Бизнес план по открытию бильярдного клуба

 

4. План производства услуги

 

В качестве места для организации клуба можно рассматривать первый этаж здания в одном из развивающихся  районов г. Харькова пр. Ленина. Помещение взято в аренду у ЖЭКа Дзержинского района до 2008 года. Арендная плата составляет 500$ в месяц.

Месторасположения клуба очень удачно со следующих позиций:

• удобный подъезд к клубу;
• близость к крупным магистралям;
• большое количество офисов, компаний, жилых домов, находящихся поблизости;
• близость к источникам продуктов питания для бара. Для оказания услуг нам потребуется произвести ремонт, приобрести оборудование.

Основные средства, необходимые для организации работы:

1. Здания и сооружения:

в предлагаемом помещении необходимо сделать ремонт в соответствии с архитектурным планом. Стоимость ремонта до 500 $.

2. Оборудование:

комплект оборудования для бильярда арендуется у фирмы "Бильярд" сроком на 3 года с последующим выкупом и с зачетом выплаченной суммы. Стоимость одного комплекта 1000$. стоимость аренды 400$ в год за один комплект;

осветительное оборудование: стоимость - 300$ за 3 шт.:

оборудование для дартса: стоимость - 200$ за 2 шт.;

оборудование для бара: стоимость комплекта - 1000$:

аудио, видео техника: стоимость - 500$;

оборудование для охраны: стоимость 200$.

 

5. Организационный план

 

Организационная структура управления фирмой представлена на схеме 1.

Генеральный директор осуществляет руководство работой клуба, решает все финансовые вопросы, связанные с постоянной работой клуба, а финансовые и организационные вопросы, касающиеся использования части прибыли и направлений развития клуба решаются совместно с учредителями фирмы.

Бухгалтер-кассир ведет бух. учет фирмы, снимает кассу, совместно с главным менеджером подготавливает финансовые отчеты, осуществляет выплату зарплаты.

Гл. менеджер выполняет функции директора во время его отсутствия. Осуществляет организацию работы всех сотрудников фирмы. Осуществляет закупки по указанным ценам в ранее обусловленных местах поставок.

Сотрудник в зале занимается выдачей необходимого инвентаря для занятий играми, осуществляют контроль за временем использования игрового оборудования.

Бармены осуществляют приготовление безалкогольных коктейлей и продажу всех напитков и продуктов, находящихся в ассортименте бара. Принимают в кассу деньги от сотрудников в залах. Подает заявки гл. менеджеру на приобретение определенного количества товаров из ассортимента бара, которые заканчиваются.

Уборщица осуществляют уборку всех залов клуба, вынос грязной посуды и смену пепельниц в игровых залах. Осуществляют постоянную уборку туалетных помещений, подают заявки на необходимые принадлежности для помещений гл. менеджеру.

Гардеробщик осуществляет прием и выдачу верхней одежды клиентов.

Охрана осуществляет пропуск клиентов в клуб. Решают вопросы, возникающие в случае некорректного поведения клиентов и недопускание их в клуб впредь.

Режим работы клуба с 12.00 до 24.00 т.е. составляет 12 часов в сутки.

Все сотрудники, работающие непосредственно с клиентами, должны иметь опрятный вид. Руководящий персонал и бухгалтер приходят на работу ежедневно. Высокие требования по квалификации предъявляются к гл. менеджеру, бухгалтеру, охране. При приеме на работу сотрудник проходит испытательный срок

 

6. Оценка возможных рисков

1. Риск отсутствия сбыта. Его  вероятность невелика и объемы  сбыта зависят от правильной  маркетинговой политики фирмы.

2. Риск потери помещения, в случае не пролонгации договора аренды помещения, который действует на протяжении 4 лет, учредители могут рассмотреть возможность выкупа помещения в собственность за счет полученной прибыли.

Проведём анализ восприимчивости проекта. Он состоит из того, что кроме результатов, которые рассчитываются, прогнозируются для базового варианта, проводится расчёт ещё двух экстремальных вариантов:

• Расчёт по наихудшему сценарию – случай, когда внешние факторы максимально мешающие все доходы осуществлению проекта. Уменьшаем все доходы на 10 %, а все затраты увеличиваем на 10 %.

В этом случае затраты 38692*1.1=42561,2 $, а доход 50220*0,9=45198 $. Отсюда видно, что даже при такой ситуации у нас будет прибыль, которая составит 45198 – 42561,2 = 2636,8 $ в год.

• Расчёт по наилучшему сценарию – случай когда внешние факторы максимально содействуют реализации проекта.

Производить расчёт смысла нет, т.к. очевидно что прибыль будет больше прогнозируемой.

 

7. Финансовый план

Настоящий раздел рассматривает вопросы финансового обеспечения деятельности фирмы и наиболее эффективного использования имеющихся денежных средств на основе оценки текущей финансовой информации и прогнозов реализации услуги в последующие периоды и дает ответы на следующие вопросы:

Сколько нужно средств для реализации предлагаемого проекта? Где можно получить необходимые средства и в какой форме? Когда можно ждать возврата вложенных средств и получение дохода?

Для успешной работы на фирме целесообразно представлять результаты финансово-хозяйственной деятельности в виде системы планово отчетных документов.

Плановые отчеты готовятся совместно бухгалтером и гл. менеджером. Завершающей формой отчета будет являться отчёт о финансовых результатах, подготавливаемый бухгалтером, форма которого утверждена законодательством. Определим численность персонала и заработную плату. Всем сотрудникам выплачивается установленная заработная плат. в зависимости от занимаемой должности и процента от прибыли (10%).

Отчисления в различные фонды (пенсионный, соц. страх, безработицы и т.д.) составляет 38,5 %.

 

 

Таблица 4. Ориентировочная численность персонала

№	Должность	Кол-во, чел.	Ср. з/п в месяц,  $	З/п в год, $	Отчисления с з/п (38.5%)
1	Генеральный директор	1	200	2400	924
2	Бухгалтер-кассир	1	150	1800	693
3	Гл. менеджер	1	150	1800	693
4	Сотрудник в зале	1	100	1200	462
5	Бармены	2	100	2400	924
6	Уборщица	1	50	600	231
7	Гардеробщик	1	50	600	231
8	Охранники	2	100	2400	924
9	Итого на з/п	10	1100	13200	5082

 

Определим стоимость основных производственных фондов.

Таблица 5.

Стоимость основных производственных фондов

№	Вид ОПФ	Кол-во ед., шт.	Стоимость за ед.,$	Стоимость всего, $
1	Оборудование для бильярда	3	400	1200
2	Оборудование для дартса	2	100	200
3	Оборудование для бара	1	1000	1000
4	Осветительное оборудование	3	100	300
5	Охранное оборудование	1	200	200
6	Аудио, видеотехника	1	500	500
7	ИТОГО:			3400

 

Планом предусмотрена реклама:

1) печать в еженедельной местной  газете 4 раза в месяц. Стоимость - 55 грн. (10$) в месяц. Расходы на рекламу (июль-сентябрь) -55 грн.*3 мес. = 165 грн. (30$);

2) Вывеска стоимость – 1100 грн. (200$)

 

Расчет объема продаж:

В среднем один клиент оставляет в клубе 4,5$.

Количество клиентов с июля по август составит - 1200 чел. (600чел. х 2мес.=1200чел); с сентября по октябрь - 1800чел (900чел. х 2 = 1800чел.); с ноября по июнь - 8160чел. (1020 х 8мес. = 8160 чел.). Итого: общее кол-во клиентов за год равно 1200+1800+8160=11160 чел. Т.о. объем продаж составит -11160 х 4,5 =50220$ (276210 грн.) за год.

Сумма амортизационных отчислений исчисляется исходя из средней ставки амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов в размере 20 % балансовой стоимости.

Таблица 6.

Калькуляция затрат и доходов

№	Статьи расходов	Сумма, $	Сумма, грн.
	Постоянные затраты
1	Материалы	700х12=8400	46200
2	Заработная плата	13200	72600
3	Отчисления с з/п	5082	27951
4	Реклама	200+30=230	1265
5	Амортизационные отчисления по оборудованию за год	680	3740
6	Арендные платежи	500х12=6000	33000
7	Текущие расходы	100х12=1200	6600
8	Сумма постоянных затрат	34792	191356
9	Переменные затраты
11	Ремонт помещения	500	2750
12	Оборудование	3400	18700
13	Сумма переменных затрат при максимальных загрузках	3900	21450
14	Прибыль	50220-38692=11528	63404
15	Премиальные (10% от прибыли)	1153	6341,5
16	Чистая прибыль	10375	57062,5