Отчет о прохождении практики в Сбербанке

Для оценки эффективности инвестиций в каждом интервале планирования рассчитываются чистые доходы проекта. На основании полученной строки чистых доходов проекта рассчитываются чистая текущая стоимость проекта (NPV),  внутренняя норма прибыли (IRR), коэффициент рентабельности инвестиций. Названные показатели характеризуют эффективность проекта с точки зрения всех инвесторов (собственные вложения (не менее 30% капитала проекта) плюс заемные средства).

2. Кредитная история.

На основе данных бухгалтерской  отчетности и других сведений, запрашиваемых, в том числе через службу безопасности, проводится анализ кредитной истории заемщика не менее чем за три года (если предприятие создано более, чем 3 года назад) или за весь срок существования предприятия. Если потенциальный заемщик – вновь созданное предприятие, то проверяется кредитная история основных учредителей заемщика и организаций, которые в рамках схемы финансирования проекта будут иметь обязательства перед Банком. Основанием для отказа в предоставлении кредитных средств может послужить факт невозврата кредитов Сбербанку России или другим банкам в течение последних четырех лет.

3.Организационная структура  заемщика.

Рассматривается организационно-правовая форма предприятия, состав учредителей, их доли в уставном капитале, структура  управления заемщика и другие организационные  аспекты, влияющие на степень защищенности интересов Банка в проекте.

В случае принадлежности заемщика к  холдингу, при необходимости, следует  запросить информацию об организационной  структуре холдинга с описанием  его центров прибыли.

4.Параметры и структура  проекта.

Рассматривается цикл осуществления проекта, его основные этапы и составляющие. Проводится анализ рынка, обоснования конкурентоспо-собности предполагаемой к выпуску продукции (услуг) и будущей сбытовой стратегии заемщика. Также анализируются условия существенных контрактов (проектов контрактов) по инвестиционному проекту в целях исключения неприемлемых для Банка условий, снижения уровня проектных рисков и распределения их между участниками проекта. Проверяется получение заемщиком разрешительной документации, необходимой для реализации проекта.

В итоге устанавливается общая  стоимость проекта и выявляется состав участников по проекту с указанием  формы, доли участия и цели финансирования.

5.Структура финансирования.

На основе предложений заемщика и результатов анализа проекта формируется структура финансирования проекта. Структура отражает источники, условия и формы финансирования проекта по следующим позициям:

-собственные средства заемщика (доля собственного участия в  проекте должна составлять не  менее 30%);

-вложения участников проекта в уставной капитал;

-банковские кредиты;

-товарные кредиты;

-лизинг;

-привлечение заемных средств,  в т.ч. путем размещения облигаций;

-бюджетное финансирование.

К соответствующим средствам относятся  затраты, связанные с реализацией  проекта и подтвержденные документально.

6.Финансовый анализ  проекта.

На основе полученных исходных данных и после уточнения условий  финансирования всеми участниками  проекта, платежных условий контрактов, потребности в оборотном капитале, затрат и поступлений по проекту проводится финансовый анализ проекта. В ходе проведения финансового анализа кредитный работник строит модель движения денежных потоков предприятия, осуществляющего инвестиционный проект, включающую в себя прогноз отчета о прибыли, отчета о движении денежных средств и балансового отчета. На основе этой модели строится график финансирования проекта и погашения задолженности.      

7.Риски проекта.

После изучения технико-экономического обоснования проекта проводится анализ рисков проекта. При анализе должны быть выявлены специфические и наиболее серьезные риски проекта (финансовые, технические, маркетинговые, проектные, производственные, политические и т.д.), учтено распределение рисков между участниками проекта, предложены необходимые меры для снижения рисков Банка.

8.Условия финансирования  проекта.

После рассмотрения основных параметров проекта и определении условий  вложения средств участников финансирующих  проект, формируется окончательный  вариант структуры финансирования и условий кредитования банком. Предложения по условиям финансирования проекта выносятся на кредитный комитет, который утверждает условия кредитования банком по следующим основным параметрам:

-цель кредита,

-валюта кредита,

-лимит кредита,

-срок кредитования,

-процентная ставка и условия ее корректировки в течение срока кредитования,

-график выплаты процентов,

-платежи за услуги банка,

-порядок взимания иных платежей  за услуги банка, 

-график использования и возврата  кредита,

-отлагательные условия предоставления  кредитных средств,

-неустойка,

-обеспечение.

9.Кредитный мониторинг  проекта.

Кредитный работник не реже, чем раз  в квартал, осуществляет контроль целевого использования кредита на основании  документов, подтверждающих целевое  использование ресурсов и контрольных  выездов на место. Подтверждающими документами являются:

-счета за выполненные работы, поставки и услуги, авансовые  счета, выставленные в соответствии  с условиями контрактов (договоров);

-транспортные накладные и другая  товаросопроводительная документация  на отгруженное оборудование и материалы;

-акты выполненных работ и  услуг, акты приемки в эксплуатацию;

-информация о выполнении другими  финансирующими участниками своих  обязательств.

Если проект вышел за плановый график его реализации, кредитный работник анализирует влияние задержки на финансовые показатели проекта и требует от последнего принятия срочных мер по исправлению создавшегося положения.

Управление инвестиционного кредитования и проектного финансирования (УИКиПФ, Управление) образовалось как самостоятельное подразделение СЗБ СБ РФ в январе 2004 года, выйдя из состава Управления кредитования. Деятельность Управления и соответствующих подразделений Отделений Сбербанка регламентируется двумя основными внутренними нормативными документами:

• регламентом предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям СБ РФ и его филиалами;
• порядком финансирования инвестиционных проектов.

Первый указанный документ определяет общий порядок кредитования в  Сбербанке. Второй нормативный документ дополняет Регламент в части определения действий кредитующих подразделений Банка по проведению операций инвестиционного кредитования.

УИКиПФ координирует деятельность:

- 10 Отделений СБ г. Санкт-Петербурга;

- 11 Отделений СБ Ленинградской  области;

- 5 Головных Отделений, находящихся в городах: Мурманске, Новгороде, Калининграде, Пскове и Петрозаводске.

В ходе прохождения в УИКиПФ СЗБ  СБ РФ производственной практики мною были выявлены проблемы, с которыми сталкивается Банк при инвестиционном кредитовании:

• длительный срок рассмотрения кредитных заявок, в связи с большим количеством необходимых документов, а также с не оперативным документооборотом между Отделениями и Управлением;
• невысокая квалификация кредитных работников, связанная с новизной данного направления кредитования и недостатком опыта при рассмотрении инвестиционных проектов;
• нехватка высококвалифицированных экономистов со стороны Заемщиков, способных разработать бизнес-план проекта, написать технико-экономическое обоснование кредита, оперативно предоставлять необходимую документацию в Банк;
• отсутствие нормативного документа, разграничивающего полномочия и определяющего компетенцию Отделений СБ при инвестиционном кредитовании во взаимодействии с Управлением;
• отделения СБ несвоевременно и некачественно проводят мониторинг инвестиционных проектов, что увеличивает риск возникновения просроченной задолженности.  

Проблемой повышения квалификации сотрудников Банка занимается Управление по работе с персоналом, которое  активно организует обучение (семинары, стажировки). Остальные внутренние проблемы, обозначенные выше, возникли, на мой взгляд, из-за нерегламентированности взаимодействия Управления инвестиционного кредитования с Отделениями СБ РФ. Решением этих проблем может стать создание нормативного документа УИКиПФ, регламентирующего основные вопросы, возникающие при взаимодействии подразделений.

 

 

ГЛАВА 3. Совершенствование процесса инвестиционного кредитования в СЗБ СБ РФ

В ходе прохождения производственной практики в УИКиПФ Северо-Западного  банка Сбербанка и изучения процесса инвестиционного кредитования мною были выявлены существующие в Банке проблемы, которые указаны в предыдущей Главе.

Для решения обозначенных проблем необходима разработка внутреннего  нормативного документа, созданного в  соответствии с действующими в Банке Регламентами и четко определяющего порядок взаимодействия Управления инвестиционного кредитования и проектного финансирования и Отделений Сбербанка (ОСБ).

Целью моего исследования по решению выявленных проблем будет  являться выработка Рекомендаций по взаимодействию УИКиПФ и соответствующих подразделений ОСБ.

Задачами, которые позволяют  решить разработанные Рекомендации, являются:

• определение полномочий УИКиПФ и ОСБ при финансировании инвестиционных проектов;
• определение процедуры рассмотрения кредитных заявок;
• установление четких сроков при взаимодействии подразделений и порядка предоставления информации;
• установление строгих форм отчетности по проектам Отделений для предоставления в Управление;
• регламентирование проведения мониторинга Отделениями и представление отчетов;
• осуществление контроля Управлением за деятельностью ОСБ в области инвестиционного кредитования.