Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Ноября 2014 в 13:43, курсовая работа
Краткосрочное управление и планирование в сфере финансовых решений
начинается с денежных средств, финансовый менеджер должен понимать
источники и направление их расходования. Зная обстановку, в которой
действует компания, менеджер может для достижения определенных целей
использовать разные способы управления денежными средствами и планирования
расходов.
В рамках управления компанией ежедневное управление денежными
средствами часто рассматривается как рутинная и малозначимая деятельность.
Но результаты этой деятельности затрагивают благополучие организации в
целом.
Введение
1. Компоненты оборотного капитала……………………………………..…….
2. Концепция движения потоков денежных средств…… ……………..…….
3. Движение потоков денежных средств
и потоков фондов…………….……… ………………….…….……………
4. Организация краткосрочного финансового планирования……….…...……
5. Принципы краткосрочного финансового планирования……….….………..
6. Цикл движения потоков денежных средств
и его определение…………………………………………………………..…
7. Анализ, прогнозирование и планирование
потоков денежных средств………………………………………………...…
8. Наличная смета ..
9. Ориентация наличной сметы на спрос,
капитал и издержки …………………………………..……………….……..
10. Использование прогнозов о наличии денежных
средств и бизнес-планов ……………………………………………………..
11. Горизонт планирования и временные интервалы
наличной сметы ………………………………………………………………
12. От прогноза к составлению наличной сметы
и планированию ………………………………………………………….…..
Заключение
Литература
решения, иногда в этом нет смысла. Опытный менеджер легко узнает ситуации,
когда приемлемо любое решение и нет необходимости искать теоретически
наилучшее. Он не будет тратить время и силы на совершенствование плана,
который мало влияет на общие итоги деятельности корпорации.
Поскольку точное предвидение будущего невозможно, рекомендовано
использовать для анализа три сценария — наихудший, наиболее вероятный и
наилучший. Поэтому, начиная планирование, нужно сначала определить
вероятные в будущем расходы и доходы. Составляя смету и планируя, менеджер
должен постоянно задаваться вопросами: имеет ли этот план смысл в свете
моего личного опыта? Совпадает ли он с тем, что я ожидаю от наступающего
года?
Процесс планирования
обратной связи, который бы позволял обновлять и изменять прогноз в свете
новой информации и/или нового восприятия ситуации. Менеджер должен
понимать, что этот процесс сам по себе является важнейшим аспектом
краткосрочного управления движением денежных средств. Окончательный план не
может быть догмой. Он служит только для выбора направления действий и
подлежит постоянному пересмотру.
-----------------------
[pic]
[pic]
[pic]
Информация о работе Планирование бюджета движения денежных средств на предприятии