Виды банковского кредита

Залог ценных бумаг сторонних эмитентов  производится на условиях заклада с  передачей этих ценных бумаг банку. Получателем кредита может быть любое платёжеспособное предприятие, которому на правах собственности принадлежат  ценные бумаги внешних эмитентов, т.е. других предприятий, банков, а также  государства. Для получения ссуды  заёмщик представляет в банк заявление на выдачу ссуды под ценные бумаги с приложением реестра закладываемых в банк бумаг.

При положительном решении вопроса  о выдаче ссуды составляются кредитный  договор и договор о залоге. Заклад именных ценных бумаг оформляется  актом приёма-передачи. Размер кредита  устанавливается в определённом проценте от их залоговой стоимости. Этот процент определяется степенью риска для банка по каждой ценной бумаге. Так, в частности, на практике объём ссуды, выдаваемой под залог  государственных ценных бумаг, устанавливается  в размере 90% их залоговой стоимости; под банковские акции, зарегистрированные на фондовой бирже, он может колебаться на уровне 70 – 80%, а под котируемые ценные бумаги предприятий – на уровне 60 – 70% их залоговой цены.

При непогашении заёмщиком задолженности  по ссуде в установленный срок заложенные ценные бумаги в установленном  порядке переходят в собственность  банка.

Процедура оформления кредитов под залог ценных бумаг, эмитированных самим банком-кредитором, более проста, чем под ценные бумаги сторонних эмитентов. Это связано с тем, что банк не производит их оценки, не анализирует их ликвидность – они ему заранее известны. Он должен только удостовериться в их подлинности и платёжеспособности.

К основным документам, которые должны быть оформлены  для выдачи кредитов под залог  ценных бумаг банка-кредитора, относятся:  

При залоге депозитных и сберегательных сертификатов:

1. акт приёма-передачи ценных бумаг в залог и на хранение банку;
2. договор о залоге;
3. уведомление бухгалтерии об обременении вкладных сертификатов залогом (с целью невыплаты по ним средств их держателям до полного выполнения обязательств, вытекающих из кредитного договора, обеспечением которого они служат);

При залоге акций банка-кредитора:

1. выписка из реестра акционеров банка или акт приёма-передачи сертификата акций (самих акций) банку;
2. договор о залоге акций;
3. залоговое распоряжение держателю реестра акционеров банка.

 2.8 Кредит – аренда (лизинг)

Лизинговые  операции заключаются в предоставлении на условиях аренды на средне- и долгосрочный период средств производства предприятиям-пользователям. В отличие от обычной аренды лизинг, как правило, предусматривает выкуп оборудования по истечении срока аренды его пользователями по низкой остаточной стоимости. В лизинговых операциях участвуют обычно три стороны⁶:

1. предприятие – поставщик оборудования;
2. арендодатель, оплачивающий оборудование и предоставляющий его в аренду;
3. предприятие, получающее и использующее оборудование в течение определённого времени (арендатор).

Как показывает зарубежная практика, фактически все виды промышленного оборудования, в том числе и крупного технологического, приемлемы для сдачи их в аренду. Объектом лизинга могут выступать  также недвижимое имущество и, кроме  того, права интеллектуальной собственности (лицензии, компьютерные программы, ноу-хау  и др.).

Виды  лизинга.

  Существует довольно много разновидностей  лизинговых сделок. В наиболее  общем виде все лизинговые  операции делятся на два вида:

1. Оперативный лизинг – лизинг с неполной окупаемостью.
2. Финансовый лизинг – лизинг с полной окупаемостью.

К оперативному лизингу относятся сделки, по которым срок аренды короче экономического срока службы оборудования, затраты арендодателя (лизингодателя) по приобретению сдаваемого в аренду оборудования окупаются лишь частично в течение первоначального срока аренды.

Оперативный лизинг имеет ряд особенностей:

1. Арендодатель не рассчитывает покрыть все свои затраты за счёт поступлений от одного арендатора;
2. Сроки аренды не охватывают полного физического износа имущества;
3. По окончании установленного срока имущество возвращается арендодателю, который продаёт его или сдаёт в аренду другому клиенту.

В состав оперативного лизинга включаются:

рентинг – краткосрочная аренда от одного дня до одного года;

хайринг – среднесрочная аренда от одного года до трёх лет.

Указанные операции предполагают многократную передачу стандартного оборудования от одного арендатора к другому.

Финансовый  лизинг предусматривает выплату в течение срока аренды твёрдо установленной суммы арендной платы, достаточной для полной амортизации машин и оборудования арендодателя и способной обеспечить ему фиксированную прибыль.

Финансовый  лизинг делится на:

• Лизинг с обслуживанием;
• Ливеридж-лизинг;
• Лизинг в «пакете».

2.9 Кредит на потребительские нужды населения.

 

Потребительский кредит –  это кредит, предоставленный покупателям  для приобретения товаров личного  или семейного пользования⁷.

Основными видами потребительского кредита могут быть:

• кредит по открытому счету. Торговая фирма поставляет товары или оказывает определенные услуги, обычно в рамках кредитного лимита, а покупатель оплачивает эти товары или услуги в соответствии с выставленным в конце месяца счетом;
• счет платежей в рассрочку. В данном случае приобретая некоторый товар, покупатель оплачивает лишь часть его стоимости, а оставшуюся часть выплачивает в течение оговоренного периода времени. Причем, на последнюю сумму начисляются определенные проценты. Такой вид кредита широко используется розничной торговлей при продаже, в частности, товаров длительного пользования;
• возобновляемый кредит по открытому счету. В этом случае покупатель может совершать покупки в любое время на сумму, не превышающую установленного лимита. Покупателю ежемесячно направляется выписка, содержащая список покупок за предыдущий месяц. Он может полностью оплатить счет или частично и тем самым отсрочить платеж. Плата за кредит обычно рассчитывается на ежедневной основе и пользователь кредита, не оплативший счет за предыдущий месяц, платит добавочный процент.

Помимо указанных форм кредита используются также:

• аренда товара с правом выкупа;
• соглашение об условной продаже;
• соглашение о продаже в кредит.

За последнее время  особенно широкое распространение  получило использование кредитных  карточек, что можно считать одной  из форм возобновляемого кредита.

В промышленно развитых странах используется несколько  видов потребительского кредита. Однако наибольший удельный вес среди них  занимает продажа товаров в рассрочку. Покупка товаров в кредит предусматривает, что покупатель оплачивает не только стоимость товара путем регулярных ежемесячных взносов, но и процент  за пользование кредитом. Ставка процента за пользование потребительским  кредитом обычно значительно выше ставок обычных банковских ссуд. Во многих случаях при продаже в рассрочку  цена товара повышается сверх процента за кредит на размер комиссионных торговой фирме или финансовой компании⁸.

Использование потребительского кредита выгодно как покупателям, так и продавцам. Его применение позволяет увеличить объем продаж, благодаря:

• увеличению потока покупателей в сеть розничной торговли;
• росту числа покупателей, способных в данное время оплатить совершаемые покупки;
• привлечению более широкого круга покупателей к совершению покупок товаров по высоким ценам.

Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов банковских операций в развитых странах Запада.

Сфера действия потребительского кредита намного шире, нежели только покупки товаров длительного  пользования, таких как автомашины, бытовая техника и т.д. Так, покупка  недвижимости в рассрочку, по существу, также является одной из разновидностей долгосрочного потребительского кредитования, а текущие покупки посредством  дебетовых кредитных карточек по своей значимости и распространенности не уступают использованию потребительского кредита при крупных покупках.

 

Список использованных источников

 

1. Банковские операции. Каджаева М. Р., Дубровская С. В., Академия - 2008, 400 стр.
2. Деньги, кредит, банки. Щегорцов В.А., Таран В.А., ЮНИТИ - 2005, 415 стр.
3. Дурович А.П. Основы маркетинга: Учебное пособие. – М.: Новое знание, 2004
4. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – Мн.: Мисанта, 2003
5. Трошин А.Н., Фомкина В.И.. Финансы, денежное обращение и кредиты.  –  М., 2002. С. 315
6. Общая теория денег и кредита: Учебник/Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001

 

¹ А.Н. Трошин, В.И. Фомкина. Финансы, денежное обращение и кредиты.  –  М., 2002. С. 315

²Общая теория денег и кредита: Учебник/Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001

 

³Общая теория денег и кредита: Учебник/Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.:, ЮНИТИ, 2001

⁴ Деньги, кредит, банки. Автор: Щегорцов В.А., Таран В.А., ЮНИТИ - 2005, 415 стр.

⁵ Деньги, кредит, банки. Автор: Щегорцов В.А., Таран В.А., ЮНИТИ - 2005, 415 стр.

⁶ Банковские операции. Автор: Каджаева М. Р., Дубровская С. В., Академия - 2008, 400 стр.

⁷ Дурович А.П. Основы маркетинга: Учебное пособие. – М.: Новое знание, 2004

⁸ Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – Мн.: Мисанта, 2003