Создание цеха по производству пластиковых окон

 

 

Оборудование для изготовления пластиковых окон обладает рядом преимуществ - оно функционально, надежно и уникально. В нём отсутствуют ненужные дополнительные функции, что значительно снижает себестоимость оборудования, изготовленного индивидуально согласно заявленным требованиям заказчика.

Оборудование позволяет собственнику модернизировать, реконструировать и при необходимости перепрофилировать свои мощности на выпуск новой продукции, доукомплектовать находящиеся в работе технологические линии.

Оборудование планируется приобрести у компании «Фирст» (Россия), цены взяты на сайте данного предприятия www.anko.su.

Из техники будут приобретены два автомобиля марки «ГАЗель» модели - ГАЗ 3302, стоимостью 2 954 тыс. тенге каждый. Цены были взяты у поставщика ООО «ТТМ-ЦЕНТР», который является официальным представителем ООО "Центртранстехмаш", ООО "Веста" и других производителей автотехники.

 

5.4 Коммуникационная  инфраструктура

Проектом предусмотрена аренда помещения, в котором будет функционировать необходимая коммуникационная инфраструктура, а именно электро-, тепло- и водоснабжение, а также телефонная связь. При необходимости будет произведена необходимая адаптация под условия работы цеха. 
6. Организация, управление и персонал

Общее руководство предприятием осуществляет директор.

Организационная структура предприятия имеет следующий вид, представленный ниже (рисунок 13).

Рисунок 5 - Организационная структура

         

Приведенную структуру управления персоналом можно отнести к линейной. Она позволяет директору оперативно управлять работой предприятия и находиться в курсе событий.

 

7. Реализация проекта

7.1 План реализации

Предполагается, что реализация (запуск) настоящего проекта займет период с января 2012 по апрель 2012 г.

 

Таблица 9 - Календарный план реализации проекта

Мероприятия\Месяц	2 012
	1	2	3	4
Проведение маркетингового исследования и разработка ТЭО
Решение вопроса финансирования
Получение кредита
Выбор помещения
Поиск персонала
Поставка оборудования, монтаж
Размещение рекламы
Начало работы

 

 

7.2 Затраты на  реализацию проекта

Оценка инвестиционных затрат представлена в следующей таблице.

 

Таблица 10 - Инвестиционные затраты в 2012 г, тыс. тенге

Наименование	Сумма, тыс. тг.	2 012
		март
Оборудование	1 430	1 430
Техника (2 машины)	5 908	5 908
Итого	7 338	7 338

 

 

Расходы по доставке оборудования включены в стоимость самого оборудования.

 

 

 

8. Эксплуатационные расходы

Эксплуатационные расходы состоят из переменных расходов. Переменные расходы состоят из затрат на материалы для изготовления пластиковых изделий.

 

Таблица 11 - Расчет себестоимости 1 – го изделия, тенге

Наименование материала	ед.изм.	цена, тг.	Окно для комнат		Окно для лоджий
			Норма расхода	Сумма на 1 изделие	Норма расхода	Сумма на 1 изделие
Армирование	м.п.	120	10,6	1 272	13,6	1 632
Бостик	кг	430	1,4	598	2,1	920
Импост	м.п.	384	1,4	538	2,8	1 075
Испониолетта	шт.	660	1,0	660	1,0	660
Клипсы 16	шт.	4	8,0	28		0
Клипсы 6	шт.	3		0	24,0	60
Навесы оконные	шт.	55	3,0	165	3,0	165
Ответная планка	шт.	25	3,0	75	3	75
Пена монтажная	бал.	960	1,0	960	3,0	2 880
Пенопласт	м3	6 300	0,0	63	0,0	126
Рама	м.п.	360	5,4	1 944	7,0	2 520
Ручка	шт.	85	1,0	85	1,0	85
Селикогель	кг	270	1,39	375	2	578
Соед.импоста	шт.	81	2,0	162	4,0	324
Спейсер 16	м.п.	45	8,2	369		0
Спейсер 6	м.п.	35		0	25	882
Створка оконная	м.п.	404	3,8	1 535	4	1 535
Стекло	м2	560	3,6	2 038	8,8	4 939
Тахозы	шт.	8	20,0	160	10,0	80
Уплотн.глухой	м.п.	51	8,2	418	13	643
Уплотн.притворный	м.п.	52	7,6	395	8	395
Штапик 24 (2 и 3 остекл.)	м.п.	121	8,2	992	12,6	1 525
на армирование	шт.	3	35,0	88	45	113
монтажные	шт.	22	11,0	242	14,0	308
на импост	шт.	3	18,0	54	36,0	108
на ответную планку	шт.	4	3,0	12	3,0	12
на испониолетту	шт.	4	8,0	32	8,0	32
на навесы	шт.	4	15,0	60	15	60
Итого				13 320		21 732

 

 

Поставщиками материалов для изготовления пластиковых окон является предприятие «ИП Тен» (г. Алматы, ул. Грановского 16).

 

 

9. Общие и административные  расходы

Проектом предусмотрена аренда помещения стоимостью 113 тыс. тенге в месяц. В эту стоимость будут включены все коммунальные платежи.

 

Таблица 12 - Общие и административные расходы предприятия в месяц, тыс. тг

Затраты		2012	2013-2018
ФОТ		1 075	1 075
Аренда производственного помещения	150 м2	113	113
ГСМ	на 2 машины	97	97
Электроэнергия		40	40
Услуги связи		2	2
Хозяйственные товары		10	10
Обслуживание и ремонт ОС		7	7
Услуги банка		2	2
Расходы на рекламу		15	15
Прочие непредвиденные расходы		10	10
Итого		1 370	1 370

 

 

Аренда помещения рассчитывалась исходя из средней арендной ставки на рынке г. Атырау и принята на уровне 750 тенге за 1 кв. метр.

Расходы на ГСМ были рассчитаны исходя из лимита 20 литров в день на 1 автомашину и 22 рабочих дня. Расходы на электроэнергию были рассчитаны исходя из мощности оборудования 28,3 кВт, среднего времени работы оборудования 5 часов в день, расходов на освещение 30 кВт/день, 22 рабочих дня и стоимостью 1 Квт - 10,6 тг.

 

Таблица 13 - Расчет расходов на оплату труда, тыс. тг

№	Должность	Количество ед.	оклад,	К начислению	Фонд оплаты труда
	Адм.-управленческий персонал
1	Директор	1	75	75	75
2	Бухгалтер-кассир	1	60	60	60
2	Начальник производства	1	65	65	65
2	Снабженец	1	60	60	60
2	Менеджер по продажам	1	60	60	60
	Итого	5	320	320	320
	Производственный персонал
1	Сборщик, стекольщик	4	70	280	280
2	Установщики	4	55	220	220
3	Помощник	2	55	110	110
	Итого	10	180	610	610
	Обслуживающий персонал
1	Водитель	2	55	110	110
	Итого	2	55	110	110
	Вспомогательный персонал
1	Уборщица	1	35	35	35
	Итого	1	35	35	35
	Всего по персоналу	18	590	1 075	1 075

 

 

Сумма расходов на оплату труда составляет 1 075 тыс. тенге в месяц. Социальные отчисления составляют 48,4 тыс.тг. в месяц (из расчета 5% от фонда оплаты труда (далее – ФОТ) без учета обязательных пенсионных взносов (далее - ОПВ)). Данная сумма уменьшает сумму социального налога согласно ст.437 Налогового кодекса Республики Казахстан (далее - НК РК). Исчисление налогов на основе упрощенной декларации производится путем применения к объекту налогообложения (доход) ставки в размере 3% (ст.437 НК РК), из которого ½ составляет индивидуальный подоходный налог, ½ - социальный налог.

Кроме того, исчисленная сумма социального налога подлежит корректировке в сторону уменьшения на сумму в размере 1,5 % от суммы налога за каждого работника, если среднемесячная заработная плата работника составила не менее 2-кратного минимального размера заработной платы, установленного на соответствующий финансовый год Законом о республиканском бюджете (ст.436 НК РК).

 

10. Потребность в  финансировании

Общие инвестиционные затраты по проекту включают в себя:

 

Таблица 14 - Инвестиции проекта, тыс. тг.

Расходы, тыс. тг.	2 012
Инвестиции в основной капитал	7 338
Оборотный капитал	7 766
Всего	15 105

 

 

Финансирование проекта планируется осуществить как за счет собственных средств инициатора проекта, так и за счет заемного капитала.

 

Таблица 15 - Программа финансирования на 2012 г., тыс. тг.

Источник финансирования, тыс. тг.	Сумма	Период	Доля
Собственные средства	7 766	03.2012	51%
Заемные средства	7 338	03.2012	49%
Всего	15 105		100%

 

 

Приняты следующие условия кредитования:

 

Таблица 16 - Условия кредитования

Валюта кредита	тенге
Процентная ставка, годовых	12%
Срок погашения, лет	6,0
Выплата процентов и основного долга	ежемесячно
Льготный период погашения процентов, мес.	3
Льготный период погашения основного долга, мес.	3
Тип погашения основного долга	равными долями

 

Таблица 17 - Выплаты по кредиту, тыс. тг

Период	Всего	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Освоение	7 338	7 338
Капитализация %	220	220
начисление %	2 866	657	756	598	440	283	125	7
Погашено ОД	7 559	657	1 315	1 315	1 315	1 315	1 315	329
Погашено %	2 645	437	756	598	440	283	125	7
Остаток ОД	0	6 901	5 587	4 272	2 958	1 643	329	0

 

 

Кредит погашается в полном объеме в начале 2018 (за 6 лет), согласно принятым вначале допущениям.

 

11. Эффективность  проекта

11.1 Проекция Cash-flow

Проекция Cash-flow (Отчет движения денежных средств, Приложение 1) показывает потоки реальных денег, т.е. притоки наличности (притоки реальных денег) и платежи (оттоки реальных денег). Отчет состоит их 3 частей:

• операционная деятельность - основной вид деятельности, а также прочая деятельность, создающая поступление и расходование денежных средств компании;
• инвестиционная деятельность — вид деятельности, связанной с приобретением, созданием и продажей внеоборотных активов (основных средств, нематериальных активов) и прочих инвестиций;
• финансовая деятельность — вид деятельности, который приводит к изменениям в размере и составе капитала и заёмных средств компании. Как правило, такая деятельность связана с привлечением и возвратом кредитов и займов, необходимых для финансирования операционной и инвестиционной деятельности.