Автор работы: Пользователь скрыл имя, 15 Марта 2013 в 15:29, курсовая работа
Настоящий проект представляет собой создание нового предприятия. Среднегодовая численность персонала – 16 человек. Необходимая производственная площадь – 30 кв. метров, помещение под офис и торговый зал – 70 кв. метров. Помещение планируется взять в аренду.
1. Резюме
2. Анализ положения дел в отрасли
3. Производственный план
4. План маркетинга
5. Организационный план
6. Финансовый план
В таблице 17 представлен план денежных поступлений и выплат по каждому виду деятельности (инвестиционной, операционной, финансовой), для оценки финансовой реализуемости проекта.
Таблица 17.
План денежных поступлений и выплат за 3 года
Показатели |
Год | |||
0 |
1 |
2 |
3 | |
Инвестиционная деятельность | ||||
Приобретение оборудования |
-1408000 |
0 |
0 |
0 |
Приобретение материалов |
-228420 |
0 |
0 |
0 |
Сальдо инвестиционной деятельности |
-1636420 |
0 |
0 |
0 |
Накопленное сальдо инвестиционной деятельности |
-1636420 |
-1636420 |
-1636420 |
-1636420 |
Операционная деятельность | ||||
Общая выручка от реализации услуг |
0 |
2813500 |
3942500 |
19182570 |
Общие затраты на производство и сбыт услуг |
0 |
2689434 |
2827152 |
4602500 |
Амортизационные отчисления |
0 |
134556 |
134556 |
134556 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
0 |
-10450 |
1115348 |
1739166 |
Налог на доход физических лиц (НДФЛ) |
0 |
- |
144995 |
226092 |
Чистая прибыль |
0 |
- |
970353 |
151074 |
Чистая прибыль + амортизация |
0 |
134556 |
1104909 |
1647630 |
Накопленное сальдо операционной деятельности |
0 |
134556 |
1239465 |
2887095 |
Финансовая деятельность | ||||
Кредит |
300000 |
0 |
0 |
0 |
Собственные средства |
1400000 |
0 |
0 |
0 |
Погашение основного долга |
0 |
-100000 |
-100000 |
-100000 |
Сальдо финансовой деятельности |
1700000 |
-100000 |
-100000 |
-100000 |
Накопленное сальдо финансовой деятельности |
1700000 |
1600000 |
1500000 |
1400000 |
Общее накопленное сальдо |
63580 |
87686 |
1103045 |
2650675 |
Исходя из данных представленных в таблице 17, можно определить период окупаемости, он составит 18 месяцев, т.к. сальдо накопленное операционной деятельности превысит сумму, вложенных инвестиций в середине второго года работы фирмы.
Для определения эффективности проекта рассчитаем также чистую текущую стоимость, внутреннюю норму прибыли и рентабельность проекта.
руб.
Период окупаемости проекта:
После проведения расчета
показателей эффективности