Бизнес план предприятия общественного питания

 

                                   6. Персонал

 

В качестве правового статуса мы выбрали общество с ограниченной ответственностью. У нас один учредитель: директор. Форма собственности - частная.

Всего персонал кафе насчитывает 16 человек. Ниже приведены обязанности руководящего состава предприятия.

Директор:

• организует всю работу предприятия
• несет полную ответственность за его состояние и состояние трудового коллектива
• представляет предприятие во всех учреждениях и организациях
• распоряжается имуществом предприятия
• заключает договора
• поиск поставщиков материала
• сбыт продукции (т.е. поиск клиентов)
• издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым законодательством, принимает и увольняет работников
• применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников предприятия
• открывает в банках счета предприятия

Шеф-повар:

 Несет ответственность за:

• выпуск высококачественной продукции и ее совершенствование
• разработки новых видов продукции
• внедрение в производство новейших достижений науки и техники
• механизации и автоматизации производственных процессов
• соблюдение установленной технологии
• использование новейшей техники и технологии
• осуществляет оперативный контроль за ходом производства
• устраняет причины, нарушающие нормальный режим производства
• осуществляет контроль за комплексностью и качеством готовой продукции
• организует контроль за качеством поступающего на предприятие сырья, материалов, полуфабрикатов и др., так как качество продукции является определяющем в общей оценке результатов деятельности трудового коллектива.

Бухгалтер:

Является также заместителем директора по экономическим вопросам;

• руководит работой по планированию и экономическому стимулированию на предприятии, повышению производительности труда, выявлению и использованию производственных резервов улучшению организации производства, труда и заработной платы
• разрабатывает нормативы для образования фондов экономического стимулирования
• проводит всесторонний анализ результатов деятельности предприятия
• разрабатывает мероприятия по снижению себестоимости и повышению рентабельности предприятия, улучшению использования производственных фондов, выявлению и использованию резервов на предприятии
• осуществляет учет средств предприятия и хозяйственных операций с материальными и денежными ресурсами
• устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия
• производит финансовые расчеты с заказчиками и поставщиками, связанные с реализацией готовой продукции, приобретением необходимого сырья, в его задачи также получение кредитов в банке, своевременный возврат ссуд, взаимоотношение с государственным бюджетом.
• разрабатывает календарные графики работы

Расчёт рабочей  силы

Расчёт рабочей силы производится на основании плана-меню и норм времени для приготовления блюд каждого вида

 

N₁ = (n * H_ВР)/ (3600 * T * A)

 

где N- количество работников цеха

n – количество блюд данного вида, приготовляемых по плану-меню

H_ВР – норма времени в секундах на приготовление одного блюда

T – продолжительность смены одного работника

A – коэффициент, учитывающий рост производительности труда.

Расчёт рабочей силы сводится в таблицу (см.табл. 4)

Таблица 4. Расчет рабочей силы

Наименование	Ед. изм.	Кол-во блюд, реализуемых за день	Норма времени на одно блюдо (в сек.)	Кол-во
Блинчики
Блинчики русские	бл.	95	180	17100
Блинчики со сгущенкой	бл.	95	160	15200
Блинчики с фаршем и с сыром	бл.	95	180	17100
Блинчики	бл.	95	170	16150
с рыбой
Блинчики с сыром и ветчиной	бл.	95	160	15200
Блинчики с джемом	бл.	95	160	15200
Блинчики детские	бл.	95	180	17100
Блинчики с курицей	бл.	95	200	19000
Салаты
Салат «Ассорти»	бл.	35	70	2450
Салат «Праздничный»	бл.	45	60	2700
Салат «Фруктовый»	бл.	40	80	3200
Салат «Весенний»	бл.	30	60	1800
Салат «Мимоза»	бл.	40	40	1600
Салат «Мечта»	бл.	35	50	1750
Горячие блюда
Филе миньон	бл.	10	100	1000
Плов	бл.	20	100	2000
Котлеты банкетные	бл.	15	90	1350
Курица	бл.	10	150	1500
по-министерски
Цыпленок с баклажанами	бл.	10	160	1600
Мясо по-венгерски	бл.	15	150	2250
Судак в соусе	бл.	10	140	1400
Жаркое в горшочках	бл.	20	130	2600
Гарниры
Рис	бл.	35	100	3500
Картофель «Фри»	бл.	40	150	6000
Напитки
Чай черный		50	10	500
Чай зеленый		50	10	500
Кофе		30	20	600
Итого:				170350

 

Количество работников, приготавливающих продукцию, составляет:

N₁ =173560/(3600 * 14 * 1,14 )= 3 человека

Предприятие работает без  выходных и праздничных дней, поэтому количество работников составит:

 

N₂ = N₁ * K

 

где К – коэффициент, учитывающий работу предприятия в выходные и праздничные дни:

K = 1,32 – 1,42

N₂ = 3* 1,42 = 4 человека

Таким образом, в цехе будет работать 4 повара. Режим работы барменов, официантов и поваров, устанавливается два дня через два, без перерывов, с 8.30 до 23.30. Режим работы административно-управленческого персонала с 10.00 до 19.00 с перерывом на обед пять дней в неделю. Водитель работает с 9.00 до 22.00 с перерывом на обед пять дней в неделю, уборщица работает утром (до открытия) и вечером (после закрытия) магазина.

Заработная плата работников фирмы представлена в таблице 5.

 

Таблица 5. Оплата труда  работников кафе «Колобок»

Должность	Число рабочих	Оклад, руб.	Годовой ФОТ, тыс. руб.
Директор	1	40000	480000
Бухгалтер	1	30000	360000
Шеф-поар	1	25000	300000
Бармен	2	20000	480000
Официант	6	15000	1080000
Уборщица	1	10000	120000
Помощник повара	4	20000	960000
ИТОГО	16	315000	3780000

                                  7. Оценка риска

 

Рассмотрим основные возможные риски:

1. Неудовлетворённость  потребителя качеством нашей продукции

Необходим постоянный контроль за качеством продукции, изучение предложений поставщиков.

2. Нестабильность поставок сырья

Избежать этого можно  путем создания производственных запасов, налаживания контактов с новыми поставщиками.

3. Забастовка рабочих  нашей организации

Нужно постоянно контролировать настроение рабочих, свести к минимуму вероятность забастовок.

4. Принятие законов, ущемляющих права производителей, рост инфляции, нестабильность экономической ситуации в России

Здесь практически ничего сделать нельзя, следует воспринимать как данность.

5. Изменение стратегии  конкурентов

Необходимо постоянно  контролировать данный сектор рынка, в том числе следить за изменениями цен и ассортимента продукции у конкурентов.

 

                                  8. Финансовый план

 

Для осуществления проекта  необходимо:

• Собственный капитал 767000 руб.
• Заемный капитал в 700000 руб. Кредит сроком на 3 года для покрытия затрат по реализации проекта предполагается взять в банке под

17 % годовых.

Рассчитаем выручку  от реализации продукции за месяц. (Табл.7)

 

Таблица 7. Прогноз объемов продаж за один месяц

Наименование	Кол-во блюд, реализуемых за день	Цена за единицу, руб	Выручка в месяц, руб
Блинчики
Блинчики русские	95	40	114000
Блинчики со сгущенкой	95	40	114000
Блинчики фаршем и с сыром	95	45	128250
Блинчики с рыбой	95	40	114000
Блинчики с сыром и ветчиной	95	40	114000
Блинчики с джемом	95	35	99750
Блинчики детские	95	35	99750
Блинчики с курицей	95	45	128250
Салаты
Салат «Ассорти»	35	50	52500
Салат «Праздничный»	45	55	74250
Салат «Фруктовый»	40	50	60000
Салат «Весенний»	30	35	31500
Салат «Мимоза»	40	35	42000
Салат «Мечта»	35	40	42000
Горячие блюда
Филе миньон	10	65	19500
Плов	20	45	27000
Котлеты банкетные	15	55	24750
Курица по-министерски	10	75	22500
Цыпленок с баклажанами	10	70	21000
Мясо по-венгерски	15	80	36000
Судак в соусе	10	70	21000
Жаркое в горшочках	20	90	54000
Гарниры
Рис	35	25	26250
Картофель «Фри»	40	30	36000
Сладкие блюда
Мороженое в ассортименте	45	40	54000
Напитки
Чай черный	50	10	15000
Чай зеленый	50	10	15000
Кофе	30	15	13500
Сок в ассортименте	50	30	45000
Газированные напитки	30	45	40500
Минеральная вода	10	20	6000
Пиво в ассортименте	20	50	30000
Вино 0,75	7	350	73500
Водка 0,5	5	300	45000
Итого:			1839750

 

Амортизация по основным средствам будет начисляться  линейным методом. Суммы амортизационных отчислений представлены в таблице 8.

 

Таблица 8.Суммы амортизационных  отчислений по основным средствам.

Наименование  оборудования	Первоначальная  стоимость,  руб.	Срок службы, лет	Ежегодные амортизационные  отчисления, руб.
Шкаф холодильный	50000	10	5000
Шкаф жарочный	30000	10	3000
Печь электрическая	10000	10	1000
Холодильная витрина	30000	10	3000
Стол производственный	20000	10	6000
Стеллаж передвижной	15000	10	1500
Стойка раздаточная	10000	10	1000
Кондиционер	21000	6	3500
Вытяжка	13000	6	2167
Оргтехника	50000	4	12500
Мебель	60000	10	6000
Барная стойка	15000	10	1500
ИТОГО:			46167

 

Предполагаемый результат  финансовой деятельности за 1-ый отчётный год будет следующим (Таблица 9).

 

 

 

 

 

Таблица 9. Счет прибылей и убытков

Доходы и  расходы по обычным видам деятельности	За месяц	За год
Выручка от реализации продукции	1839750	22077000
Расходы на закупку сырья  и ингредиентов	660917	7931004
Оплата коммунальных услуг	80000	960000
Амортизационные отчисления	3847	46164
Расходы на оплату труда	315000	3780000
Арендные платежи	63000	756000
Расходы на возврат кредита	39083	468996
Расходы на рекламу	10000	120000
Итого: Расходы	1171847	14062164
Прибыль до выплаты  налогов	667903	8014836
Налог на прибыль	133581	1602967
Чистая прибыль	534322	6411869