Страховой портфель и его риски

СТРАХОВОЙ ПОРТФЕЛЬ  И ЕГО РИСКИ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

Введение……………………………………………..………………..….………..3

1. Сущность страхового портфеля…………………………………….…………5

2. Состав страхового  портфеля…………………………………………….…….5

3. Формирование страхового  портфеля…………………………………….……7

4. Управление страховым портфелем…………………………………………..11

Заключение…………………………………………………….…………………17

Список использованной литературы…………………………………………...19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Страховой портфель - совокупная ответственность  страховщика  или перестраховщика  по всем действующим договорам страхования  или перестрахования. Фактическое число застрахованных объектов или число договоров, документально подтвержденных в делах страховщика.

Можно выделить страховой  портфель в целом по страховой компании и страховой портфель по отрасли или виду страхования.

В страховом законодательстве России: Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" Порядок передачи страхового портфеля при применении мер по предупреждению банкротства страховой организации, а также в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве страховой организации(утв. приказом Минфина РФ от 13 января 2011 г. N 2н).

Качественные признаки страхового портфеля - сбалансированность, устойчивость, диверсификация и др. Чтобы страховщик мог с необходимой точностью определить на основе статистики вероятность наступления страховых случаев и величину ущерба, страховой портфель должен быть достаточно большим и однородным. Однородность достигается отбором рисков при заключении договора страхования, а также разделением риска между страхователем, страховщиком и перестраховщиком. Селекция риска обеспечивает состав страхового портфеля, который приближается по своим характеристикам к теоретической модели, принятой за основу при выработке рисковой политики страховщика. При правильно сформированном страховом портфеле совокупный риск, принятый на ответственность страховщиком, должен быть меньше, чем полученная простым сложением сумма включенных в страховой портфель рисков. В современных условиях требования формирования большого и в то же время однородного страхового портфеля являются в определенной мере взаимоисключающими, поэтому страховые компании формируют в рамках страхового портфеля  субпортфели. 

Страховой портфель страховщик образует в соответствии со своими уставными задачами и государственной лицензией на определенные виды страхования.

Цель данной работы –  рассмотреть страховой портфель и его риски.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Сущность страхового портфеля

 

На сегодняшний день существует множество толкований определения  «страховой портфель». Л.И. Рейтман трактует «страховой портфель» как фактическое количество застрахованных объектов или действующих договоров страхования на данной территории или в страховой организации в течение определённого времени.

Страховым портфелем  также является совокупность страховых рисков, принятых страховщиком за определённый период (обычно один год).

Другое определение  страхового портфеля трактует данное понятие как стоимостной баланс страховых рисков и страхового покрытия рисков по определённой совокупности договоров (объектов) страхования (Н.М. Яшина).

Страховой портфель, по определению  Н.В. Милякова, — совокупность заключённых договоров страхования, характеризующихся определённой страховой суммой.

Л.А. Орланюк-Малицкая под страховым портфелем понимает фактическое количество застрахованных объектов или действующих договоров страхования на данной территории. Страховой портфель представляет основу, на которой базируется вся деятельность страховщика. Этот показатель применяется для характеристики степени охвата страхового поля, спроса на страховую услугу. О динамики страхового рынка можно судить по количеству заключённых договоров страхования.

 

2. Состав страхового  портфеля

 

Классический  страховой портфель состоит из набора традиционных страховых услуг, которые  длительное время составляют основу страхования в России. Такой портфель, как правило, содержит договоры обязательного  и добровольного страхования  по личному и имущественному страхованию, при этом перечень оказываемых  услуг  страхования  традиционен. В области  личного страхования – это  страхование от несчастных случаев  и  болезней, добровольное медицинское  страхование  сотрудников предприятий  и организаций, пенсионное страхование, страхование жизни.

В области страхования имущества: страхование автотранспортных средств, принадлежащих гражданам; страхование  домашнего имущества; страхование  строений, домов; страхование  имущества  организаций  и предприятий различных  форм собственности.

В области  страхования  гражданской  ответственности: страхование  гражданской  ответственности владельцев автотранспортных средств; страхование гражданской  ответственности предприятий –  источников повышенной опасности.

Как правило, традиционный классический портфель наиболее устойчив в  финансовом отношении  и  по степени  риска  относится  к  консервативному  типу. По этому  виду классического портфеля работают компании  «Ингосстрах», «Росгосстрах», которые сохранили  традиционные виды  предоставляемых услуг в  области личного и имущественного страхования, страхования ответственности. Весь набор традиционных услуг страхования  предлагают «Военно-страховая компания», «Спасские  ворота», «РОСНО» и  многие другие.

Доходность  по классическому виду страхового портфеля – устойчивая, невысокая при умеренном  риске. Необходимо отметить, что для  занятия традиционными видами страхования  необходимо иметь  большой  размер страхового фонда и собственных  средств  у  страховщика.

Специализированный  тип страхового портфеля более динамичен, узконаправлен, имеет высокую степень  риска и относится к агрессивному типу портфеля, имеет высокий доход. Это космическое страхование; страхование  политических рисков; страхование  авиаперевозок; морское  страхование; обязательное и добровольное медицинское  страхование; страхование  специфических  рисков; страхование  профессиональной ответственности; страхование  инвестиций; страхование  биржевых и  валютных рисков.

Обязательное и добровольное медицинское страхование осуществляют юридические лица, обладающие необходимым  уставным капиталом и имеющие государственную лицензию на проведение такого страхования.

В отличие  от других страховых  компаний страховая  медицинская  организация  не имеет права заниматься какими-либо другими видами страхования. Поэтому  крупные страховые компании выделяют специализированные компании, занимающиеся только узконаправленными  видами деятельности.

Комбинированный тип страхового портфеля сочетает в  себе элементы классического и специализированного  портфеля страховых услуг. При выборе этого вида портфеля вероятность  риска  невысокая  что  характерно для умеренного типа страхового портфеля. Элементы комбинированного портфеля просматриваются  у страховых компаний «Ингосстрах», «Росгосстрах», «РОСНО», «Военно-страховой  компании». 

 

3. Формирование страхового портфеля

 

Создание устойчивого  страхового портфеля является одной  из важных целей страховой компании. Степень ответственности страховщика  по принятым на себя договорам страхования  должна соответствовать его финансовым возможностям. Для обеспечения финансовой устойчивости компании целесообразно создать страховой портфель с большим числом страховых договоров и невысокой степенью ответственности. Выплаты страхового возмещения по договорам страхования не должны отражаться на финансовом положении страховщика. 

Количество заключенных страховщиком договоров страхования не всегда свидетельствует об устойчивом финансовом положении. Значительное число клиентов, которого несложно достичь, например, предложив более низкие тарифы по сравнению с конкурентами, предлагающими аналогичные страховые услуги, еще не является показателем надежности компании: 

во-первых, большой страховой  портфель означает высокую сумму  обязательств, а низкие страховые  тарифы могут привести к тому, что  собранных средств впоследствии может не хватить для выплат страхователям по договорам; 

во-вторых, большая сумма  обязательств может означать, что  страховщику для получения дополнительных средств придется инвестировать  временно свободные средства в рискованные  объекты. Страхователь должен знать  о том, что высокодоходные финансовые вложения зачастую означают и высокий риск. Кроме того, если страховщик в основном осуществляет краткосрочное страхование, то к его инвестициям предъявляется дополнительное требование – высокая ликвидность вложений. При необходимости страховщик должен иметь возможность за короткое время реализовать активы для выполнения своих обязательств перед страхователями. 

Качество страхового портфеля – один из показателей, который  нельзя игнорировать при оценке финансовых возможностей страховщика. Разнородность рисков при небольшой величине страхового портфеля может привести к непредсказуемости результатов из-за невозможности использовать в расчетах статистические закономерности, на основании которых и осуществляются актуарные расчеты. Причиной финансовой неустойчивости может также стать принятие страховщиком на себя большого числа однородных рисков на ограниченном страховом поле. 

Показатели собранной  страховой премии необходимо оценивать  в динамике по сравнению с предыдущими  периодами деятельности компании. В целом чем больше премий собирает страховая компания, тем больше она имеет клиентов. Если этот показатель чрезмерно высок, то необходимо удостовериться, принимает ли страховщик меры по поддержанию своей финансовой устойчивости, т.е. передает ли он часть премий в перестрахование. Если в страховой компании наблюдается тенденция к снижению темпа роста премий, то целесообразно выяснить причину этого (например, изменение поля деятельности и постепенное прекращение операций по данному виду страхования). 

Чтобы оградить себя от финансовых затруднений, страховые компании прибегают  к помощи перестраховщиков. Страховщик определяет лимит собственного удержания  для определенных групп рисков в  соответствии со своими финансовыми  возможностями. Органами страхового надзора установлена максимальная величина собственного удержания в размере, не превышающем 10% собственных средств страховщика. Часть риска, превышающую собственное удержание, страховая компания обязана передать в перестрахование. 

В результате принятия на себя большого числа одинаковых мелких рисков страховая компания может оказаться в ситуации, когда при чрезвычайных обстоятельствах все эти риски реализуются одновременно, т.е. происходит их кумуляция. Мелкие риски превращаются в один крупный, что приводит к возникновению больших убытков. В страховой практике кумуляция зачастую становится причиной банкротства страховщика, поскольку в этом случае для покрытия расходов требуется не только использовать все страховые резервы, но и собственный капитал. 

Передача части рисков в перестрахование  позволяет решить ряд важных проблем: стабилизация результатов деятельности страховщика за продолжительный  период в случае отрицательных результатов  по всему страховому портфелю в течение  всего года; расширение масштаба деятельности (принятие на себя большого числа рисков) и повышение конкурентоспособности; защита собственных активов при неблагоприятных обстоятельствах. Однако при этом страховая организация должна оценить экономическую эффективность данного решения. 

Общая эффективность деятельности страховой компании характеризуется  показателями финансовых результатов. Финансовая деятельность страховой  компании оценивается на основе анализа  ее финансовых результатов. Финансовый результат от деятельности страховой  компании складывается из трех элементов: финансовый результат от проведения страховых операций, финансовый результат от проведения инвестиционной деятельности и финансовый результат от прочей деятельности. 

Однако в реальных рыночных условиях процесс формирования страхового портфеля находится под влиянием ряда факторов-экономических, юридических, психологических, которые затрудняют его реализацию. Так, например, желательно, чтобы портфель страховщика состоял из большого количества приблизительно одинаковых по размеру рисков. Несоблюдение этого условия может стать причиной того, что при наступлении даже одного страхового случая страховая компания может стать банкротом. Структура же страхового портфеля складывается под влиянием ассортимента страховых услуг.

При анализе финансовой надежности страховщика рассматривают  все стороны его экономического потенциала: имущественное и финансовое.

Финансовое состояние  может быть охарактеризовано как  на краткосрочную, так и на долгосрочную перспективу. В первом случае говорят о ликвидности и платежеспособности компании, во втором - о ее финансовой стабильности.

Обе стороны экономического потенциала компании взаимосвязаны, их учитывают при анализе и определении  направлений улучшения финансовой надежности страховой компании.