Анализ движения денежных средств

Целью дипломной работы является изучение бухгалтерского учета денежных средств на предприятии и проведение анализа их движения, а также выявление мер по совершенствованию.
Поставленная цель требует решения следующих задач:
• Изучить деятельность предприятия и организацию учетно-аналитической работы.
• Провести анализ финансового состояния предприятия.
• Рассмотреть документальное оформление движения денежных средств, порядок ведения синтетического и аналитического учета.
• Ознакомиться с бухгалтерской отчетностью о движении денежных средств, автоматизацией учета и порядком проведения инвентаризации.
• Провести анализ состава и движения денежных средств, денежных потоков, а также их эффективности
• Выявить меры по совершенствование денежных потоков организации и оценить их эффективность

Введение 3
Глава 1 Технико-экономическая характеристика ЗАО «Ленточные пилы»
6
1.1 Общая характеристика деятельности 6
1.2 Организация учетно-аналитической работы в ЗАО «Ленточные пилы»
8
1.3 Анализ финансового состояния ЗАО «Ленточные пилы» 10
Глава 2 Бухгалтерский учет движения денежных средств на ЗАО «Ленточные пилы»
20
2.1 Документальное оформление движения денежных средств 20
2.2 Синтетический и аналитический учет денежных средств 25
2.3 Бухгалтерская отчетность о движении денежных средств 42
2.4 Автоматизация операций движения денежных средств 51
2.5 Инвентаризация денежных средств 56
Глава 3 Анализ денежных средств предприятия ЗАО «Ленточные пилы»
60
3.1 Анализ состава и движения денежных средств 60
3.2 Анализ денежных потоков организации 64
3.3 Совершенствование денежных потоков организации 68
Заключение 75
Список литературы 83
Приложение А Горизонтальный анализ бухгалтерского баланса за 2009-2011 г.
86
Приложение Б Вертикальный анализ бухгалтерского баланса за 2009-2011 г.
88
Приложение В Анализ ликвидности баланса за 2009-2011 г. 90
Приложение Г Отчет о движении денежных средств за 2009-2011 г. 91