Виды договоров перестрахования

Введение

1 Сущность и теоретические  основы перестрахования

2 Виды перестрахования

2.1 Факультативное перестрахование

2.2 Облигаторное перестрахование

2.3 Факультативно-облигаторное  перестрахование

2.4 Облигаторно-факультативное перестрахование

3 Виды договоров перестрахования

3.1 Договоры пропорционального  перестрахования

3.2 Договора непропорционального  перестрахования

Введение

Страхование - одна из древнейших категорий общественно-производственных отношений.

Страховые отношения известны по крайней мере с эпохи позднего средневековья. Тогда в результате великих географических открытий заметно  расширились горизонты международной  торговли и предпринимателям потребовались  крупные суммы капитала, чтобы  использовать новые возможности. Рост богатства общества и степень  удовлетворения его потребностей в  решающей мере зависели от страхования. Первый из известных в мировой  практике договоров страхования  был оформлен в Генуе в 1347г. Первый письменный договор страхования  жизни, дошедший до наших дней, был  заключен в Англии в XVI в. Страхование  возникло и развивалось, имея своим  конечным назначением удовлетворение потребностей человека, его осознанных запросов в страховой защите от различных  случайностей. В страховании реализовались  определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, распределения, обмена и  потребления материальных благ. Оно  предоставляло всем хозяйственным  субъектам гарантии в возмещении ущерба.

На этой почве закономерно  возникла идея объединения заинтересованных лиц по возмещению материального (имущественного) ущерба путем его солидарной раскладки  между участниками объединения. Действительно, если бы каждый владелец имущества намеревался возмещать  ущерб за свой счет, то он вынужден был  бы создавать материальные резервы, по величине равные имеющемуся имуществу, что очень невыгодно.

В то же время многолетний  жизненный опыт показывает, что, хотя непредвиденные и стихийные бедствия носят случайный и неравномерный  характер, число пострадавших всегда меньше числа заинтересованных лиц  или хозяйств. При таких условиях солидарная раскладка возможного ущерба между заинтересованными владельцами  имущества существенно сглаживает последствия стихийных бедствий и случайностей. Чем больше заинтересованных лиц или хозяйств участвуют в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на каждого участника. Так возникло страхование, сущность которого состоит в замкнутой раскладке возможного ущерба между заинтересованными лицами.

Наиболее примитивной  формой раскладки ущерба было натуральное  страхование. По мере развития товарно-денежных отношений, натуральное страхование  уступило место страхованию в  денежной форме.

Раскладка ущерба в денежной форме значительно расширила  и упростила возможности страхования. Страхование превратилось во всеобщее универсальное средство по защите имущественных  интересов физических и юридических  лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (премий, платежей). То есть экономическая сущность страхования  состоит в формировании страховщиком страхового фонда за счет страховых  взносов страхователей, предназначенного для страховых выплат страхователям  при наступлении страховых случаев, оговоренных в договоре.

Страхование в нашей стране прошло несколько этапов в дореволюционный  и послереволюционный периоды. Основной формой страхования в дореволюционном  периоде было добровольное страхование, которое осуществлялось акционерными обществами, обществами взаимного страхования  и земскими обществами. В послереволюционном периоде страхование прошло два  этапа: в условиях социализма (при  государственной монополии на этот вид деятельности) и в условиях становления рыночной экономики.

При государственной страховой  монополии страхование предоставляло  населению очень узкий спектр услуг, дополняющих систему государственного социального обеспечения (Соцстрах).

Расширение самостоятельности  товаропроизводителей, формирование рыночной инфраструктуры, резкое снижение сферы  государственного воздействия на развитие производственных отношений и распределение  материальных благ в корне изменили процесс формирования отечественного страхового рынка, его содержание, виды страховых услуг, предлагаемых физическим и юридическим лицам.

Отправным моментом создания отечественного добровольного страхования  следует считать факт реальной демонополизации  страховой деятельности и, как следствие  этого - быстрый рост числа альтернативных страховых организаций. Так, например по состоянию на 1996г., несмотря на неблагоприятные  финансовые и общеэкономические  условия, в Российской Федерации  уже действовали 2 700 страховых компаний, из которых только 6% находились в государственной или муниципальной собственности, 36% являлись частными, а 58% - находились в смешанной собственности (АО, СП и др.). Большинство из них (60%) имели стаж работы до трех лет.

Общественное развитие России обусловило необходимость перехода к страховому рынку, функционирование которого опирается на познание и  использование экономических законов, таких как закон стоимости, закон  спроса и предложения.

1 Сущность и теоретические  основы перестрахования

Перестрахование является необходимым  условием обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормальной деятельности любого страхового общества. Известно, что страхование базируется на теории вероятностей, и законе больших чисел. Согласно этому закону совокупное действие большого числа случайных факторов приводит при некоторых весьма общих условиях к результату, почти не зависящему от случая. Случайность проявляется как закономерность. В большинстве случаев страховые общества не имеют возможности создать идеально сбалансированный портфель рисков, поскольку количество объектов страхования небольшое или в портфеле содержатся крупные и опасные риски, которые вносят в состав портфеля элементы диспропорции. Кроме того, практика показывает, что любое страховое общество даже при тщательном отборе рисков при приеме их на страхование не может создать портфель полностью изолированных друг от друга объектов страхования, так как условиями страхования обычно покрываются различные опасности, которым застрахованные объекты могут подвергаться одновременно при наступлении катастроф: наводнений, ураганов, землетрясений, опустошительных пожаров и т.д. Однако в связи с тем, что финансовые средства и даже все активы любого страховщика составляют лишь небольшую долю общей суммы его ответственности перед страхователями по всему портфелю застрахованных объектов, указанные катастрофы (страховые случаи) могут не только значительно подорвать финансовую базу страхового общества, но и привести его к полному банкротству.

Для выравнивания страховых  сумм принятых на страхование рисков и тем самым сбалансирования  страхового портфеля, приведения потенциальной ответственности по совокупной страховой сумме в соответствие с финансовыми возможностями страховщика и, следовательно, для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и их рентабельности, получения взаимного участия в рисках, принятых на страхование другими страховщиками, существует институт перестрахования.

Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля договоров страхования, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Перестрахованием достигается  не только защита страхового портфеля от влияния на него серии крупных  страховых случаев или даже одного катастрофического случая, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложится тяжелым бременем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно всеми участниками.

Страховщик, принявший на страхование риск и передавший его  полностью или частично в перестрахование  другому страховщику, именуется перестрахователем или цедентом. Страховщик, принявший в перестрахование риски, именуется перестраховщиком. Содействие в передаче риска в перестрахование часто оказывает перестраховочный брокер. Приняв в перестрахование риск, перестраховщик может частично передать его третьему страховщику. Такую операцию принято именовать ретроцессией, а перестраховщика, передающего риск в ретроцессию, — ретро-цессионером.

В период научно-технического прогресса происходит колоссальная концентрация материальных ценностей и, следовательно, рост страховых сумм по большому количеству объектов страхования: растет грузоподъемность морских судов и как результат этого — стоимость самих судов и перевозимых на них грузов, строятся заводы-гиганты, значительно увеличивается стоимость дальнемагистральных самолетов и т.п. Ни одна страховая компания не может принять на страхование подобные крупные риски, не имея твердого перестраховочного обеспечения сверх сумм, которые она будет держать на своей ответственности.

Во многих случаях страховые  стоимости подлежащих страхованию рисков настолько велики (или опасны), что емкость отдельных рынков оказывается недостаточной, чтобы обеспечить страхование в полных суммах.

2 Виды перестрахования

По форме взаимно взятых обязательств цедента и перестраховщика  договоры перестрахования подразделяются на:

• факультативные;
• облигаторные;
• факультативно-облигаторные;
• облигаторно-факультативные.

Сам процесс перестрахования  по перечисленным договорам называется соответственно факультативным, облигаторным или факультативно-облигаторным.

Описание перестрахования, приведенное в предыдущих разделах, позволяет сделать вывод о  том, что до определенного момента  не было необходимости в создании системы и классификации видов  перестрахования. В течение нескольких столетий использовалось только факультативное перестрахование отдельных рисков. Лишь в девятнадцатом веке перестрахование  стало активно развиваться, и  появилось много новых видов  перестраховочной защиты.

2.1 Факультативное перестрахование

При заключении торговых сделок обычно стремятся заранее выяснить содержание прав и обязанностей сторон и только потом определить условия договора. Из всех видов перестрахования для  этих целей лучше всего подходит факультативное. Данный договор касается одного риска в одной сделке. Только оно дает перестраховщику возможность  получить точное представление о  предложенном ему отдельном риске, прежде чем принять на себя обязанности  по договору перестрахования.

Когда используют термин «факультативное  перестрахование», имея ввиду технику  перестрахования, то подразумевают, что  прямой страховщик сам выбирает, кому предложить риск в перестраховании, а перестраховщик, взвесив все  «за» и «против» и соотнеся их с  основными принципами своей деятельности, решает, принять ли на себя часть  риска, и если да, то в каком объеме.

Предложение прямого страховщика  о факультативном перестраховании  должно содержать всю существенную информацию о риске, которая позволила  бы перестраховщику правильно его  оценить. После того, как перестраховщик изучил информацию, связанную с риском, он сообщает прямому страховщику, какую  долю в процентах или твердой  сумме он примет в факультативное перестрахование. Обычно подтверждение  делается по телефону, телефаксу или  отправлением подписанной копии  предложения с указанием доли, на которую согласен перестраховщик. Условия заключенного таким образом  договора перестрахования спустя некоторое  время (приблизительно четыре недели) обычно определяются еще раз в  письменной форме в бордеро (перестраховочные документы, содержащие перечень принятых на страхование и подлежащих перестрахованию  рисков, с необходимыми подробностями), подписанном обеими сторонами.

Перестраховщик может и отказаться от предложенного риска. Ему достаточно кратко обозначить причины отказа. Также он может предложить прямому  страховщику иные условия, чем указаны  в предложении, на которых он согласен заключить договор факультативного  перестрахования. Если же перестраховщик не отвечает на предложение, его молчание не может рассматриваться в качестве акцепта.

Договор факультативного перестрахования  вступает в силу с момента получения  акцепта, если стороны не договорились об ином. Существенные изменения условий  договора прямого страхования в  период его действия обязательны  для перестраховщика только в  том случае, если он дал на то свое согласие.

Действие договора факультативного  перестрахования прекращается автоматически  по истечении установленного срока, если стороны не договорились об ином. За определенный период до возобновления, прямой страховщик, как правило, предлагает перестраховщику продлить действие договора и сообщает ему об изменениях в условиях договора прямого страхования  и о статистике прохождения договора. Перестраховщик может отказаться от пролонгации договора.

При факультативном перестраховании  задача перестраховщика не ограничивается расширением возможностей прямого  страховщика, а в ряде случаев  включает в себя помощь при оценке риска, при определении условий  договора страхования, мер по предотвращению ущерба и консультации по данным вопросам. Нередко они осуществляют совместную инспекцию риска по месту расположения объекта страхования.