Анализ и оценка кредитоспособности организации заемщика

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Января 2013 в 23:01, дипломная работа

Краткое описание

Цели настоящей дипломной работы заключаются в изучении и анализе современных моделей оценки кредитоспособности, широко применяемых в банковской практике, выявлении путей совершенствования методики анализа кредитоспособности в АКБ МОСОБЛБАНК ОАО.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- изучить теоретические подходы к оценке, роли и значения кредитоспособности в снижении кредитных рисков;
- изучить современные методики оценки кредитоспособности заемщика;
- проанализировать организацию кредитования и порядок оценки кредитоспособности в АКБ МОСОБЛБАНК ОАО;
- выявить проблемы и пути повышения уровня управления кредитной деятельностью российских банков;
- определить пути совершенствования методики анализа кредитоспособности в АКБ МОСОБЛБАНК ОАО.

Содержание

Ведение 4
ГЛАВА 1. РОЛЬ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ В СИСТЕМЕ МИНИМИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО РИСКА 8
1.1 Понятие и критерии кредитоспособности клиентов 8
1.2 Современные методы оценки кредитоспособности заемщика 11
1.3 Кредитный риск и методы управления им 24
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ДЕЙСТВУЮЩЕЙ ПРАКТИКИ ОПРЕДЕЛЕНИЯ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА НА ПРИМЕРЕ АКБ МОСОБЛБАНКА ОАО 31
2.1 Краткая характеристика и основные направления деятельности банка 31
2.2. Кредитный процесс и его анализ 35
2.3. Методы оценки кредитного риска и кредитоспособности заемщиков юридических лиц 44
2.4. Расчет кредитоспособности заемщика ООО «Строй Сервис Групп» 49
ГЛАВА3.ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ОБЛАСТИ АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ ЗАЕМЩИКОВ 58
3.1 Проблемы и пути повышения уровня управления кредитной деятельностью российских банков 58
3.2 Роль кредитных бюро в формировании информации о потенциальных заемщиках 69
3.3 Пути совершенствования процесса анализа кредитоспособности заемщиков в АКБ МОСОБЛБАНКЕ ОАО 72
Заключение 80
Список используемой литературы 83

Прикрепленные файлы: 1 файл

осн. часть.doc

— 553.00 Кб (Скачать документ)

Рис. 3 Динамика увеличения корпоративных клиентов по расчетно- кассовому обслуживанию АКБ МОСОБЛБАНКА ОАО.

 

  АКБ МОСОБЛБАНК ОАО предлагает юридическим лицам и частным предпринимателям факторинговые услуги в рамках заключенного с Национальной факторинговой компанией и Факторинговой компанией Лайф договоров о сотрудничестве. Факторинг представляет собой комплекс услуг, способствующий безопасному росту продаж поставщиков товаров. Кроме этого юридическим лицам банк предлагает выпуск корпоративных карт, реализацию «зарплатных» проектов. МОБ осуществляет полное сопровождение внешнеэкономических контрактов своего клиента от консультаций по оформлению документов до представления его интересов в Центральном Банке и Федеральной службе по валютному и экспортному контролю.    По итогам 2009 г. Международная Система денежных переводов «ЛИДЕР» наградила «Платиновым сертификатом» в номинации «Лучшая география России», а по результатам работы 2010 г. АКБ МОСОБЛБАНК ОАО занял первое место среди банков-партнеров платежной системы «Быстрая Почта».

Банк заключил договора О Сотрудничестве с Негосударственными Пенсионными Фондами для перевода накопительной части пенсии клиентов, сотрудничает с КИТ Финанс с возможностью увеличения благосостояния клиентов на фондовом рынке, а так же в офисах банка можно приобрести паи ПИФов под управлением «УНИВЕР Менеджмент».

Так же следует отметить, участие банка в высокодоходных проектно-строительных программах, что дает выгодно с минимальными рисками разместить средства клиентов. Подлинное развитие банковского дела начинается с того момента, когда к функциям хранения средств прибавляется совершение кредитных операций. Таким образом, привлечение средств населения и свободных ресурсов предприятий, их перераспределение через кредитные программы Банка, дают возможность развития предприятий и удовлетворения насущных потребностей населения в денежных средствах.

Стратегия развития Банка  основана на идеи построения многофилиальной  кредитной организации с четкой специализацией бизнеса. Можно выделить основные стратегические цели банка:

  • Открытие сети отделений и филиалов в российских регионах, превращение Банка в многофилиальное финансовое учреждение.
  • Сохранение заметного присутствия в сегменте корпоративных клиентов.
  • Укрепление позиций в области банковского обслуживания физ. лиц.
  • Активное развитие сотрудничества с финансовыми институтами и ипотечными системами.
  • Формирование диверсифицированной и устойчивой ресурсной базы.
  • Существенное увеличение капитализации Банка.
  • Внедрение международных стандартов банковской деятельности.

Конечным итогом должно стать создание современного технологичного Банка, который будет обладать развлетвленной сетью точек обслуживания. Для этого руководством банка планируется:

  • проведение комплекса мероприятий, направленных на существенное увеличение точек обслуживания как в Московском регионе, так и в других городах России;
  • развитие линеек конкурентоспособных банковских продуктов;
  • внедрение и постоянное совершенствование прогрессивных банковских технологий;
  • организация системного управления качеством услуг, оказываемых Банком;
  • развитие операций с малым бизнесом, обеспечение полноты спектра услуг, оказываемых субъектам малого предпринимательства;
  • обеспечение прироста ресурсной базы.

 

 

2.2. Кредитный процесс  банка и его анализ

 

АКБ МОСОБЛБАНК ОАОосуществляет кредитование юридических лиц, имеющих устойчивое финансовое положение, а также соответствующее обеспечение, используя различные кредитные инструменты, на разные сроки и в разных валютах.

При этом преимущество отдается производственным предприятиям , предприятиям бытового обслуживания и торговым компаниям, зарегистрированным в РФ, и осуществляющим свою деятельность в Москве и Московской области. При рассмотрении кредитных заявок Банк осуществляет комплексный анализ кредитоспособности Предприятия, оценивая его финансовую устойчивость, финансовое положение, качество и репутацию менеджмента. Срок рассмотрения заявки от 5 рабочих дней до 2 недель при наличии полного комплекта документов. Положительное решение действительно в течении 3 месяцев.

Виды предоставляемых  кредитных продуктов:

    • Кредит
    • Кредитная линия
    • Овердрафт
    • Банковская гарантия
    • Кредит-аукцион

В число общих основных требований, предъявляемых к Заемщику – юридическому лицу относятся:

- Государственная доля в уставном капитале – не более 50%.

- Доля нерезидентов в уставном капитале – не более 50%.

- Срок работы в своем секторе рынка - не менее 6 мес.

- Бизнес находится в регионах присутствия банка (в радиусе 100 км от офиса банка).

Банк не выдает кредиты  на следующие цели: производство и торговлю оружием, военной техникой; производство табачных изделий; игорный бизнес; спекуляции с ценными бумагами и валютой; производство, наносящее вред окружающей среде.

В МОБе на предоставляемые  кредитные продукты существует ряд  особенностей:

- Кредит и кредитная линия под залог недвижимого имущества  погашается по графику платежей или в конце срока (кредитная линия), требование к оборотам по расчетному счету – ежемесячно не менее 30% от суммы кредита, оценка имущества, передаваемого в залог только в одной из рекомендованных Банком оценочных компаний; требуется поручительство собственников бизнеса для ЮЛ, поручительство родственников для ИП.

- Кредит и кредитная линия под залог автотранспорта, оборудования, товара в обороте условия аналогичные и товары выступают в качестве дополнительного обеспечения и в размере не более 50% от общей суммы основного залога.

- Банковская гарантия  может быть в виде платежной гарантии, гарантией исполнения обязательств, гарантией возврата платежа, тендерная гарантия. Видается под залог векселей Банка, под залог недвижимости, под залог оборудования и автотранспорта , без обеспечения. Требование к оборотам по расчетному счету – ежемесячно не менее 25% от суммы банковской гарантии. Приоритет при предоставлении банковской гарантии, как правило, имеют клиенты, имеющие в банке расчетные, текущие и др. счета. Гарантия может быть как безотзывной, так и отзывной.

- При продукте «Кредит-аукцион», в залог приобретается вексель МОСОБЛБАНКА на сумму процентов на каждый месяц. Если кредит возвращается и проценты по нему уплачиваются, вексель погашается на счет клиенту, и он сможет использовать эти денежные средства по своему усмотрению. Требуется поручительство.

- Кредитная линия под инкассируемую выручку не имеет требований к оборотам по расчетному счету, но от оборотов по счету открытому в МОБе, с учетом задействованных услуг инкассации будет зависеть сумма кредита. Сумма кредита до 75% от среднемясячной инкассируемой выручки. По счету клиента проводится анализ для возможного увеличения суммы кредита.

Рассмотрим действующий  порядок предоставления кредита  в АКБ МОСБОЛБАНК ОАО. При обращении заявителя в Банк для получения кредита сотрудник Кредитного отдела доводит до сведения заявителя виды кредитов, предоставляемые банком, знакомит с тарифами Банка и сообщает стандартные требования и перечень документов, необходимых представить в Банк для решения вопроса о предоставлении кредита .

Заявка на кредит принимается  от заявителя  в письменном виде на имя Председателя Правления  Банка  или его заместителя в произвольной форме с указанием цели кредита, суммы испрашиваемого кредита, срока пользования кредитом, предполагаемого обеспечения кредита

Полученная заявка первоначально  рассматривается сотрудниками Кредитного отдела. Сотрудник Кредитного отдела проверяет информацию о заявителе, гарантах (поручителях), изучает сведения о финансовом состоянии предполагаемого заемщика, а также о предоставляемом заявителе, обеспечении возврата кредита для подготовки заключения по заявке на кредитование для предоставления его на рассмотрение кредитного комитета.

Для проверки информации о заявителе, гаранте (поручителе) сотрудник Кредитного отдела анализирует предоставленные заявителем документы на полноту и соответствие с установленным перечнем документов, необходимых для получения кредита. Совместно с юридическим отделом проверяются учредительные документы  заявителя,  уровень полномочий его руководителей, наличие разрешительных документов, лицензий на данный вид деятельности, а также соответствие гарантий, предоставленных заявителем, установленным требованиям действующего законодательства и правилам делового оборота. Проводится оценка кредитоспособности  потенциального  заемщика,  гаранта (поручителя),  включая проверку:

-  кредитоспособности и платежеспособности по данным бухгалтерских документов заявителя;

  • кредитной истории заявителя;
  • Банковских счетов и вкладов заявителя;
  • сведений о доходах заявителя-физического лица, в т.ч. декларации о доходах и т.п.;

-  анализ технико-экономического обоснования кредитуемого мероприятия, представленного заявителем.

             Анализ проводится с использованием  методов оценки кредитного риска  и кредитоспособности заемщика, приведенных в  Методике определения  качества ссуды, расчетного резерва и формирования резерва АКБ МОСОБЛБАНКА ОАО [7]. В случае неудовлетворительного финансового состояния заявителя, при наличии других условий, не позволяющих достоверно оценить способность заемщика возвратить стоимость кредита и процентов в установленные сроки, сотрудник Кредитного отдела сообщает заявителю о необходимости предоставления дополнительного обеспечения в виде ликвидного залога.

Для подтверждения объективности  полученной от заявителя информации сотрудник Кредитного отдела имеет  право посетить офис, производственные площади, склады, торговые точки и прочее с целью проверки данных бухгалтерского учета, кассовой книги, складского учета. Сотрудник Кредитного отдела также обязан при необходимости использовать все другие возможные источники информации о потенциальном заявителе (другие Банки, налоговые инспекции и т.п.), проводить встречи с заемщиком, уточнять неясные вопросы и запрашивать дополнительные документы.

Для проверки информации о предоставляемом заявителем залоге работник Кредитного отдела, а при необходимости совместно с сотрудником отдела экономической безопасности и с выездом на место:

1) проверяет наличие  предлагаемого заявителем залога, фактический объем товара (если  в залог предоставляются товарно-материальные  ценности), сроки годности, место и температурный режим хранения и т.д.;

2) оценивает предлагаемое  в залог имущество на основе  изучения соответствующего сегмента  рынка, конкурентоспособности закладываемого  имущества и его ликвидности,  а также определяет его достаточность/недостаточность для выполнения обязательств перед Банком;

3) совместно с юридическим  отделом проверяет право собственности  заявителя  либо лица, выступающего  залогодателем, на закладываемое  имущество, наличие и сроки  договора аренды на складское  помещение, а также наличие специальных разрешений и сертификатов (соответствия и гигиенических) в случае, если предметом залога являются специфические товары (продовольственная группа, медикаменты и т.п.).

Работник Кредитного отдела осуществляет сверку основных условий будущей сделки с установленными в Банке лимитами и ограничениями, а именно:

- максимальной суммой  кредита, предоставляемого Банком  одному заемщику или группе  связанных заемщиков;

- максимальной совокупной  суммой кредитов, предоставляемых  Банком одному заемщику или группе связанных заемщиков, включая предоставленные гарантии и поручительства, внебалансовые обязательства и требования, а также приобретенные долговые обязательства заемщика (включая долговые ценные бумаги, не котируемые на рынке).

На основании собранных и проверенных сведений работник Кредитного отдела составляет заключение по заявке на кредитование, согласованное с юридическим отделом и отделом экономической безопасности, для рассмотрения документов на заседании Кредитного комитета. Начальник кредитного отдела представляет заявку на кредит и заключение по заявке на рассмотрение Кредитному комитету [8].

Решение о результате рассмотрения Кредитным комитетом  кредитной заявки оформляется соответствующим  документом.

Отказ в выдаче кредита  может быть произведён в случае (по усмотрению Банка, при наличии одного или нескольких в совокупности случаев):

    • отсутствия реальных источников погашения;
    • наличия негативной кредитной истории заемщика, т.е. при наличии информации о несвоевременном неисполнении им обязательств по ранее полученным кредитам;
    • наличие непогашенного кредита;
    • отсутствия возможности у клиента застраховать предмета залога в пользу Банка;
    • если предлагаемое обеспечение не удовлетворяет требованиям  Банка (не покрывает сумму кредита и процентов по кредиту  или  сумму кредита, процентов по кредиту и различных издержек, которые могут быть связаны с реализацией залога, в случае неисполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору);
    • отказа заемщика  открывать расчетный счет в Банке;
    • если заемщик – юридическое лицо, то, недостаточная выручка от реализации продукции, товаров, услуг для погашения своих обязательств перед Банком;
    • убыточной деятельность предприятия;
    • и другое.

Информация о работе Анализ и оценка кредитоспособности организации заемщика