История развития кредита

2.Функция экономии издержек обращения. Мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, кредит дает возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов у отдельных предприятий. Предприятие нередко обращается к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным количеством оборотных средств. В результате ускоряется оборачиваемость капитала у хозяйствующего субъекта. В целом обеспечивается экономия общих издержек обращения.

3.Функция замещения наличных денег кредитными. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, банкноты, чеки, кредитные карточки. В результате замены наличных денег безналичными упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.

4.Функция ускорения концентрации капитала. Развитие производства сопровождается процессом концентрации капитала. Заемный капитал дает возможность предпринимателю расширить масштабы производства и дополнительную прибыль. Несмотря на необходимость платить проценты за кредит, привлечение капитала на условиях займа всегда выгодно. Сосредоточение капитала, даже в небольших масштабах, приводит к положительным экономическим результатам.

5.Стимулирующая функция. Кредитные отношения,  предполагающие возврат временно заимствованной стоимости с приращением в виде процента, побуждают заемщика к более рациональному использованию ссуды и ведению хозяйства при получении данной ссуды.

 

Формы государственного кредита.

В условиях рыночной экономики кредит предоставляется в денежной, товарной и арендной формах.

Исторически первой из них выступает товарная. При ней ссуженнаястоимость предстает в виде конкретных потребительских стоимостей (внатурально-вещественной форме), передаваемых кредитором заемщику.

Деньги при этом выполняют функцию меры стоимости, оценивая объемпредоставляемой в ссуду стоимости. Погашение кредита, предоставленного втоварной форме, может осуществляться как в денежной, так и в товарнойформах. Товарная форма кредита включает коммерческий, потребительскийи международный кредиты.

При коммерческом кредите один товаропроизводитель продаетдругому свою готовую продукцию с отсрочкой платежа. Наиболеераспространена отсрочка до трех месяцев, однако она может предоставлятьсяи на более длительный срок. Атрибутом коммерческого кредита выступаетвексель — безусловное и бесспорное долговое обязательство должника уплатить кредитору либо иному указанному им лицу конкретную денежную сумму в указанный срок в определенном месте.

Объектом коммерческого кредита является товарный капитал как часть совокупного (промышленного), являющегося одновременно и ссудным капиталом, т. е. товарный и ссудный капитал выступают как единое целое.

Достоинства коммерческого кредита заключаются в следующем:

• с его помощью осуществляются прямые (без посредников)  кредитные отношения, которые укрепляют кооперацию, взаимосвязь и технологическое взаимодействие предприятий;

• посредством предоставления отсрочки платежа происходит укрепление старых и завоевание новых рынков сбыта продукции, так как поставщик является одновременно и кредитором;

• он способствует ускорению кругооборота средств предприятий всей технологической цепи за счет более быстрого продвижения товаров без заминок, вызванных необходимостью предварительного оформления ссуды в банке и проведения оплаты поставок;

• с его помощью регулируют объем оборотных средств, необходимых заемщику для его деятельности;

• при стабильных хозяйственных связях предприятий он служит подтверждением кредитоспособности заемщика;

• он ускоряет реализацию продукции поставщика-кредитора и обеспечивает получение прибыли не только от продажи продукции, но и за счет процентов за кредит.  Коммерческий кредит широко используется в развитых странах и международной торговле. Коммерческий кредит активно применялся в дореволюционной России и СССР в период НЭПа, вплоть до 1929 г., но с 1930 г. был запрещен для использования во внутреннем обороте за исключением международных расчетов СССР с другими странами. Однако продолжала существовать его суррогатная форма — кредиторская задолженность. Новые перспективы развития коммерческого кредита открылись в РФ с 1992 г. в связи с переходом к рыночной экономике,  демократизации и либерализации кредитных отношений.

Потребительский кредит в товарной форме используется при продаже потребительских товаров (как правило, длительного пользования) населению с рассрочкой платежа. В странах с развитой экономикой он давно получил широкое распространение.

Международный кредит также может осуществляться в товарной форме при отношениях с иностранными партнерами на межфирменном и межправительственном уровнях. Международный кредит возникает при коммерческом кредитовании торговой деятельности, а также компенсационных сделках, например, строительстве предприятия на средства иностранного капитала с последующим погашением задолженности поставками готовой продукции.

Арендная форма кредита проявляется трояко. Во-первых, в виде аренды основных фондов (строений, сооружений, машин, оборудования, транспортных средств). Объект такого кредита — производительный капитал кредитора, являющийся одновременно и ссудным капиталом, то есть эти два вида капитала предстают как единое целое. Особенность данного вида кредитных отношений в том, что получаемый кредитором доход от предоставленного в аренду имущества включает процент за кредит и сумму износа имущества за время использования заемщиком-арендатором. Во- вторых, в виде аренды природных средств производства (земли, водных ресурсов, продуктивного и рабочего скота и т.п.). В-третьих, в виде аренды рабочей силы предпринимателя, соединяющего ее со средствами производства. Арендная форма кредита может использоваться как внутри страны, так и в международных кредитных отношениях.

Денежная форма кредита представлена банковским, межбанковским,  международным, межхозяйственным, государственным, потребительским кредитами.

Банковский кредит является основным видом кредита в денежной форме. Банки мобилизуют временно свободные денежные средства разных хозяйствующих субъектов и населения, одновременно передают их во временное пользование своим заемщикам — товаропроизводителям,  государству, населению.

Межбанковский кредит используется при перераспределении на возвратной основе временно свободных кредитных ресурсов одних банков в пользу других, испытывающих потребность в источниках средств для кредитования своих клиентов или поддержания текущей банковской ликвидности.

Государственный кредит отражает отношения по поводу привлечения временно свободных денежных средств населения-кредитора государством- заемщиком.

Межхозяйственный кредит применяется при предоставлении денежных средств во временное пользование, минуя банк, одним хозяйствующим субъектом другому на платной основе.

К потребительскому кредиту в денежной форме прибегают при предоставлении банками и предприятиями денежной ссуды своим работникам и клиентам на хозяйственное обзаведение, строительство,  покупку квартир, транспортных средств, товаров длительного пользования.

Международный кредит в валюте может предоставляться на межправительственной, межфирменной и межбанковской основе.

Существуют также кредиты международных финансово-кредитных организаций (МВФ, ВБ, МБРФ и т.п.).

Новым видом денежного кредита в РФ являются бюджетные ссуды,  выдаваемые предприятиям на льготной основе для пополнения их оборотных средств (например, для развития сельского хозяйства, поддержки отдельных,  наиболее важных предприятий пищевой, легкой промышленности,  машиностроения). Ресурсными источниками таких кредитов могут являться средства бюджетов всех уровней субъектов РФ. Кроме того, в целях стимулирования технического перевооружения, обновления основных фондов предприятиям может предоставляться по решению налоговых органов инвестиционный налоговый кредит в виде временного освобождения от уплаты налогов в течение определенного периода инвестиционного цикла.

Вид кредита — это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране есть свои особенности. В России кредиты классифицируются в зависимости от:

• стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;

• отраслевой направленности;

• целевого назначения;

• объектов кредитования;

• его обеспеченности;

• срочности кредитования;

• платности и др. признаков.

 

Кредитная система и ее элементы. Банковская система РФ:  понятие, структура, этапы становления.

Кредитная система – это совокупность методов организации кредитных отношений и кредитных институтов. Понятие кредитная система более широкое, чем банковская система.

Под банковской системой понимается совокупность кредитных организаций, действующих на территории страны.

Банки – непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Степень их развития и зрелости всегда соответствовали степени развитости товарно- денежных связей в экономике. По мере роста объемов производства и обращения роль банков во всех странах возрастала. Появлялись свободные денежные ресурсы, которые аккумулировались и в виде ссуд направлялись промышленным и торговым предпринимателям. По мере развития товарно- денежного обращения во всех отраслях хозяйства влияние банковского капитала все больше усиливалось. Без банков немыслимо современное денежное хозяйство, поскольку они являются главным связующим звеном всей экономической жизни.

Созданию современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны. История кредитной системы прошла несколько этапов формирования. До 1917 г. наша кредитная система развивалась по законам, которые отражали соответствующую социально-экономическую формацию. По структуре,  функциям и операциям она приближалась к модели кредитной системы ведущих стран того времени. В Российской империи существовала трехуровневая кредитная система, включающая следующие элементы:

Государственный банк; банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками; специализированные кредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и др.).

В первые месяцы после революции 1917г. была проведена национализация всех кредитных институтов (банков и страховых компаний),  на базе Госбанка был создан Народный банк.

К 1925 г. была частично восстановлена кредитная система, которая включала: Государственный банк, акционерные и кооперативные банки,  коммунальные банки, кредитно-финансовые учреждения (общества сельскохозяйственного кредита, общества взаимного кредита,  сберегательные кассы) др.

В последующие годы кредитная система претерпела дальнейшие изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов, когда были ликвидированы все виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена в одноуровневую систему, выражала социально-экономические потребности того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации и коллективизации, и функционировала в рамках командно-административной системы управления экономикой и была представлена всего лишь тремя банками (Государственный банк, Стройбанк,

Банк для внешней торговли) и двумя страховыми организациями (Госстрах и Ингосстрах).

В результате такой реорганизации Государственный банк, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, взял на себя предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслям хозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству.

Второй банк страны - Стройбанк сосредоточил свою деятельность на предоставлении долгосрочных кредитов и финансировании капиталовложений в различных отраслях экономики, кроме сельского хозяйства.

Банк для внешней торговли занимался кредитованием внешней торговли, международными расчетами, а также операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами. Система сберегательных касс обслуживала широкие слои населения путем привлечения денежных сбережений, оплаты услуг и реализации выигрышных государственных займов.

Госстрах монополизировал страховые операции юридических и физических лиц внутри страны. Ингосстрах осуществлял операции по иностранному страхованию (страхование имущества иностранцев,  советского имущества за рубежом, экспортно-импортных грузов,  транспортных средств).

Все аккумулированные денежные средства указанных организаций создавали так называемый ссудный фонд страны, который в последующем распределялся и перераспределялся в виде кредитов в различные сферы хозяйства. Длительное командно-административное функционирование кредитной системы показало ее слабую эффективность, особенно в условиях обострения финансово-экономических проблем в стране к началу 80-х годов.

Кредит по существу перестал играть роль активного инструмента воздействия на научно-техническое обновление экономики. Большая часть кредитов выполняла роль второго бюджета, так как кредиты не возвращались предприятиями. В результате многие кредиты списывались, или шел процесс перекредитования предприятий. В особенности это относилось к большому количеству планово-убыточных предприятий и сельскому хозяйству.

Процент за кредит оставался на довольно низком уровне, что не стимулировало к взаимной эффективности ни банки, ни предприятия. Все это нарушало определяющие принципы кредита – его платность и возвратность.

Поэтому в середине 80-х годов в связи с реорганизацией управления экономикой была проведена банковская реформа по созданию крупных отраслевых специализированных банков.

Кредитная система СССР в середине 80-х годов включала:

Государственный банк, Промышленно-строительный банк (Промстройбанк),  Агропромышленный банк (Агропромбанк СССР), Банк жилищно- коммунального хозяйства и социального развития (Жилсоцбанк СССР), Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк СССР), Банк внешнеэкономической деятельности СССР.