Анализ выполнения плана перевозок

 

Проверка: 57,585-56,658=0,927 – верно ;   0,813+0,114=0,927 - верно

 

 

Вывод: В результате проведенного анализа мы выявили, что наибольшее увеличение в структуре породовой погрузки произведено по таким родам грузов, как: черные металлы (на 0,1%), лесные грузы (на 0,667%), каменный уголь (на 0,007%) и металлолом (на 0,003%). По статической нагрузке в целом наблюдается положительная динамика, увеличение которого составило 0,927т/ваг. При этом рост наблюдается по: каменному углю (на 0,2 т/ваг), черным металлам (на 4,42 т/ваг), стройгрузамм( на 3,10т/ваг), лесным грузам (на 1,84 т/ваг) и цементу (на 0,5 т/ваг). По остальным родам грузов динамика отрицательна.

 

2.2. Анализ грузооборота

Этот показатель характеризует объем эксплуатационной работы и рассматривается как сложная функциональная зависимость от технико-экономических факторов:

Построим графическую схему взаимосвязи эксплуатационной работы дороги с факторами, определяющими его величину:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Схема 2. Система взаимосвязи грузооборота с факторами, определяющими его величину

 

Целью анализа грузооборота является определение влияния каждого фактора на изменение эксплуатационных тонно-километров, а также выявление резервов улучшения эксплуатационной работы.

Первичными факторами служат: 

• динамическая нагрузка груженого вагона - ;
• груженый рейс вагона - ;
• количество вагонов, принятых гружеными с соседних отделений - ;
• количество погруженных тонн грузов - ;
• статическая нагрузка по родам грузов - ;
• структура нагрузки по родам грузов -

Рассчитываются рейс груженого вагона и количество груженых вагонов, принятых с соседних отделений дороги:

Составим таблицу исходной информации. Используя исходную информацию и аналитические формулы зависимости эксплуатационных тонно-километров от вышеприведенных факторов, определяется с помощью способов относительных чисел относительное и абсолютное влияние каждого фактора на эксплуатационные тонно-километры.

Абсолютное влияние каждого фактора находится как произведение относительного отклонения на плановую величину эксплуатационных тонно-километров.

 

 

 

Таблица 2.4

Исходная информация

Показатели (результативные и факторные)	Единица измерения	План	Отчет	Отклонение от плана в абсолютных единицах	Процент % выполнения плана
А.	Б.	1.	2.	3.	4.
1. Динамическая нагрузка на груженый вагон -	т.	46,1	46,15	0,05	100,11
2. Среднесуточный прием груженых  вагонов -	ваг.	4517	4417	-100	97,79
3. Транзитных с переработкой  -	ваг.	2479	2430	-49	98,02
4. Транзитных без переработки  -	ваг.	1723	1678	-45	97,39
5. Под выгрузку -	ваг.	315	309	-6	98,1
6. Эксплуатационные т-км -	млн. т-км.	54264	5691	-48573	10,49
7. Вагоно-километры груженых вагонов -	тыс. ваг.-км.	1 177 093,28	123 315,28	-1053777,999	10,476
8. Среднесуточная погрузка вагонов  -	ваг.	1055	1049	-6	99,43
9. Работа отделения дороги - U	ваг.	5572	5466	-106	98,098
10. Рейс груженого вагона -	км.	578,7711923	61,80938016	-516,9618121	10,679
11. Статическая нагрузка -	т/ваг.	56,77	57,48	0,71	101,25
12. Количество погруженных тонн  грузов -	т.	21 861,46	22 010,00	148,54	100,679

 

Таблица 2.5

Влияние факторов на изменение эксплуатационных тонно-километров

Факторы и субфакторы	Формула анализа	Расчет по формуле	Отклонение
			В % (+/-)	Абсолютное (+/-)
А	1	2	3	4
1. Вагоно-км груженых вагонов, ∑ nSгр.		10,746-100	-89,524	-48579,166
2. Динамическая нагрузка на груженый вагон, Ргр.		-10,49+89,524	0,014	7,459
3. Работа дороги, вагонов, U.		98,098-100	-1,902	-1032,302
4. Рейс груженого вагона, км, lгр.		10,476-98,098	-87,621	-47546,864
5. Количество вагонов, принятых гружеными с соседних отделений, Unр.гр.		(97,79-100)*4517/5572	-1,792	-972,172
6. Количество погруженных вагонов, Un.		(99,43-100)*(1-(4517/5572))	-0,108	-58,564
7. Объем погрузки, т, ∑Рп.		(100,679-100)*(1-(4517/5572))	0,129	69,810
8. Средняя статическая нагрузка на вагон, Рсm.		(99,43-100,679)*(1-(4517/5572))	-0,237	-128,374
9. Структура погрузки по родам грузов, γi.		(4517/5572)*100,679*(56,77/57,48)-1)	-0,179	-97,234
Продолжение таблицы 2.5
10. Статические нагрузки по родам  грузов, Рсmi.		(4517/5572)*100,679*(1/100,99-(55,2/55,74)	-0,056	-30,538
11. Эксплуатационные тонно-км, ∑Рlэ.		10,49-100	-89,51	-48571,706

 

Проверка: в относительном выражении: стр1+стр2=стр11: -89,524+0,014=89,51.

 В Абсолютном: -48579,166+7,459=-48571,706

 

Вывод: В результате проведенного анализа мы определи, что эксплуатационные километры под влиянием факторов уменшились на 48571,706 т-км или на 89,51% . Это является отрицательным фактором, поскольку данное уменьшение обусловлено спадом всех факторов, кроме 2-х, которые оказали положительное влияние. Положительное влияние оказали: динамическая нагрузка на груженый вагон на 7,459 т. тонн и объем погрузки на 69,81 т. тонн.

 

 

2.3. Анализ пассажирооборота

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Схема 3. Система взаимосвязи пассажирооборота с факторами,

определяющими его величину

Населенность вагона показывает, какое количество пассажиров находится в среднем в пассажирском вагоне на всем пути его следования, и определяется как отношение пассажирооборота к пробегу пассажирских вагонов.

Пассажиро-километры определяются как функция двух технико-экономических факторов: средней населенности пассажирского вагона и объема эксплуатационной работы пассажирских перевозок – вагоно-километров:

Относительное изменение рассчитывается в %:

Анализ пассажирооборота выполняется в таблице 7.

 

 

Таблица 2.6

Анализ пассажирооборота

 

Показатели	Обозначение	Единица измерения	Значение		Абсолютное отклонение	% выполнения плана	Влияние факторов
			План	Факт			Абсолют. млн. п-км	%
					(гр.2-гр.1)
А	Б	В	1	2	3	4	5	6
1. Пассажирооборот		млн.п-км	1530	1570	40	102,6
2. Средняя населенность пассажирского  вагона		чел.	37,1	36,7	-0,4	98,9	-0,67	-1,8
3. Объем эксплуатационной работы		млн. в-км	41,2	42,8	1,6	103,9	1,61	3,9

 

 

Вывод: В результате проведенного анализа пассажирооборот в отчетном году по сравнению с планом увеличился на 40 тыс. пасс-км. или на 2,61% за счет роста эксплуатационной работы на 1,54 млн. км. или на 3,73%. Это является положительным фактором. При этом средняя населенность пассажирского вагона наоборот уменьшилась на 0,4 чел. или на 1,12%

 

Таблица 2.7

Анализ выполнения плана перевозок

Показатели	План	Факт	% выполнения плана
1. Эксплуатационные тонно-километры.	54264	5691	10,49
2. Пассажиро-километры.	1530	1570	102,6
3. Приведенные тонно-километры.	55794	7261	13

 

Вывод: Объем приведенных тонно-километров в фактическом периоде по  сравнению с плановым снизился на 87 % за счет низких эксплуатационных тонно-км.

III Анализ выполнения плана доходов

Доходы, получаемые отделением дороги, предназначены для покрытия расходов, и образование прибыли, т.е. являются основным источником финансовых ресурсов. Они включают в себя доходы от перевозок грузов и пассажиров, местные доходы от подсобно-вспомогательной и других видов деятельности.

Доходы отделений дороги по перевозкам состоят:

- по грузовым  – из доходов от начальных (DНО) и конечных операций (DКО), от перевозки грузов (DΣPL), пробега порожних вагонов (DΣnSпор), от дополнительных сборов (Dдс):

 

Dд = DНО + DКО + DΣPL + DΣnSпор + Dдс - Прпс =

=ΣРn * РЦn + ΣPв + ΣPlэ +ΣnSпор +РЦns + Dсб – nрпс* РЦрпс;

 

- по пассажирским  – из доходов от перевозки  пассажиров в прямом и местном  сообщениях, от плацкарты, перевозки  пассажиров в пригородном сообщении:

 

Dа = Dприг + Dal + Dплац + = Dприг + Σal +РЦal + Dплац .

 

Из общей сумму доходов по грузовым перевозкам исключается плата за использование РПС.

Анализ следует начать с определения общей суммы доходов по дороге и оценки выполнения плана доходов, составив табл. 3.1.

Рассчитать плановую и фактическую величины средних расчетных цен по грузовым и пассажирским перевозкам:

 

РЦд = ( Dд (стр.16) / ΣPLэ )*10; РЦа = (Dа (стр.22) / Σal )* 10.