Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Сентября 2013 в 00:19, курсовая работа
Начислены взносы в установленных законодательством размере по каждому фонду от начисленной заработной платы персоналу организации за декабрь 2010г. (суммы определить):
А) за изготовление продукции в основном производстве Пенсионный фонд,
Фонд социального страхования
Фонд медицинского страхования;
Б) за обслуживание и управление цехами
Пенсионный фонд,
Фонд социального страхования
Фонд медицинского страхования;
В) за управление организацией и обслуживание общепроизводственных подразделений
Пенсионный фонд,
Фонд социального страхования
Фонд медицинского страхования
Итого
Счет 26 «ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма, руб |
Номер операции |
Сумма, руб |
Сальдо на 01.12.2010 |
0 |
||
7 |
40000 |
||
8 |
30000 |
||
10 |
30000 |
||
10 |
35000 |
||
16 |
40000 |
||
18 |
13600 |
||
20 |
10500 |
||
21 |
199100 | ||
Оборот |
199100 |
Оборот |
199100 |
Сальдо на 31.12.2010 |
0 |
||
Счет 43 «ГОТОВАЯ ПРОДУКЦИЯ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма, руб |
Номер операции |
Сумма, руб |
Сальдо на 01.12.2010 |
1291730 |
||
22 |
1345545 |
||
23 |
1640000 | ||
Оборот |
1345545 |
Оборот |
1640000 |
Сальдо на 31.12.2010 |
997275 |
||
Счет 44 «РАСХОДЫ НА ПРОДАЖУ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма, руб |
Номер операции |
Сумма, руб |
Сальдо на 01.12.2010 |
0 |
||
7 |
10000 |
||
10 |
10000 |
||
24 |
20000 | ||
Оборот |
20000 |
Оборот |
20000 |
Сальдо на 31.12.2010 |
0 |
||
Счет 50 «КАССА»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма, руб |
Номер операции |
Сумма, руб |
Сальдо на 01.12.2010 |
1500 |
||
13 |
305000 |
||
14 |
255000 | ||
14 |
12500 | ||
29 |
37500 | ||
Оборот |
305000 |
Оборот |
305000 |
Сальдо на 31.12.2010 |
1500 |
||
Счет 51 «РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма, руб |
Номер операции |
Сумма, руб |
Сальдо на 01.12.2010 |
6600200 |
||
12 |
1276000 | ||
12 |
15000 | ||
12 |
32000 | ||
12 |
42600 | ||
12 |
120700 | ||
12 |
3050 | ||
12 |
150000 | ||
13 |
305000 | ||
15 |
2100000 |
||
15 |
10000 |
||
29 |
37500 |
||
Оборот |
2147500 |
Оборот |
1944350 |
Сальдо на 31.12.2010 |
6803350 |
||
Счет 60 «РАСЧЕТЫ С ПОСТАВЩИКАМИ И ПОДРЯДЧИКАМИ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма, руб |
Номер операции |
Сумма, руб |
Сальдо на 01.12.2010 |
1005000 | ||
1 |
400000 | ||
1 |
72000 | ||
3 |
400000 | ||
5 |
100000 | ||
5 |
20000 | ||
10 |
30000 | ||
10 |
155000 | ||
10 |
35000 | ||
10 |
10000 | ||
10 |
46000 | ||
12 |
1276000 |
||
Оборот |
1276000 |
Оборот |
1268000 |
Сальдо на 31.12.2010 |
997000 | ||
Счет 62 «РАСЧЕТЫ С ПОКУПАТЕЛЯМИ И ЗАКАЗЧИКАМИ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма, руб |
Номер операции |
Сумма, руб |
Сальдо на 01.12.2010 |
1890750 |
||
15 |
2100000 | ||
23 |
2410800 |
||
Оборот |
2410800 |
Оборот |
2100000 |
Сальдо на 31.12.2010 |
2201550 |
||
Счет 66 «РАСЧЕТЫ ПО КРАТКОСРОЧНЫМ КРЕДИТАМ И ЗАЙМАМ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма, руб |
Номер операции |
Сумма, руб |
Сальдо на 01.12.2010 |
305000 | ||
11 |
15000 | ||
12 |
15000 |
||
12 |
150000 |
||
Оборот |
165000 |
Оборот |
15000 |
Сальдо на 31.12.2010 |
155000 | ||
Счет 67 «РАСЧЕТЫ ПО ДОЛГОСРОЧНЫМ КРЕТИТАМ И ЗАЙМАМ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма, руб |
Номер операции |
Сумма, руб |
Сальдо на 01.12.2010 |
1000000 | ||
Оборот |
- |
Оборот |
- |
Сальдо на 31.12.2010 |
1000000 | ||
Счет 68 «РАСЧЕТЫ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма, руб |
Номер операции |
Сумма, руб |
Сальдо на 01.12.2010 |
395800 | ||
12 |
32000 |
||
12 |
42600 |
||
17 |
42600 | ||
19 |
146000 |
||
25 |
401880 | ||
27 |
69784 | ||
Оборот |
220600 |
Оборот |
514264 |
Сальдо на 31.12.2010 |
689464 | ||
Счет 69 «РАСЧЕТЫ ПО СОЦИАЛЬНОМУ СТРАХОВАНИЮ И ОБЕСПЕЧЕНИЮ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма, руб |
Номер операции |
Сумма, руб |
Сальдо на 01.12.2010 |
127300 | ||
12 |
120700 |
||
16 |
10000 |
||
18 |
76500 | ||
18 |
27200 | ||
18 |
13600 | ||
Оборот |
130700 |
Оборот |
117300 |
Сальдо на 31.12.2010 |
113900 | ||
Счет 70 «РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ ПО ОПЛАТЕ ТРУДА»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма, руб |
Номер операции |
Сумма, руб |
Сальдо на 01.12.2010 |
306100 | ||
14 |
255000 |
||
16 |
355000 | ||
17 |
42600 |
||
17 |
6600 |
||
28 |
50000 |
||
Оборот |
354200 |
Оборот |
355000 |
Сальдо на 31.12.2010 |
306900 | ||
Счет 71 «РАСЧЕТЫ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма, руб |
Номер операции |
Сумма, руб |
Сальдо на 01.12.2010 |
920 |
||
14 |
12500 |
||
20 |
10500 | ||
Оборот |
12500 |
Оборот |
10500 |
Сальдо на 31.12.2010 |
2920 |
||
Счет 76 «РАСЧЕТЫ С РАЗНЫМИ ДЕБИТОРАМИ И КРЕДИТОРАМИ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма, руб |
Номер операции |
Сумма, руб |
Сальдо на 01.12.2010 |
15000 |
Сальдо на 01.12.2010 |
3800 |
12 |
3050 |
||
15 |
10000 | ||
17 |
6600 | ||
28 |
50000 | ||
Оборот |
3050 |
Оборот |
66600 |
Сальдо на 31.12.2010 |
18050 |
Сальдо на 31.12.2010 |
70400 |
Счет 80 «УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма, руб |
Номер операции |
Сумма, руб |
Сальдо на 01.12.2010 |
17500000 | ||
Оборот |
- |
Оборот |
- |
Сальдо на 31.12.2010 |
17500000 | ||
Счет 83 «ДОБАВОЧНЫЙ КАПИТАЛ»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма, руб |
Номер операции |
Сумма, руб |
Сальдо на 01.12.2010 |
500000 | ||
Оборот |
- |
Оборот |
- |
Сальдо на 31.12.2010 |
500000 | ||
Счет 84 «НЕРАСПРЕДЕЛЕННАЯ ПРИБЫЛЬ (НЕПОКРЫТЫЙ УБЫТОК)»
Дебет |
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма, руб |
Номер операции |
Сумма, руб |
Сальдо на 01.12.2010 |
920000 | ||
31 |
2635636 | ||
Оборот |
- |
Оборот |
2635636 |
Сальдо на 31.12.2010 |
3555636 | ||
Информация о работе Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету"