Бизнес планирование на мебельной фабрике

8	Кромко-облицовочный центр  Brandt	2003	722 782
9	Пресс для ламинирования Joos	2004	980 000
10	Сверлильно-присадочный станок ALFA	2004	149 733
11	Пылесос промышленный	2002	12 590
12	Станок вертикально-фрезерный  G-80	1999	60 000
13	ПШМ	2001	35 600
14	КМА FC-336 2 шт.	2003	24 000
15	Компьютеры и оргтехника	2004	156 000
	ИТОГО		4081551

 

Данное оборудование составляет существующую линию по производству мебели для кухни. Основные станки немецкого производства, часть из них с числовым программным управлением, данное оборудование относится к группе средств, рассчитанных на 10 и более лет работы, оборудование новое, с незначительным физическим и моральным износом.

Таблица 2

Анализ финансово-хозяйственной  деятельности компании

№	Источник кредита, дата предоставления	Сумма кредита, руб.	Срок кредита	Погашен ли кредит в срок	Наличие просрочек	Наличие пролонгаций
1	«Сбербанк» России12.04.2011	3 000 000	2 год	Срок погашения наступит 12.04.2013	нет
2	ВТБ 24. 17.10.2010	500 000	1 год	Да	Нет	Нет
3	Банк Русский Стандарт 2.07.2009	1 500 000	1,5 года	Да	Нет	Нет
4	«Сбербанк» РФ, 25.06.2008	500 000	1 год	Да	Нет	Нет

 

Таким образом, на данный момент есть у компании один действующий кредит на сумму три миллиона рублей, срок погашения наступит 12.04.2013 года.

Рассмотрим доходы, расходы  и прибыль компании за последние  три года.  См. в таблицу 3.

Таблица 3

Финансовая деятельность компании

Годы	Доходы	Расходы	Прибыль
2009	4 271 475,26	1 231 280,81	3 040 194,45
2010	13 313 348,96	7 762 831,24	5 550 517,72
2011	31 450 578,84	17 337 681,11	14 112 897,73

 

Из таблицы 3 видно, что  в 2012 году темп роста по сравнению  с 2009 годом составил 18,3% (абсолютный прирост 2510323,27 руб), в 2010 году 25,4% (абсолютный прирост 856238,01 руб). Динамика прибыли за 2009 – 2011 тогда составила 22703609,9 рублей.

При разработке мебели большое значение придается ее эргономичности. Длина, ширина и высота мебели, шкафов, тумбочек должна соответствовать ГОСТу, это позволит исключить развитие болезней, связанных с неправильной организацией рабочих мест.  Компания деляет много внимания тщательной конструкторской проработке, использованию современных высококачественных материалов и комплектующих, интересным дизайнерским решениям.

 

ГЛАВА 2 ОЦЕНКА ВНЕШНИХ И ВНУТРЕННИХ ФАКТОРОВ КОНКУРЕНЦИИ

 

2.1 Политика ценообразования,  товарная политика

 

По данным Ассоциации предприятий мебельной и деревообрабатывающей промышленности России на данный момент в Российской Федерации складываются благоприятные тенденции: темпы роста составляют около 18% в год, рентабельность производства колеблется от 10 до 25%, к 2008 году объем рынка увеличится в 3 раза, наибольшей долей в объеме рынка составляет  мебель (наборы, гарнитуры, прихожие) – 22%, мягкая – 15%, кухонная – 20%, офисная – 21%, спальни – 12%, прочая (детская, дачная, специализированная) – 10%. Потенциал у региональных рынков является значительным, способствовать росту спроса на продукцию мебельных фабрик будет и развитие жилищного строительства, которое происходит значительными темпами, а развитие отечественного бизнеса увеличит потребности горожан.

ООО «Новолайн» работает на рынке уже 7 лет (с 1999 г.), за это время компания закрепилась в выбранной нише, завоевала «своего» потребителя, стала известной и узнаваемой.  Производственное оборудование, используемое компанией, отличается высоким качеством, предлагаемая продукция – широким ассортиментом и интересным дизайном. Решение об увеличении объемов производства  и сбыта было продиктовано устойчивым повышением спроса на кухни, как со стороны оптовиков, так и со стороны индивидуальных потребителей и потребителей-организаций. 

В качестве основных конкурентов ООО «Новолайн» можно выделить производителей:

1) «Мебель Полесье  » 

2)мебель «Сити» 

3) «Лидер» -  (директор Тугарин Кирилл Кириллович) действует на рынке Бурятии с 1998 года, официальный годовой доход которого на 01.01.2006г. составляет около 12 млн. рублей, занимается производством мебели, в том числе по индивидуальным заказам. В своем производстве использует высокотехнологическое оборудование, современные способы обработки материалов.

Главным преимуществом перед своими конкурентами является то, что в отличие от них компания в своем технологическом процессе использует ламинированные ДСП, качеством намного превосходящие кашированные ДСП, во многом представленные у конкурентов; станки импортного производства, гарантирующие качество продукции. Привозная мебель фирм  «Шатура», «Столплит», «Лотус», «Дятьково» и т.д., продаваемая в мебельных салонах («Акбэс-мебель», «Мебель на Столбовой» и т.п.), отличается более высокими ценами по сравнению с местными производителями. Гибкая ценовая политика в сочетании с высоким качеством продукции, с увеличением производительности и производственных помещений позволяет сделать вывод о том, что ООО «Новолайн» обладает рядом преимуществ перед своими конкурентами.

Потребители мебели для кухни делятся на две основные группы:

- индивидуальные потребители;

- организации.

Индивидуальные потребители  делятся в свою очередь на три  группы:

1. покупатели дорогого и престижного товара;
2. покупатели, для которых важно функциональное назначение кухни и стремление приобрести ее как можно дешевле;
3. покупатели («средний класс»), которые готовы платить за функциональность несколько больше, но при этом обращающие внимание на удобство кухонь и ее дизайн.

Наибольшие перспективы  расширения сбыта связаны с третьей категорией потребителей. Именно на  эту группу и ориентирована ООО «Новолайн». Также охватываются организации-потребители мебели.

Определение уровня цен на готовую  продукцию является одним из важнейших  этапов бизнес-планирования. В нашем  случае цены на продукцию уже сформированы, поскольку к выпуску планируется существующий ассортимент кухонь. Для определения базового уровня цен компания использует ценообразование на основе издержек производства с учетом цен конкурентов. Наценка на полную себестоимость продукции составляет 25%, при этом компания проводит периодический мониторинг цен конкурентов, для соответствия цен компании сложившимся на рынке.

Товарная политика строится также  на основе анализа данных за прошедшие  периоды. Ассортимент предлагаемой мебели гибко корректируется в зависимости от спроса.

Продажи кухонь являются сезонными: обычно с мая по август количество заказов незначительно уменьшается, осенью, наоборот, наблюдается всплеск. Особенно активен потребитель в декабре, перед новогодними праздниками, в январе наступает временное затишье.

В качестве перспективы расширения системы сбыта предполагается работа с индивидуальными заказами, что позволит в будущем более гибко откликаться на запросы рынка и оперативно выпускать новые модели. Еще один канал сбыта, который производитель может задействовать в последствии, – меблировка «под ключ» ресторанов и предприятий общепита. Заключив союз с девелоперами, после завершения отделочных работ мебельщики могут осуществить поставку для окончательного оформления рабочего пространства всю обстановку.

 

2.2. Организационно производительная часть

.

Описание места размещения производства мебели для кухни.

Для запуска новой  линии по производству кухонной мебели планируется приобретение цеха и административного здания. Место расположения: г.Улан-Удэ, ул. Трактовая, 1 (Железнодорожный район). Данное местоположение удобно с учетом существующих производственных цехов, наличия подъездных путей.

Технологический процесс  производства мебели для кухни

ООО «Новолайн» специализируется в производстве и продаже мебели. Реализуемая мебель изготавливается на немецком оборудовании из импортных и российских материалов по европейской технологии. Линия, планируемая к запуску, в целом аналогична существующей, в ней будут использоваться станки того же производителя, но более новой модификации. Как на новой, так и на существующей линии произойдет отказ от облицовки ДСП как первого этапа технологического процесса, вследствие перехода на готовые ламинированные ДСП, не нуждающиеся в облицовке, отличающиеся более высоким качеством. Ранее закупалось ДСП, смола и бумага, с помощью пресса под воздействием температуры ДСП облицовывалось, после этого передавалось на форматно-раскроечные машины. В настоящее время закупаются ламинированные ДСП и передаются на форматно-раскроечные машины. Покрытие ламинированных ДСП более прочное и качественное, чем покрытие ДСП облицованных с помощью пресса, цена при этом не меняется (с учетом дополнительных затрат на смолу, бумагу, облицовку). При этом идет работа только с одним поставщиком, а не с тремя (для ДСП, смолы и бумаги), что повышает бесперебойность поставок.

Потребность в инвестициях  по проекту:

1. здание 8 млн. руб.
2. ремонт помещения 6,9 млн. руб.
3. оборудование  7,4 млн. руб.
4. оборотные средства 4,6 млн. руб. Итого: 26,9 млн. руб.

Обоснование затрат на пополнение оборотных средств

Производственный цикл составляет один месяц. Таким образом, деньги, затраченные на покупку оборотных  средств, возвращаются через месяц  и для начала производства запрашивается  кредит в размере 4 600 000 руб. (Необходимо средств в размере 5 000 000 рублей, 400 000 руб. за счет собственных средств). Расчет необходимых средств сделан на основе расчета себестоимости (представленной в п. 6.5. Расчет себестоимости) и объема производства в первый месяц – 16 260 кв.м.

Таблица 4

Затраты компании

Статья затрат	Руб. на кв.м.	Руб. в месяц	Итого, руб
Переменные
Сырье, материалы	169,4		2 754 444
Фурнитура	3		48 780
З\п производственных рабочих	20		325 200
Электроэнергия	2,6		26 016
Постоянные		925 231	925 231
Итого			4079671

 

Таким образом, отметим, что в первый месяц производства планируется приобретение страхового запаса материалов на 10 дней, таким образом, расходы на материалы будут несколько больше, указанных в таблице, затраты, превышающие объем  запрашиваемого кредита на пополнение оборотных средств,  компания планирует оплатить за счет своих средств 

Затраты на оплату труда в компании и сбытового персонала (продавцы, грузчики) представляют собой постоянную величину. В нижеприведенной таблице указаны фактические затраты в месяц на настоящий момент. В введением новой производственной линии дополнительного набора персонала не предполагается. С августа 2012 г. закладывается 30-% надбавка к окладу.

Таблица 5

Затраты на оплату труда

Должность	Количество человек	з/плата в месяц, руб	Итого
Директор	1	45000	45000
Менеджер	3	20000	60000
Бухгалтер	2	22000	44000
Кладовщик	2	15000	30000
Комплектовщик	2	14000	28000
Распиловщик	1	17000	17000
Доставщик	1	16500	16500
Упаковщик	4	18000	72000
Итого			312500