Кредитный риск, его классификация, факторы повышающие кредитный риск банка

В-третьих, риск неплатежа по иностранным кредитам. Этот риск связан с задержкой платежей по кредитам заемщикам из других стран. В 70-е годы этот вид риска явился причиной банкротства ряда крупных американских банков. Это произошло из-за массовых неплатежей по кредитам, выданным заемщикам из развивающихся стран.

К факторам, повышающим кредитный риск, относятся:

- значительный объем сумм, выданных узкому кругу заемщиков  или отраслей, т.е. концентрация  кредитной деятельности банка  в какой-либо сфере, чувствительной к изменениям в экономике;

- большой удельный вес  кредитов и других банковских  контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные финансовые  трудности; 

- концентрация деятельности  банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;

- внесение частых или  существенных изменений в политику  банка по предоставлению кредитов;

- удельный вес новых  и недавно привлеченных клиентов, о которых банк располагает недостаточной информацией;

- либеральная кредитная  политика (предоставление кредитов  без наличия необходимой информации  и анализа финансового положения клиента);

- неспособность получить  соответствующее обеспечение для  кредита или принятие в качестве  такового ценностей, труднореализуемых  на рынке или подверженных быстрому обесцениванию;

- значительные суммы,  выданные заемщикам, связанным  между собой;

- нестабильная экономическая  и политическая ситуация.

В зависимости от уровня основных и дополнительных показателей  методики определения кредитоспособности — коэффициентов ликвидности  баланса предприятия, покрытия баланса, платежеспособности, обеспеченности собственными средствами, размеров собственных и  привлеченных средств, уровня доходности предприятия, устойчивости финансового  положения — выделяются четыре группы классов заемщиков. Заемщики четвертой группы считаются некредитоспособными, и банк в условиях рыночной экономики, чтобы не нести по ним риск неплатежа (совокупность кредитного и процентного рисков), не должен с ними работать.

Из оставшихся предпочтительным для банка является заемщик 1-го класса, риск платежей по ссудам которого невелик и не требует применения жестких условий кредитования, гарантий, страхования залогового права. Однако могут воздействовать внешние факторы, связанные с коммерческим, политическим и геофизическим рисками, например неустойчивостью валютных курсов, инфляцией, неплатежеспособностью его покупателя или заемщика, отказом от платежа или принятия товара покупателем, неоплатой долга покупателем в установленный срок, изменением цены сырья, материалов, полуфабрикатов после заключения договора, ошибками в документах или оплате, злоупотреблениями или хищениями, углублением экономического кризиса в стране, стихийными бедствиями и т.п. Поэтому банк даже в отношении первоклассного заемщика должен владеть методикой расчета и информацией о размерах его коммерческих и других рисков.

С заемщиками 2—3 группы банки  должны строить более жесткие  взаимоотношения, в частности, вводить  обязательность залога, гарантий, проверок обеспеченности ссуд, строгое ограничение  объема кредитов плановыми размерами, повышенную от­ветственность за нарушение условий кредитования, применение механизма оперативного взыскания кредита.

Зависимость риска  от величины кредита. Рассмотренные кредиты направлены на ограничение выдачи банками крупных кредитов, с одной стороны, и на регламентацию возможных потерь банка, связанных с конкретным заемщиком, — с другой. Однако представляется, что эти нормы носят временный характер, так как не учитывают спектра внешних факторов, влияющих на конкретного клиента, а также тенденций, углубляющих развитие внутренних рисков коммерческой деятельности заемщика банка. Учет этих факторов, видимо, потребует выработки методологического подхода к организации кредитных отношений банка с отдельным заемщиком, учитывающего зависимость вложений банка от коммерческих, политических, рыночных и прочих рисков в деятельности клиента в условиях экономического кризиса.

Кредитные риски, зависимые  от деятельности банка, с учетом ее масштабов делятся на фундаментальные (связанные с принятием решений  менеджерами, занимающимися управлением  активными и пассивными операциями); коммерческие (связанные с направлением деятельности ЦФО); индивидуальные и  совокупные (риск кредитного портфеля, риск совокупности операций кредитного характера).

К фундаментальным  кредитным рискам относятся риски, связанные со стандартами маржи залога, принятием решений о выдаче ссуд заемщикам, не отвечающим стандартам банка, а также являющиеся следствием процентного и валютного риска банка и т.д

Коммерческие  риски связаны с кредитной политикой в отношении малого бизнеса, крупных и средних клиентов – юридических и физических лиц, с отдельными направлениями кредитной деятельности банка.

Индивидуальные  кредитные риски включают риск кредитного

1. продукта, услуги, операции (сделки), а также риск заемщика или другого
2. контрагента.

 

Факторы, повышающие кредитный риск

• концентрация кредитного риска, которая проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо к одному географическому региону или при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам;
• большой удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные финансовые трудности;
• концентрация деятельности банка в мало изученных, новых нетрадиционных сферах;
• внесение частых или существенных изменений в политику банка по предоставлению кредитов;
• большой удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк располагает недостаточной информацией;
• либеральная кредитная политика банка (предоставление кредитов без наличия необходимой информации, например, комплексного анализа финансового положения клиента);
• не обеспеченные ссуды или принятие в залог низколиквидного обеспечения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку  являются главной статьей доходов  банка. Но эти операции связаны с  риском невозврата ссуды (кредитным  риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому  кредитный риск как один из видов  банковских рисков является главным  объектом внимания банков. Кредитная  политика банка должна обязательно  учитывать возможность кредитных  рисков, предварять их появление и  грамотно управлять ими, то есть сводить  к минимуму возможные негативные последствия кредитных операций. В то же время, чем ниже уровень  риска, тем, естественно, меньше может  оказаться прибыль банка, так  как большую прибыль банк обычно получает по операциям с высокой  степенью риска.

Таким образом, основной целью  банка является нахождение “золотой середины”, т.е. оптимального соотношения  между степенью риска и доходностью  по кредитным операциям при помощи грамотного управления кредитным риском, что реализуется посредством  общения и анализа основных способов управления кредитным риском, разработку практических мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам.

Основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере  внутренней политики банка. Самыми основными  из них являются: диверсификация портфеля ссуд, анализ кредитоспособности и  финансового состояния заемщика, квалификация персонала.

Управление кредитным  риском требует от банкира постоянного  контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы “доходность - риск” банк вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Поэтому целесообразно проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высоко прибыльные) проекты.

В условиях высоких экономических  рисков выигрывает тот, кто умеет  правильно просчитать, распознать риски, а также их предвидеть и минимизировать. Это главный залог успеха банка  при кредитовании. В случае, если банк занимается различными аспектами деятельности клиента, он в состоянии не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а значит, сделать его более надежным заемщиком.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Антонов М.Т, Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: «Финстатинформ», 2009.
2. Астахов А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков //деньги и кредит, 2010, №2
3. Банковсоке дело /Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 2006.
4. Бернар И., Колли Ж.-К. Толковый экономический и финансовый словарь. В 2-х томах. — Т. 2 — М.: Международные отношения, 2004.
5. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке//Банковское дело, 2008.
6. Севрук В. Г. Банковские риски. — М.: «Дело ЛТД», 1994
7. «Сергей Дубинин: банкиры не всегда виноваты» //Коммерсантъ, 2009.
8. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект/Деньги и кредит, 2007.
9. www.finance.uz
10. www.allbest.ru