Бизнес-план стоматологической клиники

 

8.5. Проект плана  финансовых результатов деятельности

План финансовых результатов  деятельности предприятия приведён в приложении.

Принимаем, что первоначально  начнётся работа в 2-х терапевтических  кабинетах, с 01.04.2011 г. начнёт работу и 3-й  терапевтический кабинет.

При расчётах взяты средние  уровни дохода одного терапевтического кабинета по г. Котласу.

Загрузку терапевтических  кабинетов принимаем на уровне 80%.

В расчётах учтено ежегодное  повышение стоимости медицинских  стоматологических услуг, арендной платы, расходных материалов, повышение  заработной платы на уровень инфляции – в среднем 10% год.

Коэффициент дисконтирования принят на уровне 18% (банковский процент).

 

8.6. План движения  денежных средств

Для упрощения расчётов принимаем, что он соответствует  плану доходов и расходов.

 

7. Определение точки безубыточности

Минимальный объём продаж стоматологических услуг в 1-й год работы составляет около 3 780 тыс. руб. (315 тыс. руб. в месяц). Загрузка заказами при этом составит 37%.

 

8. Расчёт показателей финансовой состоятельности и экономический эффект проекта

 

Основные финансовые показатели:

■ срок окупаемости собственных вложений – 2 года (24 месяца);

■ общая   сумма   чистой   прибыли   за   1-й   год   деятельности предприятия – 1 777 тыс. руб.;

■ рентабельность  продаж  за  1-й  год  деятельности  предприятия  – 21,3% (1 777 тыс. руб./8 344 тыс. руб.*100%);

■ рентабельность   собственных   средств  за   1-й   год реализации проекта – 48% (1 777 тыс. руб./3 700 тыс. руб.*100%);

■ IRR (внутренняя норма прибыли) – 65,8%;

■ NPV   (чистая   прибавочная   стоимость)   за   5   лет   реализации проекта – 3 958 тыс. руб.;

■ налоговые платежи за 5 лет реализации проекта – 8 644 тыс. руб.;

■ налог на доходы физических лиц с заработной платы физических лиц, работающих в организации, и с дивидендов учредителей за 5 лет реализации проекта – 3 565 тыс. руб.;

■ дополнительно созданные рабочие места – 16 человек.

 

Следует отметить, что  данный проект имеет социальную направленность, ориентирован на повышение качества обслуживания населения.

Для реализации проекта  будет приобретено современное  медицинское оборудование, в процессе оказания услуг будут использоваться новейшие медицинские технологии, на юге Архангельской области появится предложение новых видов медицинских стоматологических услуг высокого качества. Таким образом, проект является инновационным, обеспечивает внедрение новых технологий и оказание принципиально новых услуг, приведёт к повышению качества медицинских услуг и укреплению здоровья жителей юга области.

 

 

9. АНАЛИЗ РИСКОВ

 

К основным рискам относятся:

♦ несвоевременная     оплата    услуг    страховыми   компаниями    по добровольному медицинскому страхованию (ДМС);

♦ несвоевременная     оплата     услуг     корпоративными     клиентами (организациями, с которыми будут заключены договоры на оказание стоматологических услуг работникам данных предприятий);

♦ повышение уровня конкуренции;

♦ инфляция;

♦ снижение  спроса  на  стоматологические  услуги за счёт улучшения здоровья населения.

           

Для снижения данных рисков предполагается:

● расширять  круг  страховых  компаний,  с  которыми  клиника будет работать по добровольному медицинскому страхованию (ДМС);

● увеличивать   количество   корпоративных   клиентов   (заключать договоры с организациями на оказание стоматологических услуг работникам предприятий, работающих на юге Архангельской области);

● контролировать своевременность оплаты медицинских услуг;

● оказывать    медицинские    услуги    корпоративным    клиентам   на условиях полной или частичной предоплаты;

● повышать уровень оказания услуг и сервиса;

● ввести накопительную систему скидок;

● организация   работы   с   банками   для   обеспечения  возможности кредитования клиентов для получения медицинских услуг, прежде всего, услуг, имеющих высокую стоимость, в частности, протезирование зубов (в том числе с использованием имплантов);

● поддерживать  отношения  с  клиентами  (поддерживать лояльность клиентов), в частности, напоминать о необходимости проведения профилактических осмотров, а данные осмотры проводить бесплатно;

● дополнительно  оказывать  услуги,  направленные  на профилактику возникновения стоматологических заболеваний;

● проводить повышение квалификации медицинского персонала;

● своевременно     внедрять     новейшие     технологии     в     области стоматологии;

● войти в систему обязательного медицинского страхования (ОМС) – для оказания стоматологических услуг населению, имеющему полисы ОМС.

¹  Материалы диссертации на соискание степени доктора медицинских наук «Эколого-гигиенические и социальные аспекты стоматологического здоровья населения Архангельской области». – 1999 г. Архангельск: Северный государственный медицинский университет.

БИЗНЕС-ПЛАН медико-стоматологической  клиники в г. Котласе

БИЗНЕС-ПЛАН стоматологической  клиники

БИЗНЕС-ПЛАН медико-стоматологической  клиники в г. Котласе

БИЗНЕС-ПЛАН медико-стоматологической  клиники в г. Котласе

БИЗНЕС-ПЛАН медико-стоматологической  клиники в г. Котласе

БИЗНЕС-ПЛАН медико-стоматологической  клиники в г. Котласе

БИЗНЕС-ПЛАН медико-стоматологической  клиники в г. Котласе