;

- предназначена для покрытия  ущерба в пределах той ответственности,  которую взял на себя страховщик, т.е. нетто-ставка предназначена  для выплат страхового возмещения.

В основе расчета нетто-ставки лежит убыточность страховой  суммы:

- нагрузка;

Нагрузка к нетто-ставке составляет, как правило, меньшую  часть брутто-ставки. Нагрузка к  нетто-ставке включает три различных  по назначению вида расходов, связанных  со страховой деятельностью: административно-управленческие расходы, которые принято называть расходами на ведение дела; отчисления на предупредительные (превентивные) мероприятия; а также прибыль страховой  компании.

- часть брутто-ставки, за  счет которой возмещаются накладные  расходы страховщика, связанные  с проведением страхования, отчислениями  в различные фонды, а также  прибыль страховщика. 

 

 

5.Этапы расчета страхового тарифа

1. По каждому прошедшему  году (обычно берется 3-5 лет) рассчитывается  фактическая убыточность страховой  суммы как отношение выплаченных  страховых возмещений к общей  сумме застрахованных объектов.

2. На основании полученного  ряда исходных данных рассчитывается  прогнозируемый уровень убыточности  страховой суммы с использованием  методов прогноза.

3. Вводится рисковая надбавка  для формирования средств по  выполнению обязательств перед  страхователями на случай, если  фактическая убыточность страховой  суммы превысит прогнозируемый  уровень. 

4. Находится нетто-ставка  путем суммирования прогнозируемого  уровня убыточности страховой  суммы и рисковой надбавки. Поскольку  нетто-ставка целиком предназначена  для создания фонда выплат  перед страхователями, то страховая  фирма должна собрать столько  страховых взносов, сколько предстоит  выплатить страхователям. На практике  происходят отклонения в ту  или иную сторону. Если образовался  остаток нетто-ставки, то он направляется  в резервный фонд.