Бизнес-план ООО «Гарант-Нева»

• местоположение автосервиса;

• внешний вид автосервиса;

• рекламная кампания.

Местоположение автосервиса должно отвечать следующим требованиям:

• нахождение в районе с постоянными и значительными потоками транспорта;

• простота нахождения автосервиса;

• удобные подъездные пути.

Под внешним видом автосервиса понимается, прежде всего, состояние самого здания автосервиса, наличие информативной и легко читаемой вывески, чистота окружающей территории и т.д.

Решение второй задачи – удержания клиентов – практически на 100% зависит от качества предоставляемых автосервисом услуг. Качество же, точнее, его восприятие клиентом, есть производная от следующих факторов:

• качества и состава оборудования. Хорошо оборудованный автосервис вызывает большее доверие у потребителя, нежели оборудованный устаревшим или низкокачественным оборудованием;

• отношение к клиенту, быстрота и качество обслуживания, внешний вид автосервиса и персонала;

• качество предоставляемых услуг;

• профессионализм.

Основные услуги автосервиса

Ниже перечислены виды услуг, оказываемых станциями технического обслуживания автомобиля условно разделенные на несколько групп, и их краткая характеристика:

• мойка и чистка салона – одна из наиболее распространенных услуг. Спрос на нее характеризуется высокой эластичностью по цене, важным фактором является месторасположение предприятия, оказывающего данную услугу. Такая услуга не требует высокой квалификации исполнителей, поэтому качество ее оказания зачастую не слишком различно у разных фирм. В связи с этим, автовладельцы, как правило, не испытывают приверженности к какой-то определенной фирме, оказывающей данную услугу;

• диагностика, регулировка и регулярные различные операции по заменам деталей и масел (например, замена масла либо воздушного фильтра). Спрос на данные услуги также сильно зависит от цены, однако, в связи с тем, что требуется гораздо большая квалификация исполнителей и качество оборудования, наблюдается большая приверженность автовладельцев к выполнению данной операции в какой-то одной фирме;

• установка дополнительного электрического оборудования (магнитол, сигнализаций и т.д.) - разовая операция, чаще всего выполняется один раз за всю жизнь автомобиля, как правило, оказывается специализированными магазинами по продаже данного оборудования;

• ремонт, покраска и обработка корпуса, включая установку дополнительных пластиковых деталей – наиболее специфическая услуга, требует специального оборудования и высокой квалификации исполнителей. Выполняется, как правило, фирмами, специализирующимися только на этих работах;

• шиномонтаж и балансировка – выполняется как специализированными магазинами по продаже автомобильных шин, так и автосервисами;

• ремонт ходовой части и подвески и ремонт двигателя – могут выполняться

специализированными фирмами, однако чаще всего предоставляются одним автосервисом. Данная услуга требует высокой квалификации исполнителей. Эластичность спроса по цене присутствует, однако не меньшее значение имеет качество услуг и профессионализм исполнителя, поэтому большинство автолюбителей предпочитают выполнять такие работы на одном и том же автосервисе, и даже у одного и того же мастера

2. Анализ  рынка

Состояние и размеры автомобильного парка в стране могут служить одним из самых важных показателей ее технологического и экономического развития. Для оценки автомобильного парка важны как количественные показатели, например, общее количество автомобилей в стране либо среднее количество автомобилей на тысячу жителей, так и качественные, а именно, состав и средний возраст автомобильного парка.

При сравнении российской статистики автомобильного парка с мировыми показателями становится очевидным нынешнее отставание России по количественным, и по качественным характеристикам национального автопарка.

Согласно данным ГИБДД РФ, общее количество легковых автомобилей в России составляет 19,700 тыс. шт., или около 130 автомобилей на тысячу жителей. Если по общему количеству легковых автомобилей Россия занимает 7-е место в мире, то по степени обеспеченности населения личным автотранспортом она заметно отстает от развитых западных стран. В США на тысячу жителей приходится 510 автомобилей, в Германии – 501, в Финляндии – 376, и т.д. (данные "Automobile Review", Швейцария).

Состояние парка легковых автомобилей является отражением социально-экономического положения страны, а его обновление и рост сдерживается низкими темпами развития общества, прежде всего, темпами роста реальных доходов населения. В то же время, следует отметить и наметившуюся тенденцию к росту темпов обновления автомобильного парка, свидетельством чему является рост продаж новых легковых автомобилей.

          Российские производители сумели увеличить свою долю рынка, доля же зарубежных производителей увеличилась с 7.9% до 14.7%. Основными причинами таких изменений стали падение платежеспособного спроса и меньший, по сравнению с темпами роста курса доллара, рост цен на автомобили российского производства, а также, в значительной степени, падение импорта подержанных иномарок в Россию, вызванное ужесточением таможенных правил. В наибольшей степени свои позиции смог улучшить АвтоВАЗ, причем, не столько за счет увеличения объемов производства, сколько за счет обновления своего модельного ряда.

Очевидно, что иностранные производители за счет создания собственных сборочных производств в России: Hyundai, Toyota, Nissan, Ford Sollers и GM. и т.д. На руку продавцам и производителям новых автомобилей и упоминавшееся выше ужесточение таможенных правил ввоза в Россию подержанных иномарок. Данное изменение законодательства делает невыгодным ввоз иномарок старше 3-х - 5-ти лет, ранее занимавших значительную долю рынка.

Учитывая, что существует значительная группа потребителей, отдающих предпочтение зарубежным маркам, наличествует значительный резерв спроса на новые импортные автомобили. По данным Комитета автопроизводителей АЕВ за 10 месяцев 2013 года в России продано 2,28 млн. новых автомобилей, что на 7% меньше по сравнению с тем же периодом 2012 года. В октябре было продано 234 тыс. автомобилей, что на 8% меньше чем в октябре 2012 года.  
Интересно, если в России лидером продаж является Лада, то в Москве ни одна модель ВАЗа не вошла в пятёрку.

Таким образом, анализ существующих тенденций автомобильного рынка позволяет сделать следующий прогноз изменения состава автомобильного парка:

• объем продаж и количество автомобилей в России будут увеличиваться;

• в объеме продаж автомобилей все большую долю будут занимать автомобили "среднего" ценового сегмента;

• будет расти доля новых автомашин зарубежных марок;

• параллельно с изменением структуры продаж будет увеличиваться доля более современных автомобилей в общем количестве автомобилей.

Сравнение парков легковых автомобилей России показывает определенные различия, вызванные, во-первых, более высоким средним уровнем дохода жителей, и, во-вторых, особенностями экономики и географического положения города. Прежде всего, это значительно более высокая доля иномарок, при этом доля иномарок со сроком эксплуатации менее 5-ти лет в г. Санкт-Петербурге равна 42% против 38% по России. При приблизительно равной доле автомашин марки ВАЗ в обоих автомобильных парках доля российских марок в автопарке города значительно меньше из-за низкой популярности марок "Москвич" и "УАЗ" – всего 2% против 10%  в среднем по России.

Рынок автосервиса в г. Санкт-Петербург

Под автосервисом (станцией технического обслуживания) понимается предприятие, оказывающее комплекс услуг по ремонту и обслуживанию автомобиля. Таким образом, при анализе рынка будут учитываться практически все фирмы, так или иначе работающие на рынке автомобильных услуг, за исключением, разве что, самых мелких, оказывающих одну-две услуги например, отдельных моек.

Состояние дорожной сети в области.

По заключению специалистов, состояние дорожной сети Санкт-Петербурга в настоящее время далеко от удовлетворительного. Можно выделить две основные проблемы:

• уровень развития дорожной сети, прежде всего в Санкт-Петербурге, не соответствует уровню развития автомобильного парка – практически 4-кратный рост количества автомобилей привел к перегруженности основных транспортных магистралей города, что, в свою очередь, привело к росту аварийности, ухудшению экологической ситуации и т.д.;

• неудовлетворительное состояние дорожного покрытия: в целом, по региону накопившийся недоремонт автодорог составляет 73% от нормативной величины.Состояние дорожной сети способствует значительному увеличению требуемой частоты ремонта автомобиля, и, таким образом, является дополнительным фактором, гарантирующим высокий уровень спроса на услуги автосервиса в ближайшее время.

3. План продаж.

3.1. Объемы  продаж

            Планирование объемов производства ООО «Гарант-Нева» осуществляется исходя из производственных мощностей. Производственные мощности ограничены трудовыми ресурсами, производственными площадями, природной составляющей. Планирование продаж осуществляется по факту получения выручки предприятия от продажи продукции. Предприятие начинает производство с 01.04.2014г..

План продаж представлены в таблице 1. (см. приложение)

3.2.Ценообразование.

Увеличение стоимости бизнеса зависит от доходов, которые генерирует компания. Для обеспечения спроса на продукцию ООО «Гарант-Нева» регулирует качество (путем составления оптимальных рецептур) и цену. Формирование цены на продукцию ООО «Гарант-Нева» основывается на затратном и рыночном подходе. Цена покрывает затраты на производство, при этом значительно не превышает цены конкурентов.

Стоимость услуг автосервиса рассчитывается исходя из затрат времени на выполнение конкретной операции. На первом этапе, определяется стоимость одного часа работ. На втором определяются временные нормативы на выполнение конкретных операций, путем умножения которых на базовую стоимость часа работ определяют стоимость услуги.

4. План  производства

4.1.              Калькуляция переменных затрат

Ниже в таблице 2 (см. приложение) представлены переменные затраты по годам. Переменные затраты включают затраты на электроэнергию и запасные части.

4.2.                     Калькуляция условно-постоянных затрат

Условно постоянные затраты включают расходы, которые не зависят от объемов производства. Перечень расходов постоянных и их величина представлены в таблице 3. (см. приложение)

Расчет амортизации осуществляется исходя из того, что срок службы оборудования  составляет 25 лет. Амортизация начисляется линейным способом.

4.3.                     Калькуляция себестоимости продукции

Себестоимость продукции включает переменные и условно-постоянные затраты. Коммерческие расходы представлены затратами на приобретение ГСМ, которые учтены в постоянных затратах, управленческие расходы – заработная плата руководства. Себестоимость продукции ООО «Гарант-Нева» представлена в таблице 4. (см. приложение)

График производства постоянен во все года, только в первый год в первые 3 месяца производство продукции не будет, а будет подготавливаться документация, закупаться оборудование, здания, транспорт.

5.  Финансовый план

Таблица 5. Формирование денежного потока

Наименование показателя	2014	2015
Выручка от продаж (нетто - без НДС), т.р.	3530	3530
Переменные затраты,т.р.	198	218
Постоянные расходы, т.р.	675,12	752,72
Валовая прибыль, т.р.	2656,88	2559,28
Амортизация НМА и ОС новых (на 10 лет - линейным)	112,32	112,32
Прибыль от продаж (прибыль до выплаты налогов и процентов)	2656,88	2559,28
Чистая прибыль до уплаты налогов	2656,88	2559,28
Налог на прибыль ( 20 %)	531,376	511,856
Чистая прибыль	2125,504	2047,424

 

 

 

Условия допущения

ООО «Гарант-Нева» занимается деятельностью, связанной с обслуживанием автомобилей. Указанный вид деятельности является рентабельным, о чем свидетельствует анализ рынка автосервиса. Услуги полностью реализуется на территории города Санкт-Петербурга.

В расчетах используется налог на прибыль, помимо которого уплачивается обязательные отчисления страховых взносов во внебюджетные фонды. Данные налоги и взносы входят в состав постоянных затрат.

6. Расчет  потребности в активах

6.1. Потребность  во внеоборотных активах

Потребность во внеоборотных активах возникают в первый год.  Они связаны с покупкой здания, приобретением специального оборудования.

6.2. Потребность  в оборотных активах.

Ниже представлена таблица 6 (см. приложение), отражающая издержки, выручку, валовую прибыль. По данным таблицы видно, что в январе-марте 2014 года валовая прибыль отрицательная. Таким образом, сумма этой прибыли и будет являться потребностью в оборотных активах в 2015 году.