Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Августа 2013 в 07:14, контрольная работа
1. На основании начального баланса и банковских операций за отчетную дату, совершенных в коммерческом банке «Восток» (см.таблицу).
2. Составьте бухгалтерские проводки и отразите проведенные операции по лицевым счетам и выведите новые остатки.
3. Составьте оборотную ведомость за отчетный день. Оборотная ведомость за отчетный день составьте по форме.
4. Составьте баланс на конец дня (разницу между активом и пассивом отнести на счета финансовых результатов).
• Составьте баланс на конец дня (разницу между активом и пассивом отнести на счета финансовых результатов).
Актив |
№ Счета |
Сумма млн.руб |
Пассив |
№ счета |
Сумма млн.руб. |
Касса кредитных организаций |
20202 |
142,4 |
Уставной капитал РФ |
10201 |
580 |
Корреспондентские счета кредитных организаций |
30102 |
269 |
Резервный фонд |
10701 |
103 |
Кредиты на срок от 31 до 90 дней |
45503 |
485 |
Уставной капитал субъектов РФ |
10202 |
105.5 |
Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте |
30202 |
118 |
Другие фонды |
10704 |
110.8 |
Кредиты, предоставленные кредитным организациям на срок свыше 3 лет |
32009 |
296 |
Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций |
31309 |
16 |
Учет материалов |
61001 |
140 |
Средств, переданных в лизинг(машины, оборудование, транспортные и другие средства) |
60802 |
5.5 |
Расходный кассовый ордер. Выдано в подотчет на приобретение инвентаря и принадлежностей |
60308 |
0,1 | |||
Нематериальные активы |
60901 |
3 |
Доходы будущих периодов по ценным бумагам |
61302 |
12.8 |
Инвентарь и принадлежности |
61009 |
5.2 |
Учет операций по клиентским счетам |
40702 |
148,5 |
Расходы по операциям с ценными бумагами |
70204 |
8.5 |
Депозиты до востребования |
42301 |
156,5 |
Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты |
70201 |
169 |
Доходы, полученные от операций с ценными бумагами |
70102 |
255 |
Расходы на содержание аппарата |
70206 |
46.8 |
Прибыль отчетного года |
70301 |
189.4 |
Баланс |
1683 |
Баланс |
1683 | ||