Зарождение института страхования

Содержание:

Зарождение института  страхования

Экономическая сущность и  значение страхования

Список литературы 

1. Зарождение института страхования

Первоначальные формы  страхования возникли в глубокой древности. Еще в рабовладельческом  обществе были добровольные соглашения, в которых можно различить  черты современного договора страхования. Страхование имеет длительную историю, на протяжении которой оно из некоммерческого эволюционировало в коммерческий тип.

Для самых ранних форм страхования  характерным было взаимное страхование, в основе которого заложена идея коллективной взаимопомощи. Уже в те времена  был заложен важный принцип страхования - страховая защита не должна служить  обогащению. Задолго до нашей эры  были попытки установления нормативов распределения риска законодательно. Примеры таких форм страхования  можно найти в Вавилонии, законах царя Хаммурапи (ок. 1760 г. до н.э.), в которых предусматривалось заключение соглашения между погонщиками и купцами о совместном несении убытков, которые могли случиться в пути от нападения разбойников, падежа верблюдов, краже и т.п.

В Древней Греции и Римской  империи также можно найти  примеры страхования, основанные на принципах взаимности. В качестве классического примера в литературе приводится страховое дело в Древнем  Риме, где постепенно складывались коллегии, союзы по профессиональному  или религиозному признаку со своими уставами. Эти коллегии помимо религиозных  и товарищеских целей преследовали еще и цели вспоможения, являясь  своего рода похоронными классами.

Особую группу составляли в древнем Риме военные коллегии: помимо обеспечения приличного погребения, они преследовали и другие цели. Из сведений об одной из таких коллегий, дошедших до нас, видно, что вступительный  взнос равнялся 750 динариям. Такой  относительно высокий взнос, по-видимому, уплачивался постепенно ежемесячными отчислениями. За это коллегия принимала  на себя следующие обязанности: выдавала 500 динариев при повышении по службе в том же легионе, 500 в случае перевода в другой легион, для покрытия издержек по переезду морем пехотинцу добавлялось 200 и кавалеристу - 500 дин. По окончании  срока службы, в случае дисциплинарного  увольнения только половина этой суммы; 500 дин. в случае смерти наследнику или другому правомочному лицу, которое брало на себя заботу о погребении. Как видим, здесь уже имеются в зародышевой форме многие начала личного страхования.

В Средние века страхование  стали осуществлять цехи и гильдии. Постепенно цеховое страхование  перешло к более совершенной  форме создания страховых денежных фондов путем уплаты регулярных страховых  взносов членов сообщества в свои кассы. По мере развития товарно-денежных отношений натуральное страхование  уступило место страхованию в  денежной форме. Раскладка ущерба в  денежной форме значительно расширила  возможности взаимного страхования.

Наиболее распространенным видом гильдии был союз купцов. Купцы объединялись в гильдии  для солидарной защиты и поддержки  в пути и на рынке, для устранения конкурентов, проведения ценовой политики. Средневековые цеха также являлись не только экономическими союзами, но и религиозными и социальными. Цех  помогал членам в несчастных случаях, заботился о них в случае болезни  или неспособности к труду  вследствие старости. Цех обязан был  поддерживать оставшуюся семью, а при  случае и воспитывать сирот. Интересно, что и здесь первой заботой  являлось обеспечение приличного погребения, и только позже появилась забота о поддержке оставшихся родственников. Нужные для этого средства собирались путем раскладки. Важнейшим шагом на пути образования самостоятельной отрасли страхования явилось то, что забота об обеспечении сирот была отделена от прочих задач и возложена на состоявшие в связи с цехами вдовьи и сиротские кассы, учреждения, доступные также и для посторонних лиц.

Для развития страхования  имеет существенное значение тот  период, когда страховые операции получили коммерческий характер, когда  предприниматель-страховщик, противостоя  множеству страхователей, стал вести  дело для получения прибыли. Этот процесс, прежде всего, совершился в  морском страховании в XIV в. в Италии, которой принадлежала тогда гегемония в торговле по берегам Средиземного моря. Морское страхование развилось из морского займа. Это особый вид сделки, освобождавший купца (корабельщика) полностью или частично от большого риска, падавшего на него. Отношения маклеров с транспортерами концентрировались на бирже, куда стекались все сведения об опасностях отдельных морских путей, о годности кораблей, о качествах экипажа.

Существенное развитие страхования  приходится во второй половине XV в., когда  европейцы вступили в эпоху великих  географических открытий. Это породило развитие судоходства, международную  торговлю и новые опасности, связанные  с этой деятельностью. В 1468 г. был  создан Венецианский кодекс морского страхования. В это время появились  первые профессиональные страховщики - предприниматели, которые брали  на себя обязательства возмещения ущерба под залог собственного имущества  взамен уплаты страховой премии, которая  не возвращалась, если ничего не происходило  с застрахованным имуществом. Для  защиты от морских рисков купцы и  судовладельцы на период торговых экспедиций договаривались о том, что в случае гибели имущества одного из них, ущерб  будет распределяться между всеми. Один из дошедших до наших дней морских  полисов (договор о страховании  за плату) был выдан в 1347 на перевозку  груза из Генуи на остров Майорка на судне Санта Клара. Это свидетельствует о том, что в этот период уже существовало и развивалось коммерческое страхование, предполагающее предоставление страховой защиты за определенную плату (премию).

Италия явилась колыбелью  и другого института, интересного  для нас тем, что в нем зародилось и развилось понятие капитализации  процента, составляющее фундамент новейшего  страхования. Имеем в виду учреждения, известные под именем montes, нечто вроде наших ссудных касс; в частности, montes pietatis представляли церковные ссудные банки. Основная мысль этих учреждений, поддерживаемых церковью, была гуманна. Они были созданы для того, чтобы облегчить тем и другим лицам, нуждающимся в деньгах, получение ссуды, а с другой стороны, освободить их от неизбежных потерь, вытекающих из некредитоспособности отдельного должника. Получившие ссуду уплачивали ее небольшими ежемесячными взносами, куда входила и доля на покрытие расходов по управлению. Думали, что нужные для этих учреждений капиталы притекут в изобилии от богатых, христиански настроенных людей. Эта надежда оказалась обманчивой; для привлечения денег пришлось прибегнуть к выдаче процентов по вложенным капиталам.

Дальнейшим шагом по пути осуществления идей капитализации  явились государственные займы, известные под именем тонтин. Сущность тонтинного займа заключалась в том, что известное лицо передавало государству, городской общине капитальную сумму и получало право на пожизненную ренту. Участники займа разделялись на классы; ежегодно одинаковая сумма распределялась государством между членами данного класса, так что рента каждого возрастала с вымиранием группы. При организации тонтин начали принимать во внимание возраст вступающих в тонтину.

Существенным толчком  к развитию страхования имущества  от огня явился Большой Лондонский пожар 1666 г. Именно после этого трагического события был учреждена первая в мире страховая компания, появилось  страхование от огня.

Принято считать, что страхование  жизни также зародилось в Великобритании. Именно здесь в 1762 г. появилась страховая  компания Equitable Life Assurance Society, занимающаяся страхованием жизни по сей день. Это общество одним из первых начало использовать в своей деятельности актуарные расчеты, что повысило эффективность страхования. К концу XVIII в. в Западной Европе насчитывалось уже около 100 различных видов имущественного и личного страхования.

Со второй половины ХIХ в. начался новый период в общей истории страхования. Он характеризуется прежде всего тем, что государство выступает на арену страховой деятельности, сначала в виде одного из конкурентов частных страховщиков. Видя громадное экономическое и социальное значение страхования, государство решило использовать выгоды страхования в своих интересах. Для него особенно важным является накопление капиталов, поступающих на сравнительно продолжительное время в распоряжение страховщика. Страховые капиталы создали новый источник для помещения государственных фондов, столь важный при современном колоссальном развитии государственного кредита

Особенностью рассматриваемого периода в капиталистических  странах составляло синдицирование страховых обществ. Оно выражалось в слиянии нескольких мелких обществ в одно крупное или же в соглашениях (т. н. конвенции) о тарифах премий и по другим вопросам страховых операций. Это стремление к объединению коснулось не только акционерных обществ, но и взаимных, организующихся в союзы для придания большей устойчивости своей страховой деятельности. Следует упомянуть, что в этот период интенсивно развиваются другие, более мелкие виды страхования, как, например, страхование гражданской ответственности. Получило мощное развитие кооперативное страхование.

Страхование охватывает целый  ряд хозяйственных явлений. Будучи само по себе мощным экономическим  институтом, страхование соприкасается  самым тесным образом с различными сторонами хозяйственной деятельности. В настоящее время страхование  является важным сектором как мировой так и национальной финансовой системы.

2. Экономическая сущность и значение страхования

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело  физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между  многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают в следствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

Как экономическая категория  страхование представляет систему  экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств  и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а  также на оказание помощи гражданам  при наступлении определенных событий  в их жизни. Оно выступает, с одной  стороны, средством защиты бизнеса  и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой  организации служат доходы от страховой  деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты  производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Экономическая сущность страхования  может быть показана через абстрактном  виде некие совокупности однородных специфических экономических отношений.

Человеческое общество может  существовать только производя материальные блага. В процессе производства на всех этапах движения общественного продукта от производства до потребления люди активно вступают в отношения с силами природы и в отношения между собой.

 Иначе говоря, общественное  производство имеет две стороны:  производительные силы (отношения  людей с природой) и производственные  отношения (отношения людей между  собой в процессе производства). Так как страхование есть элемент  производственных отношений, то  противоречивый характер общественного  производства, независимо от воли  людей, порождает условия для  возникновения чрезвычайных обстоятельств,  наступления случайных событий,  имеющих негативные последствия,  а сам процесс общественного  производства объективно приобретает  рискованный характер.

Рискованный характер общественного  производства и необходимость компенсации  возможного ущерба является предпосылкой возникновения страховых отношений. В страховом риске нарушения  непрерывности общественного производства и в соответствующих защитных мерах их совокупности и состоит  сущность экономической категории  страховой защиты общественного  производства.

Сущность экономической  категории страховой защиты собственности  и доходов населения заключается  в страховом риске утраты собственности, здоровья и доходов населения, а  также в соответствующих защитных мерах и в их совокупности.

Экономическая категория  страхования - это теоретическое  выражение реально существующих общественно-производственных отношений  между людьми по поводу предупреждения, локализации и преодоления негативных последствий чрезвычайных событий  естественного и социального  характера, а также по безусловному возмещению нанесенного ими ущерба.

Экономические отношения  страхования сложны и многообразны. Одна из особенностей экономических  отношений, представляющих экономическую  категорию страхования, заключается  в том, что категория страхования  обладает рядом аналогичных признаков  с категорией финансов. Как и финансы, страхование обусловлено движением  денежной формы стоимости при  формировании и использовании соответствующих  целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения доходов и накоплений. Однако финансы в целом связаны с перераспределением доходов и накоплений для возмещения ущерба, связанного с наступлением чрезвычайных событий. Тем самым страхование отличается вероятностным движением денежной формы стоимости.

Экономические отношения  страхования характерны замкнутостью перераспределительных отношений между заинтересованными сторонами по поводу солидарной раскладки ущерба, нанесенного чрезвычайным событием. Замкнутая раскладка ущерба основана на вероятности того, что число пострадавших сторон, как правило, меньше числа участников страхования, особенно если число участников велико. Для обеспечения замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд целевого назначения, формируемый из фиксированных взносов застрахованных. Наличие страхового фонда в качестве материального носителя - черта категории страхования, которая сближает ее с категорией «финансы».