План улучшения финансового состояния ЗАО «КИМИЛЬТЕЙ» Зиминского района

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Октября 2013 в 16:43, курсовая работа

Краткое описание

Задачей анализа является выявление резервов и возможностей улучшения финансового состояния ЗАО «Кимильтей» с целью включения в программу финансового оздоровления сельскохозяйственных товаропроизводителей в соответствии с ФЗ «О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей».

Содержание

Часть 1.: Анализ показателей результатов производственной и финансовой деятельности ЗАО «Кимильтей» Зиминского района……………………..
1.1.Основные технико-экономические показатели ЗАО «Кимильтей» за 2010год……………………………………………………………………………….
Часть 2.: План улучшения финансового состояния ЗАО «Кимильтей»……

Скачать полностью (52.30 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

банкротство.doc

— 475.00 Кб (Скачать документ)

Данный проект в расчетный период позволит:

- обеспечить проплату текущих платежей в рамках программы;

- подписать типовое соглашение о реструктуризации долгов в сумме _________ тыс.руб. (отсрочка – 6 лет, рассрочка – 5 лет);

- списать задолженность (финансовые санкции – пени и штрафы) организации перед кредиторами;

- увеличить инвестиционную привлекательность предприятия;

- аккомулировать оборотные средства для проведения мероприятий, направленных на расширенное производство;

- повысить эффективность сельскохозяйственного производства и иного производства и реализации товаров.

Социальный эффект: снижение социальной напряженности (обеспечение населения рабочими местами). Увеличения заработной платы, повышение квалификации рабочих, поддержания соцкульбыта в селе.

Расчеты проводятся за 2012 – 2017г.г. в ценах 2012 года.

В качестве базисного используем фактические статистические данные за 2012год.

Расчет размера прибыли, направленной на погашение задолженности из чистой прибыли (табл.20) выбран рекомендуемый размер отчислений – 10% от себестоимости проданных товаров, продукции, работ и услуг, наиболее точно отражающий потребность в оборотных средствах, направляемых на расширенное производство предприятия.

В период отсрочки полученная чистая прибыль направляется на мероприятия по повышению урожайности, продуктивности основного стада и улучшения материально-технической базы.

Меры, предусмотренные для улучшения финансового состояния

ЗАО «Кимильтей» на прогнозный период

Показатели	Затраты на 1 га, тыс.руб./прибавка урожайн., ц/га	В том числе по годам прогноза
Показатели	Затраты на 1 га, тыс.руб./прибавка урожайн., ц/га	2013	2014	2015	2016	2017
Финансовые средства, необходимые для реализации мероприятий в растениеводстве всего, тыс.руб.		3150	3150	3150	3150	3150
Прибавка урожайности, ц с 1 га		0,3	0,3	0,7	0,3	-
Средства защиты растений		3800	3800	3800	3800	3800
Минеральные удобрения, 30 д.в./га		3800	3800	3800	3800	3800
Финансовые средства, необходимые для реализации мероприятий в животноводстве всего, тыс.руб.	Затраты на 1 гол.тыс.руб./повышение продуктивности кг(г)	2300	2300	2300	2300	2310
Прибавка продуктивности в животноводстве, ц привеса молодняка КРС		0,2	0,2	-	0,2	0,2
Прибавка продуктивности в животноводстве, ц молока		0,2	0,2	0,2	0,2	0,2
Приобретение племянного скота по схеме совместного финансирования 50*50% с участием средств областного бюджета под будущий урожай		320	330	410	530	650
Улучшения условий содержания и соблюдения технологической дисциплины молочного стада дает прибавку на 1 корову в год 350 л. без затрат	350	1200	1200	1200	1200	1250
Улучшения условий содержания и соблюдения технологической дисциплины молодняка на откорме дает прибавку среднесуточного привеса 190 г без затрат	190	300	300	300	300	300
Финансовые средства, необходимые для реализации мероприятий материально-технического обеспечения	Затраты, тыс.руб.	2580
Приобретение техники с участием областного бюджета		2580
Финансовые средства, необходимые для реализации мероприятий в организации в целом	Затраты, тыс.руб.	48	48	48	48	48
Мероприятия по укреплению производственной дисциплины и мотивации труда		18	18	18	18	18
Повышение квалификации работников, занятых в полеводстве		10	10	10	10	10
Оптимизация производственной структуры, состава тракторного парка и решение по распределению продукции		20	20	20	20	20
Всего потребность в финансовых средствах для развития		8078	5498	5498	5498	5498

Таблица 11

Показатели производства и реализации основных видов

сельскохозяйственной продукции

Показатели	2012 базовый	В том числе по годам прогноза
Показатели	2012 базовый	2013	2014	2015	2016	2017
Всего сельхозугодий, га	5576	5600	5640	5864	6100	6850
в т.ч. пашня	4000	4050	4000	4200	4300	5000
сенокосы	1576	1550	1640	1664	1800	1850
Среднее поголовье животных, гол. Всего КРС	835	840	843	848	853	860
в т.ч. коровы	550	551	553	580	600	605


Урожайность сельскохозяйственных культур, ц/га - зерновые	9,5	10,0	10,5	10,5	10,6	11,1
Валовое производство зерна, ц	3687	3690	3710	3750	3794	4100
в т.ч. пшеница	3344	3350	3410	3430	3500	3900
Производство растениеводческой продукции, ц	338	390	410	460	510	580
- сено (однолетн. травы)	-	50	60	90	110	160
- сено (многол. травы)	338	340	350	370	400	420
Себестоимость реализованной продукции 1 ц, руб	2264	2321	2345	2360	2420	2500
- зерно	2264	2321	2345	2360	2420	2500
Объем продаж, ц	8099	8139	8230	8301	8310	8400
- зерно	8099	8139	8230	8301	8310	8400
Цена реализации 1 ц, руб.	266,41	266,41	268	268	274,33	280
- зерно	266,41	266,41	268	268	274,33	280
Объем продаж продукции растениеводства, тыс.руб.
- зерно	3346	3346	3360	3360	3400	3410
Всего получено выручки от реализации товаров, продукции по организации, тыс.руб.	15124	15130	15210	15226	15840	15860
Полная себестоимость проданной продукции по организации, тыс.руб.	13488	13500	13518	13530	13580	14052

Таблица 12

Бюджет материальных затрат по растениеводству

Показатели	2012 базовый	В том числе по годам прогноза
Показатели	2012 базовый	2013	2014	2015	2016	2017
Семена, ц зерно	2547	2630	2720	2720	2720	2720
цена, руб.	120	120	126	126	126	126
стоимость, тыс.руб.	305640	315600	342720	342720	342720	342720
ГСМ, ц	3008	3058	3258	3258	3258	3258
цена, руб.	34	35	35	35	35	35
стоимость, тыс. руб.	102272	107030	114030	114030	114030	114030
Энергия, тыс.Квт.час	218	218	218	218	218	218
цена, руб.	1,82	1,82	1,82	1,82	1,82	1,82
стоимость, тыс. руб.	39676	39676	39676	39676	39676	39676
Всего стоимость, тыс. руб.	447588	462306	496426	496426	496426	496426

Таблица 13

Бюджет материальных затрат по животноводству

Показатели	2012 базовый	В том числе по годам прогноза
Показатели	2012 базовый	2013	2014	2015	2016	2017
Корма, ц к.ед	3831	3852	3852	3900	3920	3920
цена, руб.	30	30	30	30	31	31
стоимость, тыс.руб.	114930	115560	115560	117	121520	121520
ГСМ, ц	210	360	360	410	450	450
цена, руб.	34	35	35	35	35	35
стоимость, тыс. руб.	7140	12600	12600	14350	15750	15750
Энергия, тыс.Квт.час	815	815	820	820	840	840
цена, руб.	1,82	1,82	1,82	1,82	1,82	1,82
стоимость, тыс. руб.	1483	1483	1492	1492	1528	1528
Всего стоимость, тыс. руб.	123553	129643	129652	132842	38798	38798

Таблица 15

Бюджет затрат по заработной плате

Показатели	2012 базовый	В том числе по годам прогноза
Показатели	2012 базовый	2013	2014	2015	2016	2017
Количество работников – всего, чел.	57	60	65	70	80	81
Заработная плата работников в год, тыс.руб.	2999	3653	3967	4329	4650	4900
Всего затрат по заработной плате, тыс.руб.	4583	5240	5630	6030	6800	7050
в том числе в АУП, тыс.руб.	1584	1587	1663	1701	2150	2150

Таблица 16

Сводный бюджет затрат, тыс.руб.

Показатели	2012 базовый	В том числе по годам прогноза
Показатели	2012 базовый	2013	2014	2015	2016	2017
По организации всего	20635	20941	21616	22094	22949	23204
- корма	3831	3852	3852	3900	3920	3920
- семена	2547	2630	2720	2720	2720	2720
- ГСМ	3218	3418	3618	3668	3708	3708
- электроэнергия	1033	1033	1038	1038	1058	1058
- заработная плата	4583	5240	5630	6030	6800	7050
- амортизация	2731	2520	2505	2500	2500	2500
- прочие затраты	105	100	100	96	96	90
- запасные части, ремонтные и строительные материалы	1063	1063	1068	1070	1070	1072
- оплата услуг выпоненных сторонними организациями	169	169	169	156	160	169
- отчисления на социальные нужды	916	916	916	916	917	917

Информация о работе План улучшения финансового состояния ЗАО «КИМИЛЬТЕЙ» Зиминского района