Составление бухгалтерской отчетности на предприятии

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Сентября 2013 в 20:12, курсовая работа

Краткое описание

Для расчета налога на доходы физических лиц принять:
Численность сотрудников – 22 человека;
Численность иждивенцев у каждого сотрудника – 1 человек.

Содержание

1. Составление бухгалтерской отчетности на предприятии по варианту 1.1

1.1.
Исходные данные

1.2.
Журнал хозяйственных операций за месяц

1.3.
Расчет на схемах синтетических счетов

1.4.
Оборотная ведомость по синтетическим счетам

1.5.
Журналы-ордера №1, 2, 7.

1.6.
Главная книга (фрагмент)

1.7.
Бухгалтерский баланс (форма №1)

1.8.
Отчет о прибылях и убытках

1.9.
Отчет о движении денежных средств

1.10.
Расчет налогов (без заполнения форм отчетности)

1.11.
Приходный и расходный кассовые ордера

1.12.
Кассовая книга за 1 день

1.13.
Платежное поручение

1.14.
Счет-фактура

1.15.
Авансовый отчет

Скачать полностью (85.05 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

курсач бух.уч.doc

— 856.50 Кб (Скачать документ)

1.4. Оборотная ведомость по синтетическим счетам

ООО "Луч"
Оборотно-сальдовая ведомость за Январь 2011 г.
Счет	Сальдо на начало периода		Обороты за период		Сальдо на конец периода
Субконто1	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
Субконто2	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
01	566 000,00		340 000,00		906 000,00
02		60 000,00		60 000,00		120 000,00
10	57 000,00		41 950,00	83 500,00	15 450,00
19	12 500,00		11 013,56		23 513,56
20	60 000,00		214 262,44	274 262,44
43	6 000,00		274 262,44	280 262,44
45			280 262,44	280 262,44
50	1 000,00		40 550,00	41 000,00	550,00
51	110 000,00		716 000,00	142 536,00	683 464,00
55			15 000,00		15 000,00
58			10 000,00		10 000,00
59				3 000,00		3 000,00
60		16 000,00	47 200,00	47 200,00		16 000,00
62			572000,00	572 000,00
63			7 000,00	7 000,00
66		7 000,00		135 000,00		142 000,00
68		1 000,00	1 000,00	128 124,90		128 124,90
69		1 836,00	1 836,00	13 376,00		13 376,00
70		34 000,00	34 572,00	35 200,00		34 628,00
71			3 000,00	3 000,00
73			4 000,00		4 000,00
76	7 000,00		27 000,00	34 000,00
80		699 664,00				699 664,00
90			572 000,00	572 000,00
91			10 000,00	10 000,00
98				340 000,00		340 000,00
99			204 483,33	204 483,33
Итого	821 500,00	821 500,00	3 427 391,8	3 427 391,8	1 657 798	1 165 798

Журнал операций 31.12.10 – 31.01.11

Период	Документ	Аналитика Дт	Аналитика Кт	Дебет		Кредит
Период	Документ	Аналитика Дт	Аналитика Кт	Счет		Счет
05.01.2011	Операция (бухгалтерский и налоговый учет) 00000000001 от 05.01.2011 12:00:00	Оверлок		01.01	340 000,00	98.02	340 000,00
08.01.2011	Поступление на расчетный счет 00000000001 от 08.01.2011 12:00:00 по вх.д. от 08.01.2011	АКБ "ТЕКСТИЛЬ" (Расчетный) Прочие поступления	Банк Договор на получение кредита	51	135 000,00	66.01	135 000,00
08.01.2011	Расходный кассовый ордер 00000000001 от 08.01.2011 12:00:00 по ведомости №00000000001 от 08.01.2011 12:00:00	Сорокин Анатолий Николаевич <...>	<...>	70	10 000,00	50.01	10 000,00
08.01.2011	Расходный кассовый ордер 00000000001 от 08.01.2011 12:00:00 по ведомости №00000000001 от 08.01.2011 12:00:00	Антонова Мария Сергеевна <...>	<...>	70	14 000,00	50.01	14 000,00
08.01.2011	Расходный кассовый ордер 00000000001 от 08.01.2011 12:00:00 по ведомости №00000000001 от 08.01.2011 12:00:00	Сидорова Ольга Петровна <...>	<...>	70	10 000,00	50.01	10 000,00
08.01.2011	Приходный кассовый ордер 00000000001 от 08.01.2011 12:00:01	Оплата труда	АКБ "ТЕКСТИЛЬ" (Расчетный) Оплата труда	50.01	34 000,00	51	34 000,00
08.01.2011	Списание с расчетного счета 00000000001 от 08.01.2011 12:00:02 Оплата налога за июль 2012 по вх.д.1 от 08.01.2011	Налог (взносы): начислено / уплачено	АКБ "ТЕКСТИЛЬ" (Расчетный) Расчеты по налогам и сборам	69.01	1 836,00	51	1 836,00
10.01.2011	Списание с расчетного счета 00000000002 от 10.01.2011 12:00:00 Оплата налога за июль 2012 по вх.д.2 от 10.07.2012	Налог (взносы): начислено / уплачено Федеральный бюджет	АКБ "ТЕКСТИЛЬ" (Расчетный) Расчеты по налогам и сборам	68.04.1	1 000,00	51	1 000,00
12.01.2011	Расходный кассовый ордер 00000000002 от 12.01.2011 12:00:00	Микоэлян Замирбек Сахидович	<...>	71.01	600,00	50.01	600,00
14.01.2011	Поступление товаров и услуг 00000000001 от 14.01.2011 12:00:00 Поступление материалов по вх.д. от	Сатин Основной склад	Леопольд Договор на поставку Поступление товаров и услуг 00000000001 от 14.01.2011 12:00:00	10.01	40 000,00	60.01	40 000,00
14.01.2011	Поступление товаров и услуг 00000000001 от 14.01.2011 12:00:00 Поступление материалов по вх.д. от	Леопольд Поступление товаров и услуг 00000000001 от 14.01.2011 12:00:00	Леопольд Договор на поставку Поступление товаров и услуг 00000000001 от 14.01.2011 12:00:00	19.03	7 200,00	60.01	7 200,00
20.01.2011	Списание с расчетного счета 00000000003 от 20.01.2011 0:00:00 Оплата по договору Договор на поставку по вх.д.3 от 20.01.2011	Леопольд Договор на поставку Поступление товаров и услуг 00000000001 от 14.01.2011 12:00:00	АКБ "ТЕКСТИЛЬ" (Расчетный) Оплата товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов	60.01	47 200,00	51	47 200,00
20.01.2011	Авансовый отчет 00000000001 от 20.01.2011 12:00:00 Проезд по Билеты 1253698741 от 12.01.2011	Производственное Продукция Командировочные расходы	Микоэлян Замирбек Сахидович	20.01	1 000,00	71.01	1 000,00
20.01.2011	Требование-накладная 00000000001 от 20.01.2011 12:00:01 Списание материалов в производство	Производственное Продукция Материальные расходы	Топливо Основной склад	20.01	5 500,00	10.03	5 500,00
20.01.2011	Поступление на расчетный счет 00000000002 от 20.01.2011 12:00:02 по вх.д. от 20.01.2011	АКБ "ТЕКСТИЛЬ" (Расчетный) Средства, полученные от покупателей и заказчиков	Клеопатра Основной договор Документ расчетов с контрагентом (ручной учет) 00000000001 от 30.06.2012 23:59:59	51	9 000,00	76.09	9 000,00
21.01.2011	Списание с расчетного счета 00000000004 от 21.01.2011 0:00:00 Оплата по договору Договор на получение кредита по вх.д.4 от 21.01.2011	Банк Договор на получение кредита Списание с расчетного счета 00000000004 от 21.01.2011 0:00:00	АКБ "ТЕКСТИЛЬ" (Расчетный) Оплата товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов	76.09	2 000,00	51	2 000,00
21.01.2011	Требование-накладная 00000000002 от 21.01.2011 0:00:00 Списание материалов в производство	Производственное Продукция Материальные расходы	Сатин Основной склад	20.01	78 000,00	10.01	78 000,00
25.01.2011	Расходный кассовый ордер 00000000003 от 25.01.2011 0:00:00	Микоэлян Замирбек Сахидович	Прочие поступления	71.01	400,00	50.01	400,00
25.01.2011	Поступление товаров и услуг 00000000002 от 25.01.2011 2:00:00 Аренда помещения по вх.д. от	Производственное Продукция Прочие расходы	Милолика Договор аренды Поступление товаров и услуг 00000000002 от 25.01.2011 2:00:00	20.01	21 186,44	76.09	21 186,44
25.01.2011	Поступление товаров и услуг 00000000002 от 25.01.2011 2:00:00 Аренда помещения по вх.д. от	Милолика Поступление товаров и услуг 00000000002 от 25.01.2011 2:00:00	Милолика Договор аренды Поступление товаров и услуг 00000000002 от 25.01.2011 2:00:00	19.04	3 813,56	76.09	3 813,56
25.01.2011	Списание с расчетного счета 00000000005 от 25.01.2011 2:00:01 Оплата по договору Договор аренды по вх.д.5 от 25.01.2011	Милолика Договор аренды Поступление товаров и услуг 00000000002 от 25.01.2011 2:00:00	АКБ "ТЕКСТИЛЬ" (Расчетный) <...>	76.09	25 000,00	51	25 000,00
25.01.2011	Операция (бухгалтерский и налоговый учет) 00000000002 от 25.01.2011 2:00:02	Производственное Продукция Амортизация	Машина швейная	20.01	60 000,00	02.01	60 000,00
28.01.2011	Операция (бухгалтерский и налоговый учет) 00000000006 от 28.01.2011 0:00:00	Клеопатра Основной договор Документ расчетов с контрагентом (ручной учет) 00000000001 от 28.01.2011 12:00:00	Прочие внереализационные доходы (расходы) <...>	63	7 000,00	91.02	7 000,00
28.01.2011	Списание с расчетного счета 00000000006 от 28.01.2011 12:00:00 по вх.д.3 от 28.01.2011	АКБ "КРАНБАНК" (ЗАО) (Расчетный) Прочие поступления	АКБ "ТЕКСТИЛЬ" (Расчетный) Прочие поступления	55.01	15 000,00	51	15 000,00
28.01.2011	Отчет производства за смену 00000000001 от 28.01.2011 12:00:01 Выпуск продукции	КПБ ЕВРО СГП	Производственное Продукция <...>	43	283 000,00	20.01	283 000,00
28.01.2011	Реализация товаров и услуг 00000000001 от 28.01.2011 12:00:04 Отгрузка без перехода права собственности	Феникс КПБ	КПБ СГП	45.02	6 000,00	43	6 000,00
28.01.2011	Реализация товаров и услуг 00000000001 от 28.01.2011 12:00:04 Отгрузка без перехода права собственности	Феникс КПБ ЕВРО	КПБ ЕВРО СГП	45.02	283 000,00	43	283 000,00
28.01.2011	Поступление на расчетный счет 00000000003 от 28.01.2011 12:00:05 по вх.д. от 28.01.2011	АКБ "ТЕКСТИЛЬ" (Расчетный) Средства, полученные от покупателей и заказчиков	Феникс Основной договор Поступление на расчетный счет 00000000003 от 28.01.2011 12:00:05	51	572 000,00	62.02	572 000,00
28.01.2011	Списание с расчетного счета 00000000008 от 28.01.2011 12:00:07 по вх.д. от 28.01.2011	Василек Акции	АКБ "ТЕКСТИЛЬ" (Расчетный) Прочие списания	58.02	10 000,00	51	10 000,00
28.01.2011	Операция (бухгалтерский и налоговый учет) 00000000003 от 28.01.2011 12:00:08	Прочие внереализационные доходы (расходы) Акции	Василек Акции	91.02	3 000,00	59	3 000,00
28.01.2011	Операция (бухгалтерский и налоговый учет) 00000000004 от 28.01.2011 12:00:09	Прочие внереализационные доходы (расходы) Клеопатра	Клеопатра <...><...>	91.02	7 000,00	63	7 000,00
28.01.2011	Приходный кассовый ордер 00000000002 от 28.01.2011 12:00:11	Прочие поступления	АКБ "ТЕКСТИЛЬ" (Расчетный) Прочие поступления	50.01	2 500,00	51	2 500,00
28.01.2011	Расходный кассовый ордер 00000000004 от 28.01.2011 12:00:12	Удалов Максим Игоревич	Прочие списания	71.01	2 000,00	50.01	2 000,00
28.01.2011	Реализация отгруженных товаров 00000000001 от 28.01.2011 13:11:00 Реализация отгруженных товаров	Продукция	Феникс КПБ	90.02.1	6 000,00	45.02	6 000,00
28.01.2011	Реализация отгруженных товаров 00000000001 от 28.01.2011 13:11:00 Реализация отгруженных товаров	Продукция	Феникс КПБ ЕВРО	90.02.1	283 000,00	45.02	283 000,00
28.01.2011	Реализация отгруженных товаров 00000000001 от 28.01.2011 13:11:00 Зачет аванса покупателя	Феникс Основной договор Поступление на расчетный счет 00000000003 от 28.01.2011 12:00:05	Феникс Основной договор Реализация отгруженных товаров 00000000001 от 28.01.2011 13:11:00	62.02	572 000,00	62.01	572 000,00
28.01.2011	Реализация отгруженных товаров 00000000001 от 28.01.2011 13:11:00 Реализация отгруженных товаров (продукции)	Феникс Основной договор Реализация отгруженных товаров 00000000001 от 28.01.2011 13:11:00	Продукция 18% КПБ	62.01	6 000,00	90.01.1	6 000,00
28.01.2011	Реализация отгруженных товаров 00000000001 от 28.01.2011 13:11:00 Реализация отгруженных товаров (продукции)	Продукция 18%	Налог (взносы): начислено / уплачено	90.03	915,25	68.02	915,25
28.01.2011	Реализация отгруженных товаров 00000000001 от 28.01.2011 13:11:00 Реализация отгруженных товаров (продукции)	Феникс Основной договор Реализация отгруженных товаров 00000000001 от 28.01.2011 13:11:00	Продукция 18% КПБ ЕВРО	62.01	566 000,00	90.01.1	566 000,00
28.01.2011	Реализация отгруженных товаров 00000000001 от 28.01.2011 13:11:00 Реализация отгруженных товаров (продукции)	Продукция 18%	Налог (взносы): начислено / уплачено	90.03	86 338,98	68.02	86 338,98
30.01.2011	Авансовый отчет 00000000002 от 30.01.2011 12:00:00 Поступление материалов по от	Молния Основной склад	Удалов Максим Игоревич	10.01	1 950,00	71.01	1 950,00
30.01.2011	Приходный кассовый ордер 00000000003 от 30.01.2011 12:00:01	Прочие поступления	Удалов Максим Игоревич	50.01	50,00	71.01	50,00
30.01.2011	Расходный кассовый ордер 00000000005 от 30.01.2011 12:00:02	Поздеев Александр Александрович	Прочие списания	73.01	4 000,00	50.01	4 000,00
30.01.2011	Пр<span class="

Информация о работе Составление бухгалтерской отчетности на предприятии