Организация деятельности коммерческого банка

- административные операции;

-бухгалтерские операции;

-информационные операции.

Административные операции - депозитарные операции, которые приводят к изменениям анкет счетов депо, а также содержимого  других картотек и журналов депозитария, за исключением остатков ценных бумаг  на лицевых счетах депо.

Бухгалтерские операции - депозитарные операции, трансформирующие остатки  ценных бумаг на лицевых счетах депо.

Информационные операции - депозитарные операции, которые предполагают составление  отчетов о состоянии счетов депо, лицевых счетов депо и иных картотек и справочников депозитария, а также  об осуществлении депозитарной деятельности.

Возможно исполнение комплексных  депозитарных операций, включающих в  себя в качестве неотъемлемых элементов  операции различных типов - административные и бухгалтерские. При исполнении комплексной операции изменяется содержимое анкет счетов или других картотек и журналов депозитария, а также  трансформируются остатки на лицевых  счетах депо. Основанием для исполнения депозитарной операции является поручение - документ, переданный в депозитарий и подписанный инициатором операции. Поручения на исполнение административных, бухгалтерских или комплексных операций должны быть документами в бумажной форме. Прием в качестве поручений электронных сообщений или сообщений в иной форме допускается в соответствии с п. 2 ст. 160 ГК РФ в случае и порядке, предусмотренном законом, иными правовыми актами или соглашением сторон. Началом выполнения депозитарной операции считается прием поручения. Завершением депозитарной операции является передача отчета о выполнении операции всем лицам, указанным в "Условиях осуществления депозитарной деятельности", которые являются неотъемлемой частью депозитарного договора. Переданный получателю отчет о совершении депозитарной операции - официальный документ депозитарного учета. Список владельцев ценных бумаг данного выпуска, подготовленный депозитарием, составленный на определенную дату, - документ, являющийся основанием для создания реестра владельцев ценных бумаг. Все документы, картотеки, журналы, отчетные материалы и записи депозитарного учета (аналитического и синтетического) должны храниться в депозитарии не менее 3 лет с момента поступления, внесения последних изменений в картотеку или журнал, подготовки отчета или корректировки записи. По истечении этого периода все материалы депозитарного учета передаются в архив, где должны храниться не менее 5 лет с момента передачи. Если запись депозитарного учета изменяется, то в депозитарии должна быть предусмотрена возможность получения всех предыдущих записей состояния за нормативный период ее хранения. В настоящее время в нормативной базе депозитариев не описаны многие важные моменты их деятельности, поэтому депозитарии вынуждены создавать свои документы, в числе которых следует упомянуть:

- условия осуществления депозитарной деятельности (клиентский регламент);

- внутренний регламент депозитария.

Поскольку каждый депозитарий имеет  свои условия осуществления депозитарной деятельности, которые являются неотъемлемой частью депозитарного договора, возникают  неудобства для клиента при работе с разными депозитариями. Нет единой унифицированной системы кодирования лицевых счетов для всех депозитариев (депозитарий оговаривает кодировку во внутреннем регламенте депозитария), что создает неудобство для контролирующих органов при плановых проверках депозитариев.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.Задача.

 

Произведите расчёт общей суммы погасительных  платежей по кредиту на три года под 16% годовых. Выплата процентов  производится в конце года одновременно с возвратом части долга. Заполните  нижеприведённую таблицу погашения  кредита.

 

Год	Сумма кредита  на начало года	Возврат основного долга в конце  года	Проценты по кредиту за год	Общая сумма платежа за год
1	180 000	30 000	28800	58800
2	150000	100 000	24000	124000
3	50000	50 000	8000	58000
	Итого	180 000	60800	240800

 

 

1.Пр₁= 180000,00*16= 28800,00 – проценты за пользование кредитом за первый год.

 

28800,00+30000,00=58800,00- погасительный платёж за первый год.

 

 2.Пр₂=(180000,00-30000,00)*16=24000,00- проценты за пользование кредитом за второй год.

  

24000,00+100000,00=124000,00- погасительный платёж за второй год.

 

3.Пр₃=(150000,00-100000,00)*16=8000,00- проценты за пользование кредитом за  третий год.

 

8000,00+50000,00=58000,00- погасительный платёж за  третий год.

 

58800,00+124000,00+8000,00=240800,00-погасительный  платёж в общей сумме

 

 

 

 

 

4.Список литературы

 

1.Каценелленбаум З.С. Деньги и банковкое дело в России 1914–1924гг. – М.: Дайджест-конспект, 1995. – 32 с.

2.Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. – М.: Юристъ, 1999. – 424 с.

3.Банковское  дело: Учебник / Под ред. В.И.  Колесникова, Л.П. Кроливецкой.  –  
4-е издание., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 464 с.

4.Банковское  дело: управление и технологии: Учебное  пособие для вузов / Под ред.  проф. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 863 с.

 

¹ Банки и банковское дело. / Под ред. И.Т.Балабанова. – СПб: Питер, 2001. – С.75.

² Сборник Законов Российской Федерации. – М.: Изд-во «ЭКСМО», 2006.