Бизнес-план салона красоты «Marilyn»

 

 

Таблица2.Прочие текущие расходы

№	Наименование	Ед-ца измерения	Кол-во единиц	Цена единицы, руб	Стоимость единицы, руб
1.	Телевизор(настенный в холл)	Шт.	1	3 000	3 000
2.	СВЧ печь( в комнату отдыха)	Шт.	1	4 000	4 000
3.	Бойлер	Шт.	1	8 000	8 000
4.	Услуги связи (интернет)	месяц	6	700	4 200
5.	Услуги связи (телефон)	месяц	6	800	4 800
	Итого:				24 000

 

Таблица 3. Оборотные фонды предприятия

№ п/п	МАТЕРИАЛЫ И СЫРЬЁ	ЕД. ИЗМЕ- РЕНИЯ	КОЛ-ВО	ЦЕНА ЗА ЕД., руб.	СУММА, руб.
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.       8.           9. 10. 11.	Расчески разные Расческа массажная Ножницы разные Краска для волос, разная Шампунь Сред-ва для химической завивки Бигуди: – крупные – средние – мелкие Сред-ва для укладки волос: – лак – гель – воск – пенка Полотенце Покрывало Мелкий инструмент и инвентарь Спец. принадлежности для маникюра	шт. шт. шт. Коробка Флакон Набор   Набор Набор Набор   Флакон Флакон Флакон Флакон шт. шт. –   –	30 4 16 50 4 10   2 2 2   8 8 4 8 50 4 –   –	50 40 300 80 62 30   60 40 25   50 40 95 80 50 35 –   –	1 500 160 4 800 4 000 248 300   120 80 50   400 320 380 640 2 500 140 300   5 000
	Итого:	–	–	1 037	20 938

      Для открытия салона необходимы инвестиции в размере 3,6 млн. руб. Из них наибольшую долю занимает финансирование деятельности до выхода на самоокупаемость, на это потребуется порядка 1,1 млн. руб. Так же для запуска салона необходимо израсходовать 1,175 млн. руб. на ремонт, аренду и оснащение помещения. На оборудование предполагается израсходовать 25% бюджета. На запуск салона потребуется 5 месяцев.

Планируемые показатели салона красоты.

Рисунок 1. Планируемая месячная выручка на 2013 и 2016 г.

 

       Анализ эффективности проекта

Расчет рентабельности предприятия производится по формуле:

R = капитальные вложения / годовая прибыль

R = 3 600 000 / 1 200 000 = 3 = 30%

Исходя из показателя рентабельности, производится расчет срока окупаемости проекта.

Т = 1/R

Т = 1 / 0, 3 = 3 года 4 месяца

 

Расчет окупаемости салона красоты

• Старт проекта: январь 2013 г.
• Открытие: май 2013 г.
• Выход на оперативную безубыточность: август 2013 г.
• Выход на прогнозную выручку: сентябрь 2013 г.
• Дата окупаемости проекта: август 2014 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Организационный план

 

    Часы работы салона с 9.00 до 21.00, без выходных, график работы обслуживающего персонала 2 через 2 дня.

№	Количество ставок	Оклад, руб./мес.	Кол-во месяцев в расчетном периоде	ФОТ, руб
1.	Управляющий-директор (1 ст.)	15 000	6	90 000
2.	Администратор(1ст.)	9 000	6	108 000
3.	Парикмахер (3ст.)	9 000	6	108 000
4.	Мастер маникюра-педикюра(1ст)	9 000	6	54 000
5.	Косметолог (1ст.)	9 000	6	54 000
6.	Уборщица (1ст.)	5 000	6	30 000
	Итого: 8 ставок			444 000

 

       В деятельности салона красоты присутствует сезонность: пик приходится на весну, так как люди «снимают шапки», спад на парикмахерские услуги наблюдается в летние месяцы из-за сезона отпусков, после лета начинается рост выручки, максимальный рост выручки на декабрь в связи с проведением корпоративных вечеров и новогодним праздником.

        Первое требование, предъявляемое к персоналу, — наличие профессиональной подготовки. По действующему законодательству вправе принимать на работу в качестве мастеров только лиц, чей профессиональный уровень подтвержден дипломом о соответствующей подготовке. Уровень салона по существующим правилам будет зависеть от того, сколько мастеров и какого класса там работают.

     Штат среднего  салона состоит из директора (управляющего), администратора, парикмахеров–универсалов (работа посменно), маникюрши, косметички, массажиста, двух уборщиц (работа  посменно), бухгалтера. 

    Как и любой другой труд, основанный на личном обслуживании клиентов, парикмахерские услуги оплачиваются наличными. Для расчета средней выручки салона управляющему следует подсчитать его среднюю пропускную способность и время на обслуживание одного клиента. Обычно мастер обслуживает за смену 8 клиентов. Средняя сумма заказа — 1000 руб. Итого за один день один мастер приносит салону около 8 тыс. руб. Оплата работы мастеров составляет, как правило, 20% от их ежедневной выручки. Чаевые, не включаемые в общий счет, — отдельная статья дохода мастеров. Уменьшать процент, получаемый мастерами, невыгодно, т.к. в этом случае они, скорее всего, будут договариваться с клиентами об обслуживании на дому, и компания потеряет свои проценты от возможных заказов. Это касается и чаевых: парикмахерские услуги подразумевают личные отношения и благодарность в денежном выражении. Отметим еще раз — парикмахерская услуга неотделима от носителя — мастера. Клиент приобретает не стрижку вообще, а работу конкретного парикмахера и стремится отблагодарить именно его, а не всю компанию в целом. Однако для того чтобы соблюдать современное финансовое законодательство и не поощрять сотрудников к мелким обсчетам, основная стоимость заказа, определяемая по утвержденному прейскуранту, обязательно должна проводиться через кассу. Это касается и покупок, сделанных в магазине при салоне.