История развития Сбербанка

Главный бухгалтер следит за оформлением  открытия расчетных и текущих  счетов клиентов, организует контроль и повсеместное наблюдение за его  осуществлением на всех участках учетно-операционной и кассовой работы в соответствии с общими правилами и инструкциями по отдельным операциям.

Главный бухгалтер и его заместитель  контролируют исправления в лицевых  счетах, открытие и закрытие счетов, начисление процентов по ним, использование  бланков строгого учета, квитанций  о приеме наличных денег.

Главный бухгалтер ежедневно проверяет: заключение кассовых операций; полноту  оприходования денег как инкассированных, так и принятых вечерней кассой, сводку оборотов и баланс за день; правильность формирования и хранения денежно-расчетных  документов и всех учетных материалов. Главный бухгалтер учреждения банка  несет ответственность за состояние  учета и внутрибанковского контроля не всех участках учетно-операционной и кассовой работы.

Целью последующего контроля является систематическая проверка постановки учета и документооборота, выполнения работниками учетно-операционного  аппарата возложенных на них обязанностей, законности и правильности оформления выполненных ими операций.

Последующий контроль проводится главным  бухгалтером, его заместителями, внешними и внутренними аудиторами. В процессе проверки устанавливается законность совершения операций, правильность учета  операций, правильность оформления денежно-расчетных  документов и т. д. При последующем  контроле все участки учетно-операционной работы подлежат проверке, как правило, не реже одного раза в квартал. В  порядке такого контроля проводятся ревизии. Результаты последующих проверок, выявленные в ходе их проведения недостатки, меры по устранению должны рассматриваться  руководством учреждений банков. Главный бухгалтер обязан установить наблюдение за устранением недостатков, выявленных последующими периодическими проверками, и в необходимых случаях организовать повторную проверку.

Проверки носят тематический и  комплексный характер. Так, могут  проверяться только кассовые или  мемориальные документы за определенный период; при комплексной проверке проверяется вся работа тех или  иных ответственных исполнителей. В  течение квартала должны быть проконтролированы  все участки учетно-операционной работы. После ревизии или обследования разрешается не проверять состояние  учетно-операционной работы в течение  трех месяцев.

В процессе последующего контроля в  выборочном порядке анализируются  документы, не подвергавшиеся текущему контролю со стороны главного бухгалтера и его заместителей. По результатам  последующих проверок управляющий  и главный бухгалтер учреждения банка принимают меры по устранению выявленных недостатков и предотвращению их в дальнейшем.

Общую ответственность за состояние  учета, документооборота и контроля в банке несет руководитель банка. В его обязанности входит проверка своевременности составления ежедневного  баланса, который предоставляется  ему на подпись. В соответствии с  положением о штрафах за нарушение  правил расчетных операций учреждения банков уплачивают штрафы клиентам за несвоевременное или неправильное зачисление сумм на их счет, несвоевременную  или неправильную отправку расчетных  документов, выдачу неверных выписок  из счетов. При нарушении правил документооборота и уплате в связи  с этим штрафов клиентам учреждения банков взыскивают причиненный им ущерб  в установленных законом пределах с тех работников, по вине которых  допущены ошибки.

 

 

 

Глава 3. Кредитные продукты Сбербанка

3.1 Основные условия кредитной политики

           Кредиты предоставляются физическим лицам - гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет.

Кредиты предоставляются  в валюте Российской Федерации и  иностранной валюте на срок не более 5-ти лет.

           Кредиты предоставляются:

• по месту постоянного проживания (регистрации) Заемщиков;
• по месту нахождения предприятия - работодателя Заемщика, клиента Банка, по ходатайству этого предприятия и при условии предоставления им поручительства в обеспечение исполнения обязательств Заемщика по Кредитному договору.

         Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности.

3.2 Кредитные продукты

       Кредитные продукты банков, несмотря на их кажущееся разнообразие и передовые технологии продажи, преимущественно нацелены на удовлетворение требований самих банков к доходности и рискованности кредитов при минимальном учете интересов заемщиков. Банки не заинтересованы в изучении текущих и выявлении будущих потребностей своих клиентов. Далеко не все банки могут помогать клиентам в разработке программы улучшения их финансового состояния, долгосрочного развития бизнеса, предложить оптимальную схему организации его финансирования и квалифицированно оценивать состоятельность инвестиционных проектов заемщиков. Как свидетельствует практика, кредитные продукты по-прежнему больше ориентированы на универсального заемщика, не увязаны между собой в целостную систему, банками не выработаны четкие подходы к их структурированию в части оценки объектов кредитования, определяющих величину кредитов, установления лимитов и сроков кредитов, выбора и оценки обеспечения кредитов, последующего мониторинга выполнения заемщиком первоначальных условий кредитных продуктов и принятия банком корректирующих мер.  
          По данным ЦБ РФ об использовании клиентами кредитных продуктов банков, наиболее востребованным видом кредитных продуктов выступают кредитные линии, которыми пользуются 24% всех клиентов (на текущие и инвестиционные цели); далее следуют целевые, срочные кредиты, они востребованы 14% клиентов банков, овердрафты 5% клиентов. Отдельно ЦБ РФ выделяет такие кредитные продукты, как лизинг, которым пользуются 3% всех клиентов, проектное финансирование 2%, ипотечное кредитование 2%, факторинг 0,5% и гарантии (поручительства) 6% клиентов банков. Таким образом, степень востребованности кредитных продуктов банков является довольно низкой и свидетельствует об их несоответствии потребностям клиентов, о пассивной роли банков в управлении платежным оборотом компаний и, соответственно, низкой степени надежности кредитных продуктов как необеспеченных непрерывностью платежного оборота и устойчивостью финансового положения клиентов банков.  
     Соответственно, современные кредитные продукты не являются для компаний гибким и надежным источником привлечения ресурсов, не могут стимулировать их развитие и инициировать новые финансовые потребности. При таком подходе банков невозможны никакие инновационные преобразования экономики. По нашему мнению, инновационная сущность кредитных продуктов банков должна выражаться именно в инициировании инновационных потребностей экономики и, прежде всего, в обновлении производственных фондов, создании передовых техники и технологий, выпуске конкурентоспособной на мировом рынке продукции. Здесь четкие ориентиры для банков должно определять государство в программных документах. К сожалению, пока в принятой Правительством РФ и ЦБ РФ Стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2015 года, не были установлены такие количественные и качественные показатели - ориентиры кредитной политики для банков федерального значения, региональных и местных. Инновационная сущность кредитных продуктов банков также должна состоять в инициировании финансовых и технологических инноваций кредитного и финансового рынков, поскольку рынок банковских кредитов выступает их ведущим и основным сегментом.  
     Кредитование банками всех групп заемщиков, применение разнообразных кредитных продуктов и технологий делает возможным индивидуальный подход к клиентам на основе изучения бизнеса и мониторинга потребностей клиентов, что, в свою очередь, подталкивает банки к разработке все новых кредитных продуктов и к инициированию новых потребностей клиентов путем предложения готовых и необходимых именно им кредитных продуктов. При этом сами клиенты вовлекаются в процесс создания продуктов, поскольку их знания и информация становятся частью специфики данных продуктов. В отличие от банков, прочие кредиторы, микрокредитные, микрофинансовые организации, кредитные кооперативы призваны лишь дополнять рынок банковских кредитов, предлагая определенным целевым группам клиентов типовые, неиндивидуализированные, определенные законодательством РФ, кредитные продукты. Именно возможность предложения клиентам индивидуального подхода является важной отличительной особенностью банков как кредиторов, которая обеспечивает инновационный характер кредитных продуктов банков. Универсальный характер рынка банковских кредитов открывает банкам широкие возможности диверсификации кредитных портфелей и позволяет принимать повышенные риски по отдельным кредитным продуктам

            Сбербанк представляет для своих  клиентов следующие кредитные  продукты:

1. Для физических лиц:

- Потребительский кредит под обеспечение;

- Потребительский кредит под поручительство  физических  лиц;

-Образовательный  кредит

      2. Для малого бизнеса

          - Краткосрочное кредитование (Бизнес-овердрафт,  Бизнес-оборот, Бизнес-гарантия)

        -Долгосрочное кредитование (Бизнес-проект, Бизнес-инвест, Бизнес – Авто, Бизнес-недвижимость)

      - Беззалоговое кредитование (Кредит  «Бизнес-доверие»).

3.3 Характеристика деятельности отдела по работе с проблемной задолженностью ОАО «Сбербанка России».

Отдел по работе с проблемной задолженностью является самостоятельным структурным  подразделением Ульяновского отделения  Сбербанка России.

В своей деятельности отдел по работе с проблемной задолженностью руководствуется  законами, иными нормативными правовыми  актами Российской Федерации, Уставом  Сбербанка России, решениями органов  управления Сбербанка России.

Основными функциями одела по работе с проблемной задолженностью являются:

- взаимодействие с заемщиком  и другими участниками кредитной  сделки, их правопреемниками и  представителями с целью побуждения  к погашению проблемной задолженности  по средством телефонных или  очных переговоров, разъясняет  последствия неуплаты долга;

- осуществление проверки данных  об участниках кредитной сделки, а также о принадлежащем им  имуществе по кредитам, находящимся  в работе отдела;

- осуществлять выезды по месту  фактического проживания, регистрации,  месту работы заемщика, поручителя, других участников кредитной  сделки;

- выявлять признаки мошенничества  по кредитам, находящимся в работе  отдела, взаимодействует со службой  безопасности при выявлении таких  признаков, передает имеющиеся документы и информацию в службу безопасности в целях дальнейшей отработки указанных фактов;

- разрабатывать и проводить  весь перечень мероприятий по  досудебному погашению задолженности;

- проводить переговоры с заемщиком  по выбору метода и согласованию  условий досудебного погашения;

- вносить в автоматизированное  программное обеспечение по работе  с проблемной задолженностью  информацию, полученную от участников  кредитной сделки;

- инициировать вопрос о подаче  искового заявления, передает  необходимые документы в юридическую  службу для подготовки судебного  разбирательства;

- контролировать правильность  определения структуры и объема  требований к должникам в подготовленных  юридическим подразделением исковых  заявлениях;

- осуществлять сбор и подготовку  необходимой документации для  прохождения Контрагентами аккредитации;

- проводит сбор, систематизацию  и анализ причин образования  проблемной задолженности в структурных  подразделениях и организационно-подчиненных  отделениях, обобщает и формирует  материалы по данному направлению  работы.

Показателями эффективности деятельности Отдела являются:

1. Уровень просроченной задолженности по кредитам, выдаваемым Ульяновским отделением Сбербанка России.
2. Соблюдение сроков и показателей выполнения бизнес-планов, стратегических планов и проектов.
3. Соблюдение сроков и иных показателей утвержденных планов работы с проблемной задолженностью, обеспечивающих максимальный возврат задолженности, улучшение качества кредитного портфеля в соответствии с утвержденной стратегией работы с кредитом.

 

Отдел по работе с проблемной задолженностью физических лиц выполняет работу исходя из возложенных на него задач  и функций в соответствии с  перспективными и текущими планами  работы. Отдел при осуществлении  своей деятельности взаимодействует  с другими структурными подразделениями

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

ОАО «Сбербанк России» - универсальный  коммерческий банк, удовлетворяющий  потребности различных групп  клиентов в широком спектре качественных банковских услуг на всей территории России.

В ходе прохождения учебной практики в Ульяновском отделении № 8588 ОАО «Сбербанка России» я ознакомилась с принципами организации и деятельности банка, определила статус предприятия и форму собственности как открытое акционерное общество. Рассмотрела существующую модель организации производства и управления, структуру, функции, технологический и технический уровни банка. Успешная деятельность Сбербанка России прямо говорит о высоком уровне организации производства и управлении.

Сбербанк предлагает для своих  частных клиентов конкурентоспособные  и привлекательные банковские продукты. Здесь  можно открыть счет в режиме работы «до востребования», а также сделать выбор из большой группы срочных вкладов, различающихся сроками хранения, размерами вносимых во вклад денежных средств и некоторыми другими условиями: депозит Сбербанка России; пополняемый депозит Сбербанка России; особый Сбербанка России; подари жизнь накопительный Сбербанка России; доверительный Сбербанка России; пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России; пенсионный депозит Сбербанка России; пенсионный – плюс Сбербанка России; универсальный Сбербанка России.

В ходе работы в отделе по работе с  проблемной задолженностью я ознакомилась с основными функциями данного  отела, порядком работы с должниками, мероприятиями по погашению просроченной задолженности.

В процессе практики мне удалось  сопоставить полученный мной в ходе учебного процесса теоретические знания с практической деятельностью.