Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Ноября 2013 в 19:23, курсовая работа
Целью данной курсовой работы является систематизация и закрепление теоретических знаний по организации бухгалтерского учета, овладение методикой аналитической работы, развитие умений выполнять основные расчёты в бухгалтерском учете, также отражены все основные функции и задачи бухгалтерского учета, весь кругооборот средств предприятия, источников их формирования и хозяйственные процессы на основе учета всех осуществляемых операций на предприятии ООО «Хлебопекарня».
Расчетный листок за март 2012
Петров В.А.
Вид |
дни |
часы |
сумма |
Вид |
сумма |
1. Начислено Оплата по окладу Премия Районный коэффициент(15%) |
23 |
184 |
15299 5049
3052 |
2. Удержано НДФЛ |
3042 |
Всего: |
23400 |
Всего: |
3042 | ||
Выплачено всего: |
20358 |
Яковлев Б.Т.
Вид |
дни |
часы |
сумма |
Вид |
сумма |
1. Начислено Оплата по окладу Премия Районный коэффициент(15%) Вычеты на ребенка |
23 |
184 |
5557 1834
1109 600 |
3. Удержано НДФЛ по п.1 |
1183 |
Всего: |
9100 |
Всего: |
1183 | ||
Выплачено всего: |
7917 16133 |
Оборотная ведомость по счету 71
« Расчеты с подотчетными лицами»
Подотчетные лица |
Остаток на 31.03.12г. |
Обороты за месяц |
Остаток на 31.04.12г. | |||
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К | |
1. Маликова Э.Р. Бухгалтер |
67860 |
67860 |
||||
2. Сомова В.А.. Секретарь |
23400 |
23400 |
||||
3 Глущенко Т.С. Главный пекарь |
163800 |
163800 |
||||
Итого |
163800 |
91260 |
255060 |
0 |
||
Оборотная ведомость по счету 60
« Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
Наименования поставщика |
Остаток на 31.03.12г. |
Обороты за отчетный период |
Остаток на 31.04.12г | |||
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К | |
ООО «Танюша» |
128700 |
239148 |
110448 |
0 | ||
ООО «Мучной рай» |
86580 |
328179 |
241599 |
0 | ||
ОАО «Солнце» |
198900 |
212701 |
13801 |
0 | ||
ОАО «Луч» |
106470 |
106470 | ||||
ОАО «Башкирэнерго» |
299520 |
299520 |
67860 |
67860 | ||
ООО «Техно» |
310635 |
310635 |
0 | |||
Итого: |
820170 |
1390183 |
744343 |
174330 | ||
Оборотная ведомость по счету 43
« Готовая продукция»
Наименованиепродукции |
Ед. изм-я |
Факт. с/с, руб. |
Остаток на 31.03.12 |
Приход Д |
Расход К |
Остаток на 31.04.12 | ||||
Количество |
Сумма, руб. |
Количество |
Сумма, руб. |
Количество |
Сумма, руб. |
Количество |
Сумма, руб. | |||
Хлеб«Деревенский» |
Шт |
28,38 |
1900 |
53922 |
16500 |
468270 |
18400 |
522192 |
0 |
0 |
Булочки с маком |
Шт |
15,34 |
3930 |
60286 |
27948 |
428722 |
31878 |
489008 |
0 |
0 |
Пироги с повидлом |
Шт |
38,16 |
1190 |
45410 |
14052 |
536224 |
15242 |
581634 |
0 |
0 |
Итого: |
159618 |
1433216
|
1592834 |
0 | ||||||
Оборотная ведомость по счету 10
«Материалы»
Наименование |
Остаток на 31.03.12 |
Обороты за отчетный период |
Остаток на 31.04.12 | |||
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К | |
Мука |
540000 |
270000 |
270000 |
|||
Яйца |
3600 |
3600 |
0 |
|||
Сахар |
135000 |
121500 |
13500 |
|||
Соль |
24300 |
13500 |
10800 |
|||
Масло |
59700 |
59700 |
0 |
|||
Повидло |
289800 |
74241 |
215559 |
|||
Мак |
88200 |
747 |
87453 |
|||
Дрожжи |
549504 |
126667 |
422837 |
|||
Упаковочный материал |
423000 |
144000 |
279000 |
|||
Итого: |
2113104 |
813955 |
1299149 |
|||
Оборотная ведомость по счету 62
« Расчеты с покупателями и заказчиками»
Наименования покупателя |
Остаток на 31.03.12г. |
Обороты за отчетный период |
Остаток на 31.04.12г | |||
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К | |
ООО «Уралочка» |
500404,5 |
1422618,9 |
500404,5 |
1422618,9 |
||
ООО «Магнит» |
629640 |
330147509,9 |
629640 |
330147509,9 |
||
Итого: |
1130044,5 |
331570128,8 |
1130044,5 |
331570128,8 |
||
6. Счета синтетического учета.
01
« Основные средства»
Д |
К |
Сн =834310,48 |
|
19)263250 обД.= 263250 |
|
Ск =1097560,48 |
Д |
К |
Сн=13971,48 | |
12)62677,99 обК.=62677,99 | |
Ск=76649,47 |
08 «Вложения во внеоборотные активы
Д |
К |
Сн =279500 |
|
17)175500 18)87750
обД.=263250 |
19)263250
обК=263250 |
Ск =279500 |
Д |
К |
Сн =540000 |
|
16)117000
обД.=117000 |
21)90000 22) 90000 23) 90000 об.К=270000 |
Ск =387000 |
10/яйца «Материалы»
Д |
К |
Сн =3600 |
|
21)1800 22) 1080 23) 720 обК=3600 | |
Ск =0 |
Д |
К |
Сн =135000 |
|
16)87745
обД.=87745 |
21)13500 22) 40500 23) 67500 об.К=121500 |
Ск =101245 |
10/соль «Материалы»
Д |
К |
Сн =24300 |
|
21)8100 22) 2700 23) 2700 обК=13500 | |
Ск =10800 |
Д |
К |
Сн =59700 |
|
14)11696
обД.=11696 |
21)14925 22) 14925 23) 29850 об.К=59700 |
Ск =11696 |
10/др «Материалы»
Д |
К |
Сн = 549504 |
|
21)50347 22) 19080 23) 57240 обК=126667 | |
Ск = 422837 |
Д |
К |
Сн =423000 |
|
21) 90000 22) 45000 23) 9000 об.К=144000 | |
Ск =279000 |
10/пов «Материалы»
Д |
К |
Сн = 289800 |
|
23) 74241 обК=74241 | |
Ск = 215559 |
Д |
К |
Сн =88200 |
|
22) 747 об.К=747 | |
Ск =87453 |
19 «НДС по приобретенным
ценностям»
Д |
К |
Сн =68177,29 |
|
14)2105 15)16848 16)21060 15794 17)31590 18)15795 обД=103192 |
13) 68177,29 20) 47385 24) 38959 25) 16848
обК=171369,29 |
Ск = 0 |
Д |
К |
Сн =20000,18 |
|
21) 268672 32) 145000 35) 31900 36) 4205 37) 7395 43) 12811,12 44) 17443,52 45) 81609,75 обД=569036,39 |
31) 15000 46) 425700 47) 27570
обК= 468270 |
Ск =120766,57 |
20/Б «Основное производство»