Ресурсы коммерческого банка

Общие объемы привлечения  банком средств юридических лиц  не имеют в Республике Беларусь каких-либо законодательных ограничений. Но по объему средств, привлекаемых банком от физических лиц, существует определенное количественное ограничение: их максимальный размер ограничивается 100% собственного капитала банка. Кроме норматива  максимального размера привлеченных средств физических лиц, Национальным банком Республики Беларусь установлен такой норматив как соотношение  привлеченных средств физических лиц  и активов банка с ограниченным риском. К активам с ограниченным риском относятся активы с установленным «весом» риска 0, 20, 35 и 50%. Предельное соотношение привлеченных средств физических лиц и активов с ограниченным риском не должно превышать единицу.

Введение подобных ограничений  по работе со средствами физических лиц  связано с особой заботой государства  об этой категории вкладчиков и защитой  их интересов. Кроме того, для защиты вкладчиков от негативных последствий  банкротства банки Республики Беларусь в обязательном порядке участвуют  в формировании Гарантийного фонда  защиты вкладов и депозитов физических лиц, который создается в Национальном банке Республики Беларусь. Этот фонд формируется всеми банками республики, имеющими право привлекать средства физических лиц, за исключением банков, в отношении которых государство в законодательном порядке гарантирует полную сохранность денежных средств физических лиц, вверенных им.

Недепозитными средствами принято считать ресурсы, которые формируются банками путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке или путем получения кредитов от других банков, в том числе и Национального банка. Недепозитные источники банковских средств в отличие от депозитов не носят персональный характер и не ассоциируются с конкретными клиентами банка. Они приобретаются на рынке зачастую на аукционной основе, предполагающей конкуренцию.

Существует несколько  причин привлечения подобных ресурсов. Одной из них может быть необходимость  увеличения остатка средств на корреспондентском  счете в Национальном банке для  завершения межбанковских расчетов и для оперативного регулирования  показателей ликвидности. Покупка  ресурсов на межбанковском рынке  может быть связана также с  возможностью их эффективного использования  на конкретные целевые программы, а  иногда таким способом мобилизуется недостающая часть ресурсов для  удовлетворения потребностей наиболее значимых клиентов банка. Ресурсы, приобретаемые  на межбанковском рынке, характеризуются, как правило, высокой оперативностью их приобретения и достаточно высокой  стоимостью.

Таким образом, в первом разделе  данной работы приведено понятие  и определена экономическая роль структуры ресурсов банка, рассмотрена их классификация. В первом разделе работы рассмотрены также собственные средства банков, охарактеризована структура депозитной базы банка, произведена оценка каждого источника привлечения средств с позиций стабильности и стоимости, а также определен оптимальный уровень привлеченных ресурсов в общем объеме ресурсов банка. Здесь же охарактеризованы депозитные операции банков, рассмотрен порядок формирования депозитной базы банков.

2 Процесс формирования собственных и привлеченных ресурсов

ОАО «Белвнешэкономбанк»

2.1 Организационно-экономическая  характеристика банка

Акционерный коммерческий банк внешнеэкономической деятельности Республики Беларусь создан 12 декабря 1991 года в форме закрытого акционерного общества на базе Белорусского республиканского банка Внешэкономбанка СССР.

Банк преобразован в открытое акционерное общество 25 марта 1994 года. В связи с принятием нового Гражданского Кодекса Республики Беларусь Национальный банк 2 ноября 1999 года зарегистрировал  новое наименование банка - Открытое акционерное общество ОАО «Белвнешэкономбанк» (далее - ОАО «Белвнешэкономбанк»).

ОАО «Белвнешэкономбанк» является одним из крупнейших банков страны, универсальным финансово-кредитным институтом, работающим на реальный сектор экономики и специализирующимся на обслуживании внешнеэкономической деятельности субъектов хозяйствования, осуществлении розничного бизнеса.

ОАО «Белвнешэкономбанк» имеет 24 филиала, 3 центра банковских услуг.

ОАО «Белвнешэкономбанк» имеет следующие лицензии [40]:

- лицензия Национального  банка Республики Беларусь №6  от 27 октября 2006 г. на осуществление банковской деятельности;

- лицензия Министерства  финансов Республики Беларусь  №02200/0056352 от 23 июня 2005 г. на право  осуществления деятельности, связанной  с драгоценными металлами и  драгоценными камнями;

- лицензия Министерства  финансов Республики Беларусь  №02200/0247744 от 28 июня 1993 г. на право  осуществления профессиональной  и биржевой деятельности по  ценным бумагам;

- лицензии на операции  с банковскими пластиковыми карточками  EuroCard/MasterCard ассоциации «MasterCard International Incorporated» от 15 ноября 1994 г. и ассоциации «Europay International» от 29 ноября 1994 г. (Principal membership), лицензия ассоциации «Visa International» на операции с банковскими пластиковыми карточками Visa от 22 мая 1995 г. (Principal membership).

Уставный фонд банка по состоянию на 1 января 2010 года составил 605017000000 рублей. По размеру акционерного капитала ОАО «Белвнешэкономбанк» занимает третье место среди белорусских банков.

Акционерами банка являются более 590 юридических и более 43 тыс. физических лиц. Доля иностранных инвесторов в уставном фонде ОАО «Белвнешэкономбанк» составляет 97,5%. Предприятиям и организациям государственной формы собственности принадлежит 2,2% акций банка. Пакетами акций банка (более 1% уставного фонда) владеют:

- Государственная корпорация  «Банк развития и внешнеэкономической  деятельности (Внешэкономбанк)»;

- Минский городской территориальный  фонд государственного имущества.

Международное рейтинговое  агентство Fitch Ratings 7 августа 2009 г. присвоило рейтинги ОАО «Белвнешэкономбанк»:

- долгосрочный рейтинг  дефолта эмитента («РДЭ») «В»;

- уровень поддержки долгосрочного  РДЭ «нет уровня поддержки»;

- краткосрочный РДЭ «В»;

- индивидуальный рейтинг  «D/E»;

- рейтинг поддержки «4».

Прогноз по долгосрочному  РДЭ «Негативный» обусловлен усилением  риска ухудшения макроэкономической среды. ОАО «Белвнешэкономбанк» находится в числе белорусских банков, которым Fitch Ratings присвоило наивысший уровень рейтингов.

2.2 Анализ состава и  структуры собственных средств  банка

Собственные средства коммерческого банка состоят из сформированных им фондов и прибыли, полученной банком в результате его деятельности в текущем году и на протяжении прошлых лет. Фонды банка составляют основу собственных средств, каждый из которых имеет определенное целевое назначение.

 

 

 

Список литературы.

Список использованной литературы

1. Банковское дело / Учебник  для вузов под ред. Лаврушина  О.И. – М.: Финансы и статистика, 2001

2. Долан Э. Д / Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. – М., 1996.

3. Введение в банковское  дело: учебное пособие. Авторский  коллектив – М., 2000

4. Организация деятельности  коммерческих банков: Учебник / Г.И.  Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова  и др.; Под ред. Г.И. Кравцовой. 2-е изд., перераб. и доп. – Мн.: БГЭУ, 2002

5. Мороз П.И. / Основы банковского  дела. – К., 1994 г.

6. Деньги. Кредит. Банки. / Под  ред. Лаврушина О. И. – М., 1998

10. Батракова Л.Г. / Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Логос, 1998

13. Гагарин С.В. / Межбанковский  кредит: дилинговые операции на  рынке «коротких» денег. –  М.: Принтлайн, 1995

14. Батракова Л.Г. / Экономический анализ деятельности коммерческих банков. – М.: Логос, 1998.

15. Молотков О.В. / Финансовый  анализ в банке // Банковское  дело. № 8. 1997.

16. Оперативный анализ  финансового состояния банка  // Рынок ценных бумаг. № 2. 1998.

17. Панова Г.С. / Анализ  финансового состояния коммерческого  банка. – М., 1996.

18. Сагитдинов М.Ш. / К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело. № 10.1997.

19. Семенова И. / Оценка  финансового положения банка  на основе баланса // Аудитор.  № 6. 1997.

20. Анализ качества функционирования  коммерческого банка // Банковское  дело, 1997, №12

21. Достаточность собственного  капитала коммерческих банков // Финансовый бизнес 1996, №11

22. Кокович Е. / Финансовая математика: Теория и практика финансово-банковских расчетов – М.: Финансы и статистика, 1994

23. Папанова Г.С. / Анализ  финансового состояния коммерческого  банка. – М.: Финансы и статистика, 1996

24. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. / Финансовый анализ в коммерческом банке – М.: Финансы и статистика, 2000

25. Рассказов Е.А. / Управление  свободными ресурсами банка. –  М.: Финансы и статистика, 1996.

26. Киселев В.В. / Управление  банковским капиталом. – М.: Экономика, 1997.