Бизнес-план кондитерской

Таким образом, для производства 1торта необходимо 160 рублей. Затраты на сырье являются переменными, и зависят от рецептуры выпускаемого изделия.

 Так же нам нужно закупить  необходимое оборудование, предполагается  приобретение 7 единиц.( Представлено приложении 5) Исходя из расчетов нам необходимо 502340 рублей. Рассчитаем затраты на производственный инвентарь (Перечень инвентаря представлен в приложении 6). Таким образом, на закупку необходимого инвентаря нам понадобится 67075 рублей. Помещение мы планируем арендовать, поэтому на арендную плату и другие коммунальные услуги нам понадобится 36817 рублей. ( прочие расходы представлены в приложении 7)

      Для организации производства необходимо нанять следующих работников, и соответственно обеспечить выплату определенного размера заработной платы. (Данные о работниках и размере зарплаты приведены в приложении 8).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Маркетинговый план

     Компоненты маркетингового плана: продукт, цена, продвижение и

сбыт.

      Стратегия маркетинга включает комплексную систему организации

производства и сбыта продукции, включающую анализ рынка, взаимодействие различных видов деятельности предприятия: планирование, ценообразование, продажу (покупку), доставку сырья, продукции (товаров) и оказание услуг, в которых существует потребность у реальных и потенциальных покупателей.

       Основная цель маркетинга - обеспечение максимального объема прибыли в процессе купли-продажи, при котором удовлетворение спроса является фактором достижения цели, сохранение положения на рынке и укрепление позиций.

   Кондитерские изделия нашего предприятия не содержат вредных

химических добавок, которых хватает  в продукции других производителей

кондитерских изделий, что есть несомненным плюсом для нашей  продукции.

   Потенциальными покупателями нашей продукции являются все жители

Сормовского района, а также всего Нижнего Новгорода. Стоимость торта по сравнению с конкурентами невысока.

    Система ценообразования на продукцию заключается в следующем.

Рассчитывается себестоимость  готовой продукции и прибавляется желаемая прибыль с каждого торта. Цена торта зависит от затрат на изготовление продукции и может меняться. Для определения цены, мы рассчитали точку безубыточности и проект прибыльности. ( Представлено в приложении 9).

Реализация осуществляется на прямую с покупателями.

    Реклама является одной из важных составных частей маркетинга, и

призвана перенести качественные характеристики товара на язык покупателя.

Основной целью и задачей  плана мероприятий рекламной  компании

организации, является повышение спроса и стимулирование сбыта выпускаемой продукции.

В качестве носителей рекламы мы будем использовать:

• печатную, наружную рекламу. ( Пресса - рекламные объявления; статьи и другие публикации рекламно-обзорного характера.)
• компьютеризованную рекламу. (реклама в Интернете, так же будет создан официальный сайт нашей компании)
• Наружная реклама (рекламные щиты, витрины, фирменные вывески, спецодежда персонала и пр.;

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Организационный план

Предприятие занимается производством  кондитерских изделий.

Коммерческий директор принимает все производственные решения.

Зам.директора выполняет роль управляющего, решает вопросы, связанные с заключением  договоров, реализацией готовой  продукции, рекламы и др.

 Секретарь отвечает на телефонные  звонки, работает с документацией  и офисной техникой.

Бухгалтер фирмы ведет все бухгалтерские расчеты, расчет зарплаты, составляет баланс, готовит всю необходимую документацию в ГосНИ.

Кассир ведет полный учет и контроль обоснованности поступления денежных средств на расчетный счет и в кассу предприятия, обеспечение сохранности наличных денежных средств.

 Пекари (2 человека) работают в цехе, следят за производственным процессом, проверяют качество продукции.

Помошники пекаря (2человека) и кондитеры(5 человек) занимаются непосредственно производством продукции.

Фасовщик(2 человека) занимается упаковкой готовой продукции. Грузчики(4 человека) занимаются разгрузкой сырья и доставкой готовой продукции, производят мелкий ремонт оборудования .

Уборщицы(2 человека) убирают помещение в конце рабочего дня. Продавец(1человек) отпускает готовую продукцию и ведет расчетные операции с покупателями.

 Охрана(2человека) несет службу  по охране объекта, осуществляет проверку документов у проходящих на охраняемый объект (выходящих с объекта) лиц и контроль за ввозом и вывозом (выносом) материальных ценностей. (Организационная структура представлена в приложении 10)

В зависимости от заказов цех  работает в 1 или 2 смены.

Цех имеет раздевалки, комнату приема пищи. Главной функцией производственного процесса является производство продукции, и последующая ее реализация с получением прибыли.

Основной задачей вспомогательных  и обслуживающих подразделений  является обеспечение ритмичной  и бесперебойной работы. Складское хозяйство обеспечивает хранение необходимых запасов сырья, топлива и других эксплуатационных материалов, а так же сохранение их качества.

На предприятии существует склад, где хранится мука. На складе выполняются  следующие основные операции:

-отвечает за своевременное поступление сырья, материалов и топлива на предприятие, обеспечивает их хранение

- приемка сырья по количеству  и качеству

- размещение сырья и материалов

- хранение

- подготовка сырья к отпуску 

- отпуск сырья на производство

- оформление приходных и расходных  документов

- учет сырья и материалов.

Одной из главных задач отдела является ускорение оборачиваемости материальных ресурсов, улучшение организации  складского хозяйства, организация  централизованного завоза сырья  и материалов.

   Квалификация рабочих  в  современных  условиях  характеризуется  такими

признаками, как глубокие общеобразовательные технические  и  профессиональные знания, мастерство и профессиональная подвижность. Уровень развития  рабочей силы непосредственно связан с изменением и  совершенствованием  технического базиса производства.

Поэтому мы разработали программу  подготовки и переподготовки кадров:

1.Подготовка кадров

В  техническом  обучении  кадров  на  предприятии  приняты  следующие

методы:

• методы сообщения новых знаний (объяснении, рассказ, беседа, лекция)
• методы закрепления материала (экскурсия, упражнение)
• методы проверки и оценки знаний (опрос, экзамен)

I стадия – анализ производства  с точки зрения человеческого  фактора (работа

творческая, благоприятный  социально-психологический климат, продукция

конкурентоспособная);

ІІ стадия – описание должностных операций;

ІІІ стадия – список знаний, умений, навыков;

IV стадия – определение  критериев профессионального мастерства (тесты,

таблицы, экзаменационные  вопросы);

V стадия – определение  учебных целей (что знать, что  уметь, что делать, в

какой степени нужно знать  и уметь);

VI стадия – разработка  учебных программ;

VII стадия – оценка  процесса обучения.

    В производственном  обучении  квалифицированный специалист  будет  передавать  свой  опыт,  а обучаемый учится работать. По ходу своего  обучения

Специалист будет предоставлять  обучаемому все большую самостоятельность,  переходя от объяснений к текущим  замечаниям, напоминаниям и советам.

       Производственно  обучение будет сопровождается  теоретическим обучением (изучаются  основы технических знаний, необходимые   для  сознательного

выполнения производственных работ  и  помогающие  в  дальнейшем  рабочему  в производственном росте). Они дают  обучаемому  знания  технологии,  понимания смысла и правил выполнения работы.

 2.Повышение квалификации  рабочих – это обучение,  направленное  на

последовательное  совершенствование  профессиональных   знаний,   умений   и

навыков мастерства по имеющимся  профессиям.

  Система  повышения   квалификации,   сложившаяся   на   производстве,

включает:

      1.    производственно-технические курсы;

      2.    курсы целевого назначения;

      3.    школы передовых приемов и  методов труда;

      4.    обмен опытом

Финансовый план

Этот раздел рассматривает  вопросы финансового обеспечения

деятельности фирмы и  наиболее эффективного использования имеющихся денежных средств на основе оценки текущей финансовой информации и прогноза объемов реализации товаров на рынках в последующие периоды.

План:

• Планируется рост доходов компании уже со 2 месяца работы.
• Остаточная прибыль будет инвестироваться в расширение компании и выплачиваться в виде вознаграждения сотрудникам.

Все расчеты выполняются  на один год с момента освоения проекта.

Средняя цена за единицу  товара составляет 600 рублей, планируется  продавать 6000 тысяч изделий в месяц, т.е. в год получается 72000 проданной продукции. Доход от продаж в первый месяц работы будет составлять 1440000 тысяч рублей, а в последующие месяцы доход возрастает до 3600000 тысяч рублей, итого в год 41040000. Переменные расходы на единицу товара составляют 160 рублей, в месяц потребуется 960000 тысяч рублей. Валовая прибыль будет составлять 29520000 тысяч рублей. Постоянные расходы в месяц 325 621 тысяч рублей, в том числе: амортизация -4604, заработная плата – 2842000, прочие расходы – 36817. Постоянные расходы в год составят 3907452 тысяч рублей.

Так же выплата налогов  в месяц: единый соц.налог(20%)-56840, налог  на добавочную стоимость (17%)- 81600, налог  на прибыль (20%)- 14556. Всего в год 9819310 тысяч рублей. Чистая прибыль в первый месяц составит 1383 рубля, в последующие месяцы она возрастет до 1435623 тысяч рублей. Итого в год 15793238 тысяч рублей. Это отражает план доходов и расходов. ( Представлен в приложении 11).

Также мы рассчитали план поступлений  и выплат на год. Денежные поступления  в год 41040000 тысяч рублей. Денежные расходы составят 25988289 тысяч рублей (в том числе: прочие и переменные расходы, стоимость инвентаря и  оборудования, заработная плата). Выплаты налогов составят 9819310 тысяч рублей. Собственные средства на начало открытия 50000 тысяч рублей, остаток на начало месяца будет возрастать и к концу года составит 15532676 тысяч рублей. Остаток на конец месяца также будет возрастать и составит 97305331 тысяч рублей. (Более подробно представлено в приложении 12).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Оценка риска

Уровень неопределенности в  представленных расчетных результатах

финансово-хозяйственной  деятельности, риск зависит в значительной мере от внешних, факторов.

   В период становления рыночных отношений состояние законодательства

характеризуется не только сложностью, но и подвижностью, а  иногда и

неопределенностью, что несомненно, сказывается на степени риска.

Воздействие потребителей на внутренние перемены в ассортиментной

политике значительное, но мобильность технологии и производственного

оборудования в значительной мере уменьшает влияние этого  фактора.

Существенное воздействие  на деятельность предприятия оказывают

конкуренты.

Изменение состояния экономики  значительно влияет на стоимость

материальных ресурсов и  покупательную способность потребителей, а также на возможность получения капитала.

Виды рисков

Материальные риски

1. Остановка объема сбыта. 

2. Успешная деятельность  конкурентов. 

3. Повышения цен на сырье

 Финансовые риски

1. Неплатежи за поставленный  товар

2. Изменение повышения  ставок (сумм), обязательных отчислений.

Производственные риски

1. Выход из строя оборудования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2    Оборудование