Виды и особенности страхования

Предупредительная функция страхования состоит в том, что при заключении договора специалистами страховой компании (андеррайтерами) проводится оценка риска и предлагается система мер предупредительного характера, позволяющих контролировать уровень риска на предприятии.

Возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках обеспечивается тем, что при заключении договора страхования предприниматель избавляет себя от многих беспокойств и может полностью обратиться к анализу рисков рыночной конъюнктуры и к вопросам стратегического менеджмента своего предприятия.

На макроэкономическом уровне страхование выполняет следующие функции:11

• обеспечения непрерывности общественного воспроизводства;
• освобождения государства от дополнительных расходов;
• стимулирования научно-технического прогресса;
• защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности;
• концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирования экономического роста.

Функция обеспечения непрерывности общественного воспроизводства состоит в том, что страхование создает финансовые условия для быстрого восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате застрахованных событий. Ущерб, причиненный любому хозяйствующему субъекту, с народнохозяйственной точки зрения касается, как правило, не только его одного, но и многих других физических и юридических лиц. Например, остановка предприятия, разрушенного пожаром, приводит к ликвидации рабочих мест и увольнению работников, к прекращению производства и отгрузки продукции и по цепочке технологических связей вызывает сбои в работе многих других предприятий. Если пострадавшее предприятие застраховано, то оно скоро сможет возобновить свою деятельность, так как получит страховое возмещение. При отсутствии страхования остановка или разрушение крупного предприятия в результате аварии, пожара, стихийного бедствия может привести к кризису целых секторов национальной экономики. Таким образом, страхование обеспечивает восстановление разрушенной ячейки общественного производства и непрерывность всего воспроизводственного процесса.

Освобождение государства от дополнительных расходов обеспечивается наличием страховых фондов. При отсутствии страхования все финансовые тяготы различных бедствий ложились бы на государство, которое имеет в своем распоряжении всегда ограниченные средства государственного бюджета и внебюджетных фондов. Развитая система страхования снимает с государства значительную часть этого финансового бремени.

Функция стимулирования научно-технического прогресса выполняется страхованием двояким образом. Во-первых, страховые компании фиксируют внимание производителей на опасных элементах технологий и продуктов, стимулируя их устранение. Во-вторых, страховые компании собственными усилиями и через создание фондов предупредительных мероприятий осуществляют финансирование соответствующих разработок в части повышения степени безопасности. С развитием производительных сил общества данная функция страхования становится еще более важной. В частности, страхование способствует развитию технического прогресса и внедрению новых технологий. Оно снимает с предпринимателя риски нововведений и усиливает его готовность к инновациям. Без соответствующей страховой защиты в мире не было бы современных крупных предприятий, электростанций, сложных технических систем, так как связанные с ними риски предприниматели не могут нести в одиночку.

Функция защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности обеспечивается через страхование гражданской ответственности физических и юридических лиц за ущерб, причиненный третьим лицам. Именно таким образом решается, в частности, задача защиты жертв дорожно-транспортных происшествий, авиационных и прочих транспортных катастроф.

Функция концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирования экономического роста обеспечивается страхованием благодаря тому, что создаваемые страховые резервы инвестируются в ценные бумаги предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость. Таким образом, страховые организации финансируют промышленность, жилищное строительство и государство, т.е. способствуют развитию экономики.

 

 

3.Страхование  имущества  предприятий.

В соответствии со ст. 3 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», добровольное страхование осуществляется на основании договора между страхователем и страховщиком. Договор страхования - это юридический факт, на котором базируется страховое обязательство. По ст. 420 Гражданского кодекса РФ договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей.

Договору страхования посвящен ряд статей главы 48 ГК РФ. Современное законодательство определяет договор страхования следующим образом: «По договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы»].

Договор страхования имущества является возмездным, поскольку страхователь уплачивает страховую премию, а страховщик несет риск наступления страхового случая и при наличии последнего производит страховую выплату. Договор страхования имущества остается возмездным, если страховой случай не наступает, поскольку он заключается в расчете на встречное удовлетворение со стороны страховщика в виде получения от него страховой выплаты.

Взаимный характер договора страхования очевиден: обе стороны принимают на себя обязательства друг перед другом: страхователь обязуется сообщить сведения об объекте страхования, уплачивать страховые взносы, если страховая премия не была уплачена полностью уже при заключении договора, уведомить страховщика о наступлении страхового случая и т.д., а страховщик - произвести страховую выплату и т.п.

Страхование имущества предприятий — огромный сегмент рынка страхования. Если в советское время страхованием имущества занималась только одна государственная компания, то сегодня существует множество компаний предлагающих услуги по страхованию фондов предприятий, готовой продукции, производственных мощностей, оборудования и объектов недвижимости. 

  Каждый тип предприятия имеет свои особенности, а следовательно свои особенности расчета страховой суммы и заключения договоров страхования. Предприятия сельского хозяйства страхуются по одним схемам, а промышленные предприятия по совершенно другим. 
    

  Однако помимо частных деталей для каждого типа предприятий, существуют и общие моменты в страховании предприятий. Все имущество страхуется от воздействия природных явлений, несчастных случаев и стихийных бедствий, пожаров и воздействия третьих лиц. Также все объекты производства могут быть застрахованы в соответствии с индивидуальными особенностями. Так растениеводство страхуется от заморозков и засухи, Строительно-монтажные работы предполагают страхование от падения кранов и т. д. 

  В отличии от имущества частных лиц имущество предприятия может быть застраховано комплексно. Сегодня существуют полисы, которые позволяют застраховать всю деятельность предприятия целиком. Однако в каждом отдельном случае производится индивидуальный расчет страховой суммы. Сумма зависит от стоимости имущества предприятия: недвижимости, оборудования, товаров на складе и т. д. Следовательно не может быть взята «с потолка», или указана руководством предприятия. 

  Процентные ставки на различных предприятиях также различны и могут колебаться, в зависимости от рассматриваемых рисков, от 0.1% до 1.5% в год. В тех случаях, когда имущество предприятия страхуется дифференцировано: недвижимость отдельно, оборудование отдельно и товары отдельно, то и ставка по каждому разделу договора будет различной.  

  В отличии от имущества частных лиц имущество предприятий может быть застраховано от простоя. Следовательно частично могут быть возмещены убытки предприятия в тех случаях, когда оно не работает от полугода до года. Срок простоя можно выбрать самостоятельно, а сумма страховки будет рассчитываться исходя из отчетности за предыдущий отчетный период работы предприятия.

В состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию, входят следующие объекты:

- здания, сооружения, объекты незавершенного  капитального строительства, транспортные  средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и  другое имущество, принадлежащее  предприятиям и организациям (перечень  указывается в основном договоре);

- имущество, принятое организациями  на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т. п. (перечень  указывается в дополнительном  договоре, который может быть  заключен только при наличии  основного).

Договор страхования имущества, принадлежащего предприятию, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости имущества; а по страхованию строений - не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на их возведение.

В страховании имущества приняты следующие пределы оценки его стоимости:

- для основных фондов максимальный - балансовая стоимость, но не  выше восстановительной стоимости  на день их гибели;

- для оборотных фондов - фактическая  себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного  производства;

- для незавершенного строительства - в размере фактически произведенных  затрат материальных и трудовых  ресурсов к моменту страхового  случая.

Имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки, считается застрахованным исходя из стоимости, указанной в документах по его приему, но не выше действительной стоимости этого имущества (за вычетом износа).

Перечень видов рисков, от которых может быть застраховано имущество (страховой интерес), включает:

- пожары,

- наводнения,

- землетрясения,

- ураганы,

- ливни,

- градобитие,

- затопление почвенными водами,

- аварии,

- взрывы,

- противоправные действия третьих  лиц,

- падения летательных аппаратов  и космических тел и т.д.

Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество, в том числе и за имущество, поступившее к страхователю в период действия договора. Страхователю возмещаются расходы, связанные со спасением имущества, по предотвращению и уменьшению ущерба в случае стихийного бедствия или аварии, а также по приведению застрахованного имущества в порядок после стихийного бедствия.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Страхование выполняет множество функций. Среди них можно выделить основные.

Распределительная функция страхования реализуется через специфические функции: рисковая, предупредительная и сберегательная.

Рисковая функция - наличие риска стимулирует возникновение страхования. Есть риск – есть потенциал для страхования со всеми его атрибутами, его проявлениями. В данном случае риск – это конкретное явление или совокупность явлений, потенциальная возможность причинения ущерба объекту страхования.

По своему характеру риски подразделяются на следующие группы: объективные и субъективные, универсальные и индивидуальные, катастрофические, экологические, транспортные, политические, военные, технические и др. Многообразие форм рисков, тяжесть наносимого ущерба, невозможность точного прогнозирования их наступления объективно вызывают необходимость проведения страхования. Именно в рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.

Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события. Осуществляется через финансирование за счет средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, аварий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции образуется особый денежный фонд.

Сберегательная функция проявляет себя в потребности в страховой защите денежных накоплений населения, аккумулированных в коммерческих банках.

Кроме названных специфических функций страхование выполняет контрольную, кредитную и инвестиционную функции.

Контрольная функция заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Осуществление производится через финансовый контроль за законным проведением страховых операций.

В кредитной функции страхования заключается возвратность страховых взносов.