Отчет по практике в банке

2. За  правонарушения, совершенные в процессе  осуществления своей деятельности, - в пределах, определенных административным, уголовным и гражданским законодательством  Российской Федерации.

3. За  причинение материального ущерба - в пределах, определенных трудовым  и гражданским законодательством  Российской Федерации.

2.2 Объем деятельности ведущего специалиста отдела кредитования физических лиц

 

Специалист  отдела кредитования физических лиц по направлению «Кредитование» рассматривает заявки на следующие кредиты:

• кредит наличными на любые цели (кредит без справок и поручителей);
• ипотека;
• кредитная карта;
• кредитование пенсионеров;
• автокредит на приобретение:
• новых легковых автомобилей отечественного или иностранного производства;
• новых коммерческих автомобилей отечественного и иностранного производства;
• подержанных автомобилей иностранного производства;
• рассрочка на приобретение новых легковых автомобилей.
• потребительский кредит в магазинах-партнерах Банка;

 

 

3. Обеспечение задачи

 

3.1 Взаимосвязь потоков информации

 

Взаимодействие отдела кредитования с другими подразделениями Банка по обмену информационными потоками включает:

• разработку перспективных и текущих планов работы Отдела.
• систематический анализ состояния дел по вопросам, входящим в компетенцию Отдела, и на его основе готовит предложения Правлению и руководству банка для принятия решений, направленных на совершенствование деятельности банка.
• координирует работу, оказывает методическую помощь Отделениям и осуществляет необходимый контроль за их деятельностью, в том числе, с выездом на место, рассматривает материалы по результатам командировок работников Отдела и в случае необходимости принимает по ним соответствующие меры.
• взаимодействие с различными структурными подразделениями банка и привлекает к работе специалистов других структурных подразделений банка по согласованию с их руководителями.
• предложения руководству банка по совершенствованию имеющихся и внедрению новых форм и методов работы.

 

3.2 Вертикальный и горизонтальный анализ ФИЛИАЛ «ПЕТРОВСКИЙ» ОАО «БАНК ОТКРЫТИЕ»

 

3.2.1 Анализ динамики активов и пассивов банка (горизонтальный анализ)

 

Сгруппируем средства банка и их источники укрупнено для последующего анализа

Таблица 1, часть 1

Агрегированный  баланс Филиала ФИЛИАЛ «ПЕТРОВСКИЙ» ОАО «БАНК ОТКРЫТИЕ»

Агрегат	Статья актива	Порядок расчёта	1.01.2010	1.01.2011
А1	Денежные активы, всего	Сумма строк 1-3	96210999	57061679
А6	Ценные бумаги, всего	Сумма строк 4,6 и 7	35452863	60683380
А10	Ссуды, всего	Строка 5	455798210	564821327
А15	Прочие активы, всего	Сумма строк 8 и 9	14181727	25899287
БАЛАНС (А1+А6+А10+А15)			601643799	708465673

 

Таблица 1, часть 2

Агрегат	Статья актива	Порядок расчёта	1.01.2010	1.01.2011
О2	Средства ЦБ РФ и клиентов	Сумма строк 11-14	516098197	575743869
O4	Срочные обязательства, всего	Строка 15	23011898	46292767
O8	Прочие обязательства, всего	Строки 16 и 17	8268499	8869835
	Всего обязательств (О2+04+08)		547378594	630906471
с3	Фонды банка	Сумма строк 19-24	50914058	76295610
С8	Прибыль	Сумма строк 25-26	5965067	3877547
БАЛАНС (О2+О4+О8+с3)			601643799	708465673

 

Поскольку пассивные операции банка являются определяющими характер активных операций, а, следовательно, прибыльность, ликвидность и устойчивость банка, проанализируем состояние пассивов Филиал ФИЛИАЛ «ПЕТРОВСКИЙ» ОАО «БАНК ОТКРЫТИЕ»

 

 

Таблица 2.

Анализ  пассивов Филиал «ПЕТРОВСКИЙ» ОАО «БАНК ОТКРЫТИЕ»

Наименование статей	Остатки, тыс. руб		Структура пассивов, %		Относительное изменение, %
	на 1.01.2010	на 1.01.2011	на 1.01.2010	на 1.01.2011	за 2010 год
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	88103245	12270076	14,62	1,73	- 86,07
Средства кредитных организаций	62753260	61618826	10,43	8,69	- 1,18
Средства клиентов (некредитных  организаций)	365241692	501854967	60,7	70,83	+ 37,4
Выпущенные долговые обязательства	23011898	46292767	3,82	6,53	+ 101,17
Прочие обязательства и резервы  на возможные потери	8268499	8869835	1,42	1,27	+ 7,27
Всего обязательств	547378594	630906471	90,99	89,05	+ 15,2
Фонды банка	50914058	76295610	8,46	10,77	+49,85
Прибыль	5965067	3877547	0,55	0,18	- 35,01
Всего собственных средств	54265205	77559202	9,01	10,95	+ 42,92
Итого	601643799	708465673	100	100	+ 17,76

 

Собственные средства банка составили 10,95 % всех ресурсов банка. Наибольшую долю в них (98,35 % или 77,55 млн. руб.) занимают резервы (фонды) банка, которые представлены в основном резервами под возможные потери по ссудам.

Характерной особенностью ресурсной базы банка  продолжает оставаться ее краткосрочность. Средства клиентов, которые на 1.01.2010 года составили 60,7 % ресурсов банка, а к концу года превысили 70 %, обеспечили относительную дешевизну ресурсов.

Увеличение  собственных ресурсов на 42,92% обусловлено ростом фондов банка в 12,5 раза за 2010 год, но прибыль снизилась на 35 %. Сразу в восемь раз снизилась величина кредитов ЦБ РФ, с 88 до 12,2 млн. руб., зато удвоились долговые обязательства банка (с 23 до 46,2 млн. руб.)

На основании  данных агрегированного баланса  проведем анализ структуры пассивов банка (см. табл. 3.).

 

Таблица 3.

Анализ  структуры пассивов Филиал ФИЛИАЛ «ПЕТРОВСКИЙ» ОАО «БАНК ОТКРЫТИЕ»

Показатель	На 1.01.2010	На 1.01.2011
k1 = Основные обязательства / Активы (о2+04):(А1+А6+ А10+А15)	0,89	0,88
k2 = Обязательства средствам ЦБ и клиентов / Все обязательства О2: (о2+O4+O8)	0,86	0,81
k3 = Срочные обязательства / Все обязательства O4: (о2+O4+O8)	0,038	0,065
k4= Прочие обязательства/ Все обязательства O8: (о2+O4+O8)	0,0142	0,0127

 

К_1-2010=539110095: 601643799=0,89

К_1-2011=622036636:708465673=0,88

К_2-2010=516098197:547378594=0,86

К_2-2011=575743869: 630906471=0,81

К_3-2011=23011898:547378594=0,038

К_3-2011=46292767: 630906471=0,065

К_2-2010=8268499:547378594=0,0142

К_2-2011=8869835: 630906471=0,0127

За 2010 год структура пассивов изменялась только за счёт уменьшения кредитов ЦБ РФ. Основные обязательства банка явно избыточны, и хотя они обеспечивают минимизацию процентных издержек, все же являются высокорискованными для банка и не позволяют распоряжаться ресурсами с большей свободой.

В 2010 году ситуация несколько улучшилась: доля срочных обязательств банка увеличилась до 80% привлеченных банком средств и таким образом снизился риск текущей ликвидности. Следует отметить также эффективное управление прочими обязательствами (штрафами, пенями и пр.) Их доля в обязательствах очень незначительна.

Наличие повышающегося тренда коэффициента покрытия собственного капитала банка  позволяет сделать вывод о  стремлении коммерческого банка  иметь достаточный стержневой капитал  для обеспечения высокой вероятности  платежеспособности.

3.2.2 Структура  и качество активов банка (вертикальный  анализ)

Структура пассивов частично проведена выше, поэтому продолжаем вертикальный анализ активов банка (таблица 4).

Кредитный портфель занимает 90,8 % доходных вложений банка, при этом 28,6% из них являются просроченными (32,9% из кредитов юридическим лицам и 4% из кредитов, предоставленных населению) и не приносят доход банку.

Срочные кредиты составляют 38,2% доходоприносящих активов банка. Из них 80,1% предоставлены  предприятиям и организациям, а 19,9% — физическим лицам.

Всего 7,54 % активов или 3,3 млн. руб. являются вложениями в ценные бумаги. При этом структура портфеля ценных бумаг выглядит следующим образом: 57,1% представлено еврооблигациями, 41,5% — государственными ценными бумагами, 1,4% — корпоративными ценными бумагами.

 

 

Таблица 4.

Анализ  активов ФИЛИАЛ «ПЕТРОВСКИЙ» ОАО «БАНК ОТКРЫТИЕ»

Наименование статей	Остатки, тыс. руб.		Структура активов, %		Относительное изменение, %
	на 1.01.2010	на 1.01.2011	на 1.01.2010	на 1.01.2011		за 2010 год
Работающие активы	537778861	621977529	89,23	87,78		+15,63
Средства в кредитных организациях	52807721	3335220	8,74	0,47		-99,93
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости  через прибыль или убыток	28803904	53451210	4,79	7,54		+85,59
Чистая ссудная задолженность	455798210	564821327	75,76	79,72		+23,94
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся  в наличии для продажи	369026	369772	0,04	0,05		+0,2
Неработающие активы	63864938	86488144	10,77	12,22		+35,4
Денежные средства	36402274	39570860	7,37	5,59		+8,71
Средства кредитных организаций  в Центральном банке Российской Федерации	7001004	14155599	1,14	2,00		+101,2
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	6279933	6862398	1,04	0,96		+9,23
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	6493997	8945785	1,32	1,28		+37,74
Прочие активы	7687730	16953502	1,28	2,39		+120,5
Всего активов	601643799	708465673	100,00	100,00		+ 17,76

 

Доля работающих активов на 1.01.2010 года составила 89,23 %.

2010 год характеризуется некоторым ухудшением структуры активных операций банка. Следует отметить снижение доли работающих активов, которая на 1.01.2011 года составила 87,78 %. Однако опережающие темпы роста привлеченных средств (146,2%) над темпами роста работающих активов говорит о понижении эффективности использования привлеченных средств.

Увеличение  неработающих активов банка: на 5,5% обусловлено увеличением фонда обязательных резервов на 46,6% вследствие роста вкладов населения; на 7,7% — увеличением капитальных вложений; на 8% - увеличением средств в кассе и на корреспондентском счете.

3.2.3 Анализ финансовых результатов банка

Результирующим  показателем качественного менеджмента банка является его рентабельность, которая отражает степень прибыльности и доходности деятельности банк. Наблюдается устойчивый рост доходов по основной деятельности: 119,7% за 2009 г (на 1.01.09). и 129,1% за 2010 год (на 1.01.10, см. табл. 5).

 

Таблица 5.

Счет  прибылей и убытков банка

Агрегат	Наименование статьи	Источник (порядок расчёта)	На 1.01.2010	На 1.01.2011	Темп роста, %
d1	Доходы по основной деятельности	Строка 1	55641530	85160049	+53,05
r1	Расходы по основной деятельности	Строка 2	25400083	41609190	+63,78
e1	Результат по основной деятельности (d1- r1)	Строка 3	30241447	43550859	+44,01
d2	Прочие доходы	Сумма строк 4-12 и 15-17	19185105	6235386	-67,52
r2	Прочие расходы	Сумма строк 13 и 19	22748198	24295651	+6,82
d3	Валовые доходы (d1 + d2)		74826635	91395435	+22,14
r3	Валовые расходы (rl + r2)		48148281	65904841	+36,89
е2	Валовая прибыль (d3 – r3)	Строка 20	5954636	4253520	-28,57

 

 

В данном случае расходы растут опережающими темпами по сравнению с доходами (63,78 % и 53,05 % соответственно). Прочие доходы снизились в три раза, а прочие расходы возросли на 6,82 %. В результате прибыль банка снизилась на 28,57 %.

3.2.4 Анализ показателей рентабельности финансовой деятельности