Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету"

Дебет

Кредит

Сумма

Сумма

Сальдо на начало:

570

11) 10 000

12) 25 200

13) 15 770

ДО:

35 770

КО:

15 770

Сальдо на конец:

20 000

Дебет

Кредит

Сумма

Сумма

Сальдо на начало:

0

8) 20 000

9) 5 200

12) 25 200

ДО:

25 200

КО:

25 200

Сальдо на конец:

0

Дебет

Кредит

Сумма

Сумма

Сальдо на начало:

6 740

13) 15 770

ДО:

15 770

КО:

-

Сальдо на конец:

22 510

Дебет

Кредит

Сумма

Сумма

Сальдо на начало:

80 000

10) 11 800

14) 130

ДО:

-

КО:

11 930

Сальдо на конец:

68 070

Дебет

Кредит

Сумма

Сумма

Сальдо на начало:

10 420

1. 94 400

2. 7 080

7) 11 800

10) 11 800

ДО:

11 800

КО:

113 280

Сальдо на конец:

111 900

Дебет

Кредит

Сумма

Сумма

Сальдо на начало:

0

5) 130

14) 130

ДО:

130

КО:

130

Сальдо на конец:

0

Дебет

Кредит

Сумма

Сумма

Сальдо на начало:

0

4) 260

9) 5200

ДО:

КО:

5 460

Сальдо на конец:

5 460

Дебет

Кредит

Сумма

Сумма

Сальдо на начало:

0

3)1 000

5) 130

8) 20 000

ДО:

130

КО:

21 000

Сальдо на конец:

20 870

№ сч.

Наименование счета

Остатки на начало периода

Обороты за период

Остатки на конец периода

Д

К

Д

К

Д

К

01

Основные средства

1 782 000

-

87 260

-

1 869 260

-

04

Нематериальные активы

48 000

-

-

-

48 000

-

08.4

Приобретение объектов основных средств

-

-

87 260

87 260

-

-

10

Материалы

23 150

-

10 000

10 000

23 150

-

19.1

НДС

-

-

17 280

-

17 280

-

20

Основное производство

570

-

35 770

15 770

20 000

-

26

Общехозяйственные расходы

-

-

25 200

25 200

-

-

43

Готовая продукция

6 740

-

15 770

-

22 510

-

62

Дебиторская задолженность покупателя

92 000

-

-

-

92 000

-

71

Дебиторская задолженность подотчетных  лиц

1 400

-

-

-

1 400

-

50

Касса

980

-

-

-

980

-

50.3

Денежные документы

180

-

-

-

180

-

51

Расчетный счет

80 000

-

-

11 930

68 070

-

52

Денежные средства в иностранной  валюте

400

-

-

-

400

-

80

Уставный капитал

-

1 240 000

-

-

-

1 240 000

83

Добавочный капитал

-

96 000

-

-

-

96 000

82

Резервный капитал

-

550 000

-

-

-

550 000

84

Нераспределенная прибыль

-

120 000

-

-

-

120 000

77

ОНО

-

10 000

-

-

-

10 000

66

Расчеты по краткосрочным займам и  кредитам

-

7 000

-

-

-

7 000

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

-

10 420

11 800

113 280

-

111 900

68

Расчеты по налогам и сборам (НДФЛ)

-

2 000

130

130

-

2 000

69

Расчеты по социальному страхованию  и обеспечению

-

-

-

5 460

-

5 460

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

-

-

130

21 000

-

20 870

Итого:

2 035 420

2 035 420

290 600

290 600

2  163 230

2 163 230

на

31 апреля

20

 г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

04

31

Организация

ОАО «Гром»

по ОКПО

Идентификационный номер  налогоплательщика ИНН

5258123190

Вид деятельности

производство

по ОКВЭД

Организационно-правовая форма/форма  собственности

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть)  по ОКЕИ

384/385

Местонахождение (адрес)

г. Нижний Новгород, пр. Ленина, д.28

АКТИВ

Код по- 
казателя

На начало отчетного года

На конец отчет- 
ного периода

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

48 000

48 000

Основные средства

120

1 782 000

1 869 260

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

Итого по разделу I

190

1 830 000

1 917 260

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

30 460

65 660

в том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные  ценности

211

23 150

23 150

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве

213

570

20 000

готовая продукция и товары для  перепродажи

214

6 740

22 510

товары отгруженные

215

расходы будущих периодов

216

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость  по приобретенным ценностям

220

17 280

Дебиторская задолженность (платежи  по которой ожидаются более чем  через 12 месяцев после  
отчетной даты)

230

93 400

93 400

в том числе покупатели и заказчики

231

92 000

92 000

Дебиторская задолженность (платежи  по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной  
даты)

240

в том числе покупатели и заказчики

241

Краткосрочные финансовые вложения

250

Денежные средства

260

81 560

69 630

Прочие оборотные активы

270

Итого по разделу II

290

205 420

245 970

БАЛАНС

300

2 035 420

2 163 230

ПАССИВ

Код по- 
казателя

На начало  
отчетного периода

На конец отчетного периода

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

1 240 000

1 240 000

Собственные акции, выкупленные у  акционеров

411

()

()

Добавочный капитал

420

96 000

96 000

Резервный капитал

430

550 000

550 000

в том числе:

резервы, образованные в соответствии  
с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии  
с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

120 000

120 000

Итого по разделу III

490

2 006 000

2 006 000

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

10 000

10 000

Прочие долгосрочные обязательства

520

Итого по разделу IV

590

10 000

10 000

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

7 000

7 000

Кредиторская задолженность

620

12 420

138 230

в том числе:

поставщики и подрядчики

621

10 420

111 900

задолженность перед персоналом организации

622

20 870

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

5 460

задолженность по налогам и сборам

624

2 000

2 000

прочие кредиторы

625

Задолженность перед участниками (учредителями)  
по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

Итого по разделу V

690

19 420

145 230

БАЛАНС

700

2 035 420

2 163 230

СПРАВКА о наличии ценностей, 
учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные основные средства

910

в том числе по лизингу

911

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

Товары, принятые на комиссию

930

Списанная в убыток задолженность  неплатежеспособность дебиторов

940

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

Обеспечения обязательств и платежей выданные

960

Износ жилищного фонда

970

Износ объектов внешнего благоустройства  и других аналогичных объектов

980

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

Руководитель

Главный

(подпись)

(расшифровка подписи)

бухгалтер

(подпись)

(расшифровка подписи)

«

»

20

 г.