История развития кредита

Особенность проведенной реорганизации банковской системы в середине 80-х гг. заключалась в том, что отраслевым специализированным банкам предоставлялось право как краткосрочного, так и долгосрочного кредитования. Значительные кредитные ресурсы из Госбанка были преданы специализированным банкам. Государственный банк сохранил за собой эмиссионную, расчетную и контролирующую функции, а также кредитование непроизводственной сферы. Система сберегательных касс была преобразована в единый Сберегательный банк с многочисленными филиалами и отделениями.

Основная задача реорганизации банковской системы сводилась к проведению прогрессивной кредитной политики, повышению эффективности всей кредитной системы. Однако, как показала дальнейшая практика, такая реорганизация носила больше негативный, нежели позитивный характер,  поскольку монополия трех банков (Госбанка, Стройбанка,  Внешэкономбанка) по существу была заменена монополией вновь созданных специализированных банков. Предприятия, как и прежде, закреплялись за банками и не имели права выбора в получении кредитных ресурсов. Резко возросли издержки обращения банков в связи с увеличением банковского аппарата и ростом его организационных расходов.

Госбанк занимался только распределением ресурсов на верхнем уровне, не имея возможности воздействовать на выполнение кредитных планов. Каждый банк реализовал самостоятельные кредитные планы,  используя административные методы управления.

В 1988-1989 гг. стали создаваться коммерческие и кооперативные банки в основном на базе денежных накоплений различных отраслей промышленности. В течение первого периода 1988-1989 гг. было создано около 150 коммерческих и кооперативных банков. Начала вырисовываться новая двухуровневая структура банковской системы: Госбанк и специализированные банки - первый уровень, коммерческие и кооперативные банки - второй уровень. В середине 1990 г. в связи с объявлением правительством программы перехода к рынку стало очевидным,  что банковская система нуждается в дальнейшей реорганизации. В частности, в правительственной программе отмечалась необходимость создания эффективной двухуровневой банковской системы, состоящей из Государственного банка и коммерческих банков, в которые должны быть преобразованы также созданные 1987 г. специализированные банки.

В конце 1990 г. Верховным Советом СССР были приняты законы «О Госбанке РСФСР» и «О банках и банковской деятельности", которые окончательно закрепили двухуровневую банковскую систему в виде Центрального банка (Госбанка) и коммерческих банков. Банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также самостоятельность в определении процентных ставок,  проведении валютных операций на основе лицензий, выданных Центральным банком.

Закон 1990 г. изменил функции Госбанка: кроме эмиссионной и расчетной функции, он стал контролировать деятельность коммерческих банков путем установления для них обязательных норм резервов и их хранения на счетах Центрального банка. Принятие закона 1990 г.  способствовало созданию широкой сети коммерческих банков во всех регионах страны.

Специализированные банки были преобразованы в коммерческие банки. Уже в 1988-1989гг. начали возникать отдельные специализированные кредитно-финансовые институты. В качестве альтернативы двум государственным страховым учреждениям - Госстраху и Ингосстраху были образованы страховые компании "Центрорезерв", "Дальросс", "Аско" и др.,  функционирующие на коммерческой основе. Одновременно было создано несколько инвестиционных компаний и банков.

К концу 1991 г. в связи с образованием РФ как самостоятельного государства формируется новая структура кредитной системы, которая складывается из следующих элементов: Центральный банк РФ; банковская система (коммерческие банки, сберегательный банк РФ);  специализированные небанковские кредитные институты (страховые компании, пенсионные и инвестиционные фонды и прочие).

Эта структура кредитной системы РФ приближается к модели кредитной системы промышленно развитых стран и в большей степени отражает потребности рыночного хозяйства, приспосабливаясь к процессу новых экономических реформ. В то же время процесс становления кредитной системы выявил определенные недостатки: функционируют мелкие кредитные институты (банки, страховые компании, инвестиционные фонды),  которые из-за слабой капитальной базы не могут справляться с потребностями клиентов; коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли экономики.

 

Экономическое содержание понятия банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов. Международная практика знает несколько типов банковской системы:

• распределительная централизованная банковская система;

• рыночная банковская система;

• система переходного периода.

Различия между распределительной и рыночной банковскими системами приведены в таблице 7.3.

 

 

 

 

Как видно из таблицы 7.3., в противоположность распределительной (планово-административной) системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банковскую деятельность. Эмиссионные и кредитные функции разделены между собой.

Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие,  инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др.

Коммерческие банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам коммерческих банков.

Современная банковская система России представляет собой двухуровневую систему: первый уровень охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй уровень состоит из кредитных организаций, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансово-кредитные институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

Основными принципами функционирования банковской системы в условиях рыночной экономики являются:

• работа в пределах реально привлеченных ресурсов;

• экономическая самостоятельность банков;

• проведение самостоятельной кредитной, процентной и депозитной политики, ориентирующейся на состояние рынка (спроса и предложения) денежных ресурсов;

• рыночный характер отношений между банками и его клиентами.

Банк как элемент банковской системы должен:

• обладать такими родовыми свойствами, которые позволяют ему быть органичной частью целого (иметь статус банка, лицензию на право совершения банковских операций);

• функционировать в рамках общих и специфических законов,  юридических норм общества;

• быть способным к саморегулированию (реагированию и приспособлению к окружающей среде), развитию и совершенствованию;

• взаимодействовать с другими элементами банковской системы и экономики в целом.

Банк как специфическое предприятие производит продукт,  существенно отличающийся от продукта сферы материального производства,  он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств. Наличные деньги обслуживают как сферу производства, так и распределения, обмена и потребления. Помимо данного продукта банки предоставляют также различного рода услуги преимущественно денежного характера.

Основным продуктом банка в сфере услуг является не производство вещей, предметов потребления, а предоставление кредита.

С учетом специфики банка, его можно определить как предприятие или денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах.

В экономической литературе банки классифицируют по ряду признаков.

По праву эмиссии различают эмиссионные и коммерческие банки.

Эмиссионные банки - это центральные (национальные) банков, которые призваны решать задачу эмиссии наличных денежных знаков.

По характеру выполняемых операций - универсальные и специализированные банки, отраслевые. К универсальным банкам принято относить те из них, которые способны выполнять широкий круг разнообразных операций и услуг.

Универсальный банк тяготеет к кредитованию различных отраслей, в то время как специализированный банк чаще всего связан с кредитованием какой-либо отрасли (подотрасли) народного хозяйства, группы предприятий (например, некоторые банки обслуживают главным образом только нефтегазовую, автомобильную, авиационную, и другие сферы промышленности).

Спектр операций, выполняемых универсальным банком, как правило,  является широким. Количественным признаком здесь выступает такой перечень разрешаемых операций, в который входят операции на открытом рынке, где банк может выступать полноценным участником рынка ценных бумаг, вкладывать свои капиталы в капиталы других предприятий.  Деятельность универсальных банков не замыкается каким-либо одним регионом. Универсальный банк присутствует в регионах в разнообразных районах, имеет филиалы, в том числе за рубежом. Деятельность специализированного банка, напротив, носит зачастую локальный характер.

В современных российских банковских структурах порой трудно различить тип универсального и специализированного банка. Часто,  например, крупные специализированные банки не замыкаются только одним регионом, могут иметь филиалы в других субъектах Федерации,  предоставляют большой комплекс услуг своим клиентам. В деятельности российских коммерческих банков зачастую можно увидеть черты как универсального, так и специализированного банка.

По типу собственности банки подразделяются на государственные,  акционерные, кооперативные, частные и смешанные. В условиях рыночной экономики наиболее типичной формой собственности на коммерческий банк является акционерная форма (по международной терминологии ее часто называют частной формой, поскольку в создании капитала банка принимают участие главным образом частные предприятия и отдельные частные лица).

По сфере обслуживания выделяют региональные (местные),  межрегиональные, национальные и международные банки. К региональным банкам относятся банки, которые обслуживают главным образом местных клиентов, клиентов одного региона. К ним можно отнести и муниципальные банки, обслуживающие потребности определенного региона (города),  например, Банк Москвы.

Межрегиональные банки обслуживают потребности нескольких регионов. Национальные банки — это банки, осуществляющие деятельность внутри страны и обслуживающие главным образом потребности клиентов своих стран; международные банки преимущественно обслуживают связи клиентов разных стран.

Необходимо отметить, что в международной банковской практике встречаются и другие критерии классификации. Так, в США установлена система двойного подчинения, выделяется группа банков, относящихся к Федеральной резервной системе, и банков, регулируемых со стороны отдельных штатов; по взаимосвязи со страхованием действуют банки, чьи вклады застрахованы в Федеральной корпорации страхования депозитов и не застрахованные в данной корпорации.

Банки как элементы банковской системы могут успешно развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами и, прежде всего, с банковской инфраструктурой. К элементам банковской инфраструктуры относятся: законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций; внутренние правила совершения операций, обеспечивающие выполнение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков, клиентов банка, его собственных интересов,  методическое обеспечение в целом; построение учета и отчетности,  аналитической базы, структура аппарата управления банком, управление деятельностью банка на базе современных коммуникационных систем;.