Страховые тарифы

Содержание

1.Страхование в рыночной экономике……………………………………………2

2. Сущность и задачи актуарных расчетов…………………………………….....5

3.Тарифная политика состав и структура тарифной ставки……………….........6

4.Показатели страховой статистики……………………………………………...10

5. Сущность страховых взносов и страховых премий………………………......12

6.Возможности государственного стимулирования роста рынка страхования..14

7.Список используемой литературы………………………………………………21 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                      1. Страхование в рыночной экономике

    В рыночной экономике страхование является одним из самых динамично развивающихся секторов рынка. Роль страхования в современной России:

1.Призвана давать определенные гарантии начинающим предпринимателям;

2.Страхование  позволяет решать социальные задачи - создавать дополнительные гарантии по защите малоимущих, помогать государству в решении социальных программ;

       Страхование – это необходимый элемент производственных отношений, связанных с возмещением материальных потерь в процессе общественного производства для обеспечения его непрерывности

Специфика страхования обусловлена 3 условиями:

1. Случайным  характером разрушающих событий;

2. Чрезвычайностью  нанесенного ущерба;

3. Объективной  необходимостью предупреждения, преодоления  последствий.

     В страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической категории страховой защиты. Страховой фонд – это совокупность различных страховых натуральных запасов и денежных страховых фондов.

Основные  признаки экономической теории страхования:

    При страховании возникает денежное перераспределение отношений, обусловленное наличием страхового риска как вероятности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб.

    Для страхования характерно замкнутое перераспределение отношений, связанное с солидарной раскладкой суммы ущерба на все хозяйства, вовлеченные в страхование, основанное на вероятности того, что число пострадавших меньше, чем число участников. Страхование предусматривает перераспределение ущерба как между территориями, так и во времени.

   Также характерен возврат платежей в страховой фонд. Страховые платежи определяются на основе страховых тарифов, состоящих из нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба и накладных расходов.

     Страховой риск для определения нетто сторон рассчитывается на основе статистических показателей. Статистические выплаты берутся за 5-10 лет.

Показатели  убыточности страховой суммы  анализируются ежегодно, также постоянно  отслеживается показатель уровня выплат.

    Все виды страхования имеют структурную классификацию. В ее основу положены два критерия: различия в объектах страхования и в объеме страховой ответственности. Всеобщая система классификации страхования имеет деление по отраслям, подотраслям и видам, которые являются звеньями классификации.

За высшее звено принимается отрасль, среднее  – подотрасль, низшее – вид страхования. Все звенья классификации охвачены обязательной и добровольной формами  страхования.

Всю совокупность страховых отношений подразделяют на :

-имущественное  страхование

-личное  страхование

-страхование  ответственности

-страхование  предпринимательских рисков.

     В имущественном страховании в качестве объектов выступают материальные ценности. Имущественное страхование делится на несколько подотраслей в зависимости от форм собственности и категории страхователей:

- страхование  имущества государственных предприятий;

- страхование  арендованного имущества граждан;

При страховании  уровня жизни граждан объектом страхования  является их жизнь, здоровье и трудоспособность. Личное страхование имеет две  подотрасли:

- социальное  страхование рабочих и служащих;

- личное  страхование граждан.

Социальное  страхование – это страхование  пенсий, пособий, льгот.

Личное  страхование – это страхование  жизни, страхование от несчастного  случая.

   При страховании ответственности в качестве объектов выступают обязательства страхователя выполнить договорные условия по поставкам продукции, погашению задолженности по кредитам или возмещение материального или иного ущерба, если он был нанесен другим лицом.

    При страховании ответственности подотраслью является страхование задолженности и возмещение вреда (страхование гражданской ответственности).

    Объектом страхования предпринимательских рисков является потенциальная возможность различных потерь доходов страхователя (ущерб от простоев оборудования, упущенная выгода по несостоявшимся или неудачным сделкам, риск внедрения новой техники).

   При страховании предпринимательских рисков – две подотрасли: страхование рисков прямых (от простоя оборудования) и косвенных потерь дохода (от перерыва в торговле, страхование упущенной выгоды).

   Вид страхования – это страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам.

    В качестве видов социального страхования выступают страхование пенсий по возрасту, по инвалидности, по случаю потери кормильца, страхование пособий.

    По личному страхованию проводятся такие виды страхования, как смешанное страхование жизни, страхование на случай смерти и утраты трудоспособности, страхование детей, страхование дополнительных пенсий, страхование от несчастного случая и др.

    При страховании ответственности – страхование непогашенного кредита, страхование гражданской ответственности владельцев источников повышенной опасности (владельцев транспортных средств), страхование на случай нанесения вреда в процессе хозяйствования и др. 

                     2. Сущность и задачи актуарных расчетов

    Расчет тарифов по любому виду страхования представляет собой процесс, в ходе которого определяются расходы на страхование данного объекта.

Актуарии  – это специалисты, которые занимаются всеми видами математических и статистических расчетов страховании. Поэтому расчеты  страховых тарифов называются актуарными.

     Основы теории актуарных расчетов были заложены в 17 веке работами ученых, Граунта, Галмя ; в 1962 году была опубликована работа английского ученого Граунта, которая называлась "естественное политическое наблюдения", сделанные над бюллетенем смертными. Данный ученый первый отработал данные о смертности людей и построил таблицу смертности, рассчитывают актуарную математику в имущественном и личном страховании.

С помощью  актуарных расчетов определяется себестоимость  и стоимость услуг, оказанных  страховщиков страхователю.

     Форма для исчисления расходов на проведения данного страхования называется страховой (актуарной) калькуляцией. Актуарные расчеты имеют ряд особенностей: события, которые подвергаются оценки имеют вероятный характер. Расчет себестоимости услуги, оказанной страховщиком, производиться в отношении всей страховой совокупности. Необходимо выделение специальных резервов, находящихся в распоряжении страховщика и определение оптимальных размеров от резервов : наличие полного или частного ущерба, связанного со страховым случаем, что предопределяет потребность измерения величины его распределения во времени и пространстве с помощью специальных таблиц.

Задачи  актуарных расчетов:

1.Исследование  и группировка рисков в рамках  страховой совокупности, т.е. выполнения  требований научной классификации  рисков.

2.Расчет  математической вероятности наступления  страхового случая, определение  частоты и степени последствий  причинения ущерба как в отдельных  рисковых группах, так и в  целом по страховой совокупности.

3.Математическое  обоснование необходимых резервных  фондов страховщика, предложение  конкретных методов и источников  формирования этих фондов. 

       3. Тарифная политика. Состав и структура тарифной ставки

    Тарифная политика в страховании – это систематическая работа страховой организации, уточнение, упорядочение страховых тарифов с целью осуществления эффективной деятельности. Страховая политика базируется на следующих признаках:

1. Принцип  совокупности и рентабельности  страховых операций. Данный принцип  означает, что страховые тарифы  должны рассчитываться таким  образом, чтобы поступление страховых  платежей полностью покрывало  расходы страховщика, а так  же обеспечивало ему определенную  прибыль.

2.Принцип эквивалентности страховых отношений страхователя и страховщика таков, что размер страховых расходов в составе страхового тарифа должен максимально соответствовать размеру величины ущерба, чтобы обеспечивать возврат средств страхового фонда за тарифный период в той страховой совокупности, для которой рассчитаны эти страховые тарифы.

3. Принцип  доступности страховых тарифов  для страхователей означает, сто  страховые взносы, который обязан  оплачивать страхователь должны  соответствовать его платежности,  т.е. не быть для него обременительным.

4. Принцип  стабильности размеров тарифов,  т.е. тарифные ставки останется  стабильными страхователя длительное  время.

5. Принцип  рассмотрения объема страховой  ответственности страховщика. Данный  принцип выгоден страхователю, т.к.  доступны станутся тарифные ставки. Для страховщика расширение объема ответственности обеспечивает снижение показателей убыточности страховой суммы.

    Страховая услуга имеет потребительскую стоимость. Потребительская стоимость страховой услуги состоит в обеспечении страховой защиты, т.е. в случае наступления страхового события страховая защита реализуется в форме выплаты страхового возмещения стоимость страховой услуги выражается в страховом взносе, которая устанавливается при заключении договора страхования.

     Величина страхового взноса должна быть достаточной, для того, чтобы страховщик мог:

1.Создать  страховой фонд.

2.Покрыть  в случае необходимости претензии  страхователя в течении страхового  периода.

3.Покрыть  свои издержки на ведение дела.

4.Обеспечить  получение прибыли.

     Размер страхового взноса формируется на основе страхового тарифа. Страховой тариф – денежная плата страхователя единицы страховой суммы или объекта страхователя, либо % ставка от совокупной страховой суммы.

Страховой тариф реализуется в тарифной ставке.

      Тарифная ставка – это цена риска и других расходов, адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхователя.

Совокупность  тарифных ставок носит название тарифа. Системное изложение тарифов  – это тарифное руководство.

   Тарифная ставка, по которой заключается договор страхования носит название брутто-ставка.Брутто-ставка состоит из 2х частей: нетто-ставка и нагрузка.

    Нетто-ставка выражает цену страхового риска и на нетто-ставку влияет вероятность наступления страхового случая, степень опасности, страховая сумма, срок страхования, а так же инвестиционный %, т.е. покрывает страховые выплаты страхователя. Нагрузка покрывает расходы страхователя по организации и проведению страхового дела, включает отличия в запасные фонды и содержит элемент прибыли.

Нагрузка  включает в себя 2 элемента:

1)Денежная  нагрузка, куда входят прямые  и косвенные налоги