Автор работы: Пользователь скрыл имя, 08 Мая 2013 в 16:46, контрольная работа
В данной работе составлена ведомость остатков по синтетическим счетам на 1 декабря 2008 года.
Счет 60. Расчеты с поставщиками и подрядчиками
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
Остаток на 01.12.2008 г. |
43500 | ||
35 |
145696 |
1 |
145000 |
Оборот |
145696 |
Оборот |
145000 |
Остаток На 01.01.2009 г. |
42804 | ||
Счет 62. Расчет с покупателями и заказчиками
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
28 |
385000 |
30 |
385000 |
Оборот |
385000 |
Оборот |
385000 |
Остаток На 01.01.2009 г. |
|||
Счет 70. Расчеты с персоналом по оплате труда
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
Остаток на 01.12.2008 г. |
44000 | ||
8 13 |
25967 110000 |
5 15 27 |
116536 6536 333 |
Оборот |
135967 |
Оборот |
123405 |
Остаток На 01.01.2009 г. |
31438 | ||
Счет 75/2. Расчеты с учредителями по выплате доходов
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
|
|||
41 |
130000 | ||
Оборот |
Оборот |
130000 | |
Остаток На 01.01.2009 г. |
130000 | ||
Счет 68. Расчеты по налогам и сборам
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
Остаток на 01.12.2008 г. |
4000 | ||
14 |
25967 |
8 38 |
25967 28000 |
Оборот |
25967 |
Оборот |
53967 |
Остаток На 01.01.2009 г. |
32000 | ||
Счет 69. Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
Остаток на 01.12.2008 г. |
16280 | ||
27 |
333 |
7 |
30658.68 |
Оборот |
333 |
Оборот |
30658.68 |
Остаток На 01.01.2009 г. |
46605.68 | ||
Счет 66. Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
34 |
50000 |
||
Оборот |
50000 |
||
Остаток На 01.01.2009 г. |
50000 |
||
Счет 71. Расчеты с подотчетными лицами
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
|
|||
17 |
2500 |
18 |
2500 |
Оборот |
2500 |
Оборот |
2500 |
Остаток На 01.01.2009 г. |
|||
Счет 80. Уставный капитал
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
Остаток на 01.12.2008 г. |
1658860 | ||
40 |
15000 | ||
Оборот |
Оборот |
15000 | |
Остаток На 01.01.2009 г. |
1673860 | ||
Счет 82. Резервный капитал
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
Остаток на 01.12.2008 г. |
62000 | ||
40 |
15000 |
||
Оборот |
15000 |
Оборот |
|
Остаток На 01.01.2009 г. |
47000 | ||
Счет 83. Добавочный капитал
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
|
|||
22 |
25000 | ||
Оборот |
25000 | ||
Остаток На 01.01.2009 г. |
25000 | ||
Счет 84. Нераспределенная прибыль
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
|
|||
41 |
130000 |
39 |
459941.32 |
Оборот |
130000 |
Оборот |
459941.32 |
Остаток На 01.01.2009 г. |
329941.32 | ||
Счет 97. Расходы будущих периодов
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
Остаток на 01.12.2008 г. |
118000 |
|
|
23 |
14100 | ||
Оборот |
Оборот |
14100 | |
Остаток На 01.01.2009 г. |
103900 |
||
Счет 96. Резервы предстоящих расходов
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
5 |
3634 |
6 |
5016 |
Оборот |
3634 |
Оборот |
5016 |
Остаток На 01.01.2009 г. |
1382 | ||
Счет 91. Прочие доходы и расходы
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
21 33 37 |
12000 5000 20430 |
19 |
37430 |
Оборот |
37430 |
Оборот |
37430 |
Остаток На 01.01.2009 г. |
|||
Счет 90. Продажи
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
26 31 36 |
-2511.32 385000 87511.32 |
28 31 |
385000 85000 |
Оборот |
470000 |
Оборот |
470000 |
Остаток На 01.01.2009 г. |
|||
Счет 99. Прибыли и убытки
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
Остаток на 01.12.2008 г. |
380000 | ||
38 39 |
28000 459941.32 |
37 36 |
20430 87511.32 |
Оборот |
487941.32 |
Оборот |
107941.32 |
Остаток На 01.01.2009 г. |
|||
Счет 76. Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
Дебет |
Кредит | ||
Дата и номер операции |
Сумма |
Дата и номер операции |
Сумма |
Остаток на 1/12/2008 г. |
2703 |
Остаток на 1/12/2008 г. |
16600 |
15 29 |
6536 (76.1/70) 2630 (76/51) |
2 32 |
1196 (20/76.1) 2630 (43/76) |
Оборот |
9166 |
Оборот |
3826 |
Остаток на 1/1/2009 г. |
8043 |
Остаток на 1/1/2009 г. |
3940 |
Счет 20. Основного производства
Дата и номер операции |
Дебет |
Итого по дебету |
Кредит | ||||||||||||
10-1 Мате-риалов |
10-3 |
97 Расходов будущих периодов |
25 обще-проиизвод-ственных расходов |
26 Общехозяй-ственных расходов |
69 Расчетов по соц-страху и обеспе-чению |
70 Расчетов по оплате труда |
76/1 |
96 Резервов предсто-ящих расходов |
04 |
Дата и номер операции |
По дебету счетов |
Итого по кредиту | |||
40 Готовой продукции | |||||||||||||||
Остаток на 1/12/2008 |
37575 |
||||||||||||||
2 |
1196 |
26 |
301748.68 |
||||||||||||
3 5 6 7 7 23 24 25 |
102253 |
14100 |
49093.04 |
34215.72 |
19571.76 1304.16 |
75276 |
4536 |
|
|||||||
Оборот |
301545.68 |
Оборот |
301748.68 | ||||||||||||
Остаток на 1/1/2009 г |
37372 |
||||||||||||||
Информация о работе Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету"