Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Января 2013 в 23:01, дипломная работа
Цели настоящей дипломной работы заключаются в изучении и анализе современных моделей оценки кредитоспособности, широко применяемых в банковской практике, выявлении путей совершенствования методики анализа кредитоспособности в АКБ МОСОБЛБАНК ОАО.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- изучить теоретические подходы к оценке, роли и значения кредитоспособности в снижении кредитных рисков;
- изучить современные методики оценки кредитоспособности заемщика;
- проанализировать организацию кредитования и порядок оценки кредитоспособности в АКБ МОСОБЛБАНК ОАО;
- выявить проблемы и пути повышения уровня управления кредитной деятельностью российских банков;
- определить пути совершенствования методики анализа кредитоспособности в АКБ МОСОБЛБАНК ОАО.
Ведение 4
ГЛАВА 1. РОЛЬ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ В СИСТЕМЕ МИНИМИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО РИСКА 8
1.1 Понятие и критерии кредитоспособности клиентов 8
1.2 Современные методы оценки кредитоспособности заемщика 11
1.3 Кредитный риск и методы управления им 24
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ДЕЙСТВУЮЩЕЙ ПРАКТИКИ ОПРЕДЕЛЕНИЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА НА ПРИМЕРЕ АКБ МОСОБЛБАНКА ОАО 31
2.1 Краткая характеристика и основные направления деятельности банка 31
2.2. Кредитный процесс и его анализ 35
2.3. Методы оценки кредитного риска и кредитоспособности заемщиков юридических лиц 44
2.4. Расчет кредитоспособности заемщика ООО «Строй Сервис Групп» 49
ГЛАВА3.ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ОБЛАСТИ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ ЗАЕМЩИКОВ 58
3.1 Проблемы и пути повышения уровня управления кредитной деятельностью российских банков 58
3.2 Роль кредитных бюро в формировании информации о потенциальных заемщиках 69
3.3 Пути совершенствования процесса анализа кредитоспособности заемщиков в АКБ МОСОБЛБАНКЕ ОАО 72
Заключение 80
Список используемой литературы 83
Кредитный комитет формируется из представителей различных структурных подразделений банка, с участием руководителя или сотрудников комитета по управлению кредитными рисками. Основными направлениями в деятельности комитета является систематическая проверка процесса кредитования на местах, осуществляемая совместно со службой внутренней кредитной ревизии.
В организационной структуре также должна быть предусмотрена служба внутренней кредитной ревизии (как правило, в региональных кредитных организациях, ее функции возложены на службу внутреннего контроля). В сферу ее деятельности должны входить все этапы процесса кредитования для обеспечения всесторонней оценки кредитной деятельности. В отличие от кредитного отдела, проводящего текущий кредитный мониторинг, служба внутренней кредитной ревизии независима от процессов принятия решений и лиц, подлежащих проверке. Благодаря тому, что служба внутренней кредитной ревизии не несет ответственности за результаты деятельности кредитного отдела и не подчинена ему, возможно раскрытие слабых мест кредитного процесса. На основе разработанных подразделением по управлению кредитными рисками нормативов служба устанавливает отклонения запланированных показателей от действительных при выдаче кредитов и в процессе отслеживания рисков.
В компетенцию службы
внутренней кредитной ревизии
Внутренний аудит ссудных операций должен проводиться в соответствии с графиком, утвержденным руководителем внутреннего аудита и одобренным советом директоров или руководством банка. Основными его целями должны явиться:
Руководствуясь опытом экономически развитых стран, можно утверждать, что системы комплексного управления и внутреннего аудита, при надлежащей их организации и эффективности, являются ключевым звеном реализации мер по управлению кредитной деятельностью.
Необходимым условием для успешного управления кредитной деятельностью и кредитными рисками в долгосрочном плане является формирование и поддержание на должном уровне культуры кредитования банка. К наиболее важным составляющим кредитной культуры можно отнести: ориентацию на потребности клиента, доверительные партнерские отношения с ним, готовность предоставления обслуживания на высоком уровне, открытость, способность учиться на ошибках, расширение спектра предоставляемых услуг и их совершенствование. Делегирование полномочий и ответственности сотрудникам всех уровней управления кредитной организации является одним из способов оптимизации управления персоналом в современных условиях. Кадровые мероприятия должны предусматривать постоянное обучение и повышение квалификации сотрудников и менеджеров, занятых кредитными операциями.
Одним из оптимальных
вариантов решения вопроса
Практика работы с
проблемными кредитами
1. В части разработки банком стратегии взыскания кредита и последовательности ее применения: создана ли особая организационная структура по работе с проблемными кредитами; разработан ли отдельный внутренний нормативный документ по работе с проблемными кредитами; имеется ли в наличии соответствующая система для определения ранних признаков, указывающих на возможность неуплаты долга; санкционируются ли все списания кредитным комитетом; установлена ли ответственность уполномоченных кредитного отдела за обнаружение проблемных кредитов; подвергается ли кредитная документация немедленному анализу после обнаружения проблемного кредита; имеет ли банк возможность получить компетентную юридическую консультацию в проблемных ситуациях?
2. В части соответствия стратегии взыскания кредитов задаче достижения наиболее оптимальных результатов: регулярно ли готовятся и представляются на рассмотрение администрации отчеты о проблемных кредитных сделках; обобщаются ли данные проблемные операции по отраслевым региональным признакам, по типам услуг и т.д.; проверяет ли уполномоченный кредитного отдела статус залогового обеспечения, поручительства и т. д.; запрашивается и принимается ли дополнительное залоговое обеспечение; тщательно ли взвешены решения о дополнительных ссудозаемщиках, которые уже значатся в списках наблюдения?
Разумеется, по каждой ссуде существует риск непогашения из-за непредвиденного развития событий. Банк может проводить политику выдачи кредитов только абсолютно надёжным заёмщикам, но тогда он упустит много прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут трудности с погашением кредита, это обойдётся банку очень дорого.
Опытный работник банка может ещё на ранней стадии заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти меры следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми. При этом следует учесть, что убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб, наносимый банку, значительно больше, и он может быть связан с другими обстоятельствами, которые тоже приходится учитывать: подрывается репутация банка, увеличатся административные расходы, повысится угроза ухода квалифицированных кадров из-за снижения возможностей их стимулирования в условиях падения прибыльности операций, средства будут заморожены в непродуктивных активах, возникает опасность встречного иска должника к банку, который может доказать, что требование банка об отзыве ссуды привели его на грань банкротства.
Все эти потери могут дорого обойтись банку и намного превысить прямой убыток от непогашения долга.
Как правило, каждый банк использует свои инструменты воздействия на задолжников, причем рассматривает их в качестве своей коммерческой тайны. Тем не менее, в их действиях обнаруживаются, конечно, и общие закономерности, или правила:
Суть правила в том, что банк выбирает клиентов, которым доверяет, отдавая предпочтение тем из них, кто обслуживается в данном банке. Случайные заемщики должны быть исключены или сведены к минимуму.
Расчет достаточно прост: чем короче этот срок, тем ниже при прочих равных условиях уровень риска.
Это предполагает разработку соответствующих процедур, пакетов документов, требуемых от заемщиков, критериев удовлетворения кредитных заявок (совокупности коэффициентов, помогающих определить уровень кредитного риска).
Кредитные заявки рассматриваются
с применением специальных
Банками широко практикуется знакомство с предприятиями, осмотр на месте товаров, офисов, складских помещений, торговых залов, проверка наличия товаров и имущества, которые предоставляются в залог.
Целевое использование кредита легче проследить, если одним из условий его предоставления является открытие заемщиком счета в банке.
Ответственный банк аккуратен в оплате своих долгов, пунктуален в возврате взятых им кредитов, не удерживает в своем обороте чужих средств, не препятствует законным проверкам своей деятельности со стороны компетентных органов.
Таким образом, работа с проблемными кредитами должна носить всесторонний характер, что во многом определяется квалификацией персонала, качеством информационного и методического обеспечения, умением банка оперативно реагировать на сигналы об ухудшающихся кредитных вложениях. Работой с проблемными кредитами должно быть занято по возможности отдельное структурное подразделение, в зависимости от масштабов деятельности - сектор, отдел, управление. В обязанности службы внутреннего контроля кредитных организаций должна быть включена проверка раннего реагирования соответствующих служб на возникающие проблемы у заемщиков, а соответствующие структурные подразделения должны быть обеспечены современными программами, обеспечивающими выявление стандартного набора финансовых проблем потенциального заемщика.
Информация о работе Анализ и оценка кредитоспособности организации заемщика